精選投資年終工作總結(jié)三篇

　　總結(jié)是事后對某一階段的學(xué)習(xí)或工作情況作加以回顧檢查并分析評價的書面材料，通過它可以全面地、系統(tǒng)地了解以往的學(xué)習(xí)和工作情況，不如我們來制定一份總結(jié)吧。那么總結(jié)應(yīng)該包括什么內(nèi)容呢？以下是小編幫大家整理的投資年終工作總結(jié)3篇，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

投資年終工作總結(jié) 篇1

　　一、總體思路

　　大力加強(qiáng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)招商，穩(wěn)步推進(jìn)工業(yè)招商，創(chuàng)新承接重大產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移方式，圍繞現(xiàn)有優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈招商，產(chǎn)業(yè)集群招商，突出從大項目、高新技術(shù)、龍頭企業(yè)、國內(nèi)500強(qiáng)企業(yè)、行業(yè)100強(qiáng)中招引，更加注重招大、引強(qiáng)、選優(yōu)；圍繞長三角、珠三角、京津冀等發(fā)達(dá)地區(qū)，多渠道收集信息，大力開展小分隊招商，突出以商招商、以企招商，全力做好農(nóng)民工和農(nóng)民企業(yè)家返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)回引工作；堅持引資、引技、引智的有機(jī)結(jié)合，堅持量質(zhì)并舉，優(yōu)化引資結(jié)構(gòu)，優(yōu)化投資環(huán)境，努力實現(xiàn)招商引資規(guī)模、質(zhì)量和效益的新突破。

　　二、目標(biāo)任務(wù)

　�。ㄒ唬┮�進(jìn)國內(nèi)外市到位資金70億元，其中省外資金40億元；

　�。ǘ�）引進(jìn)億元以上項目7個，其中5億元以上項目4個；包裝推介項目5個；

　　（三）確保全縣20xx中外知名企業(yè)四川行活動及中國西部（四川）投資大會德陽投資推介會暨重大項目簽約儀式等重大平臺活動中簽約的25個項目履約率達(dá)到90﹪、開工率達(dá)到80﹪，資金到位率達(dá)到30﹪以上。

　　三、工作措施

　�。ㄒ唬┳鰧嶍椖抠|(zhì)量，在招大引優(yōu)上下功夫

　　圍繞省、市招商引資工作目標(biāo)和要求，結(jié)合人口大縣實際，抓大不放小。既要瞄準(zhǔn)國內(nèi)500強(qiáng)及行業(yè)龍頭企業(yè)，又要在勞動密集型產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級項目和成長型項目上尋求突破。充分挖掘本地資源、區(qū)位優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，實現(xiàn)量質(zhì)并增、速效并舉，主動對接中國制造20xx四川行動計劃和互聯(lián)網(wǎng)+行動計劃，引進(jìn)一批具有引領(lǐng)性、帶動性的重大項目，加速產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

　　（二）做實精準(zhǔn)招商，在強(qiáng)化招商手段上下功夫

　　一方面是摸清家底，對我縣現(xiàn)有企業(yè)及上下游產(chǎn)業(yè)鏈，全面梳理、弄清缺失、明白需求、提出目標(biāo)，實現(xiàn)從追求數(shù)量到量質(zhì)并增、從項目到產(chǎn)業(yè)鏈、從一般到專業(yè)的轉(zhuǎn)變。另一方面是強(qiáng)化招商手段，充分發(fā)揮企業(yè)、商協(xié)會的作用，采取以商招商、中介招商、小分隊招商、園區(qū)招商等方式，形成大招商氛圍。

　�。ㄈ�）做實工作機(jī)制，在激勵措施上下功夫

　　一是完善項目預(yù)審、評審機(jī)制。二是實施個性化招商。針對不同產(chǎn)業(yè)，制定專業(yè)的招商規(guī)劃和方案，充分挖掘我縣招商資源優(yōu)勢，突出產(chǎn)業(yè)定位和招商亮點，明確潛在目標(biāo)客戶，有針對性做好招商引資項目的引進(jìn)。學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)地區(qū)的`好經(jīng)驗，好做法，對重點產(chǎn)業(yè)項目和創(chuàng)新型項目發(fā)展予以強(qiáng)力支持。

　　（四）做實基礎(chǔ)工作，在專業(yè)招商上下功夫

　　一是加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)調(diào)研，及時掌握產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的動向和結(jié)構(gòu)變化，抓好產(chǎn)業(yè)鏈招商、產(chǎn)業(yè)集群招商。二是內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)外樹形象。利用各種機(jī)會、各種渠道，打造專業(yè)化招商引資團(tuán)隊，定期開展行業(yè)知識、溝通技巧、專業(yè)技能培訓(xùn)，提高專業(yè)素質(zhì)。三是抓好宣傳和營銷。通過XX縣投資促進(jìn)公共微信平臺，招商宣傳畫冊，XX縣城市宣傳光碟，以及各種平臺活動推介中江。

　�。ㄎ澹┳鰧嵠脚_招商，在簽約項目落地上下功夫

　　積極參與省、市各類招商引資平臺活動，實行一個項目、一位領(lǐng)導(dǎo)、一套班子、一抓到底工作機(jī)制，促進(jìn)簽約項目早履約、早開工、早投產(chǎn)，實現(xiàn)省、市重點督辦項目三率達(dá)標(biāo)。加強(qiáng)與省、市駐外聯(lián)絡(luò)處（辦事處）的聯(lián)系，不斷拓寬招商引資信息來源渠道。

投資年終工作總結(jié) 篇2

　　20xx年是我樹立價值投資理念非常重要的一年，這一年經(jīng)歷了海普瑞投資失敗的痛，痛定思痛通過學(xué)習(xí)巴菲特及其老師格雷厄姆的思想確定了我的價值投資理念。下半年在市場極度低迷大盤市盈率處于歷史底部區(qū)域時，敢于在別人恐懼時抓住這次重大機(jī)會以6倍市盈率逐步建倉銀行股，完成了建倉工作。現(xiàn)將今年的投資工作回顧如下：

　　一、無知

　　20xx年10月20日買入海普瑞，44倍市盈率，據(jù)公司年報顯示三年年均利潤增幅196%，肝素鈉原料藥行業(yè)龍頭國內(nèi)占比51%，公司具有FDA認(rèn)證、獨(dú)創(chuàng)的生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢、行業(yè)龍頭和壟斷性等護(hù)城河特征，具有很強(qiáng)的贏利能力和充裕的現(xiàn)金流，公司正在擴(kuò)大產(chǎn)能、拉長產(chǎn)業(yè)鏈向國際化的制藥企業(yè)發(fā)展具有高成長性，長遠(yuǎn)看是個有發(fā)展前途的好企業(yè)。這么好的企業(yè)當(dāng)時我所做的就是全倉買入海普瑞一只股票，在20xx年4月19日前我信心十足絲毫不為股價的波動擔(dān)心，在持股過程中不斷對海的原料供應(yīng)情況進(jìn)行跟蹤，但對企業(yè)的產(chǎn)品銷售價格及生產(chǎn)形勢的變化無法了解，對企業(yè)的利潤變化無法預(yù)估。20xx年4月18日的一季報公布利潤同比陡降39%，超乎尋常的高增長必然帶來噩夢，業(yè)績的快速變臉導(dǎo)致高成長泡沬的破裂，市場給予強(qiáng)烈反映連續(xù)三個跌停板，在第三個打開停板后狼狽逃竄損失25%。這么好的企業(yè)為什么還會賠錢呢？我不得不認(rèn)真反思我的錯誤根源并為我在投資領(lǐng)域的無知付出了沉重的代價。

　　二、學(xué)習(xí)

　　在至元的介紹下我開始關(guān)注我是股東價值投資博文，從此接觸了價值投資理念，后來我又系統(tǒng)學(xué)習(xí)了《如何選擇成長股》《彼得林奇的成功投資》《聰明的投資者》《安全邊際》《巴菲特的投資理念》等名著，通過學(xué)習(xí)巴菲特及其老師格雷厄姆的投資思想受益匪淺，認(rèn)識到了投資海普瑞失敗的原因并逐步形成了我的價值投資理念。

　　三、投資理念

　　我的投資理念：在安全邊際為中心思想指導(dǎo)下，在能力圈范圍內(nèi)選擇3～5只財務(wù)穩(wěn)健的優(yōu)秀公司，長期專注等待機(jī)會；在便宜的時候分批買進(jìn)，建立適度分散化的投資組合；不要過于在意股市短期波動并不被市場先生的情結(jié)所感染，長期持股耐心等待；當(dāng)價格高估時分批賣掉，根據(jù)大盤的市盈率歷史波動區(qū)間做牛熊周期大波段。堅決不碰市盈率很高的熱門股、題材股、新股和未來成長股，堅持低市盈率買入法安全投資。

　　1、能力圈：把自己的投資目標(biāo)限定在自己能力所及的領(lǐng)域內(nèi)，對企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境及生產(chǎn)形勢的變化能隨時了解和感受到，不熟不做、不懂不做。

　　2、所選企業(yè)的財力穩(wěn)健，資本支出少，自由現(xiàn)金流充足。

　　3、所選行業(yè)具有明顯的競爭優(yōu)勢和發(fā)展?jié)摿�，所選企業(yè)是行業(yè)龍頭，

　　4、企業(yè)具有護(hù)城河特征，是壟斷性企業(yè)；

　　5、企業(yè)贏利能力強(qiáng)：具有長期穩(wěn)定經(jīng)營歷史，凈資產(chǎn)收益率、毛利率高，企業(yè)收益高于行業(yè)平均水平；

　　6、企業(yè)管理層優(yōu)秀、理性，具有戰(zhàn)略性發(fā)展規(guī)劃，值得依賴。

　　7、參照大盤及個股的歷史市盈率運(yùn)行區(qū)間，確定買賣時機(jī)。在大盤PE<15時，市場處于熊市底部區(qū)間，市場先生情結(jié)低落，市場極度低迷，利空消息滿天飛，優(yōu)秀企業(yè)內(nèi)在價值嚴(yán)重低估，到了貪婪的`時候，是以便宜的價格買入暫時失寵的龍頭公司的股票的好時機(jī)。在pe>45市場情緒高漲，是分批賣出的時候。做到人取我舍，人舍我取。

　　四、失敗原因

　　根據(jù)投資理念的十個方面分析HPR：公司財務(wù)穩(wěn)健，現(xiàn)金流充足；國內(nèi)第一家FDA認(rèn)證競爭力強(qiáng)是行業(yè)龍頭；國內(nèi)產(chǎn)量占比51%具有壟斷特性；前幾年企業(yè)贏利能力確實很強(qiáng)；是私營企業(yè)管理層也很優(yōu)秀。總體企業(yè)是個好企業(yè)賠錢不是企業(yè)的錯，錯在我的投資理念不成熟，主要表現(xiàn)在以下方面。

　　1、超出了能力圈：醫(yī)藥行業(yè)的經(jīng)營形勢及發(fā)展趨勢我無法了解和判斷，其銷售價格的巨幅波動、定價方式及原料供應(yīng)情況更是無法深入了解，所有對基本面的研究都是靠企業(yè)的年報資料無法對企業(yè)未來的經(jīng)營進(jìn)行客觀的評價，基本是不熟又不懂。

　　2、違背了低市盈率買入法：以44倍市盈率買入為海普瑞付出了一個非常高的價格是導(dǎo)致風(fēng)險的根本原因。不管一只股票有多么優(yōu)秀，買入時市盈率都必須小于15倍，這樣能確保是在底部區(qū)域內(nèi)買入，保證資金安全。

　　3、要集中投資但必須適度分散：全部資金押在一只股票上就象是是非常錯誤的，任何企業(yè)內(nèi)部問題、產(chǎn)品質(zhì)量問題、經(jīng)濟(jì)形勢變化、國家政策影響、自然因素的破壞等都會導(dǎo)致業(yè)績出現(xiàn)大幅波動，從而帶來嚴(yán)重?fù)p失，投資要集中但必須適度分散。

　　4、違背安全投資原則：HPR是個剛上市不足一年的新股公司現(xiàn)有的和未來的優(yōu)勢都被券商挖掘炒作發(fā)行市盈率很高，當(dāng)時醫(yī)藥板塊很熱門，導(dǎo)致買入價過高。歷史證明每個時代紅極一時的資產(chǎn)都會讓它的擁有者窮困潦倒，堅決不碰熱門股、上市不足3年的新股、未來的所謂高成長股、題材股，盤點20xx年的十大財富絞肉機(jī)一部分是發(fā)行市盈率高達(dá)50、60倍的中小板新股（HPR），一部分是題材股（如20xx年12月11日的重慶啤酒因乙肝疫苗的研究失利連拉10個跌停板）還有一部分是業(yè)績變臉股（金風(fēng)科技）或者是高市盈率加業(yè)績變臉股（漢王科技）。

　　總之主要錯誤是出價過高和過度集中，再好的企業(yè)如果出價過高，也很難有好的收益，必要的分散是對企業(yè)經(jīng)營環(huán)境突變的一種風(fēng)險控制策略。

投資年終工作總結(jié) 篇3

　　長期股權(quán)投資

　　第一節(jié) 長期股權(quán)投資的初始計量 第二節(jié) 長期股權(quán)投資的后續(xù)計量 第三節(jié) 長期股權(quán)投資核算方法的轉(zhuǎn)換及處置一、長期股權(quán)投資的分類 二、成本法 三、權(quán)益法

　　知識點：長期股權(quán)投資的分類

　　1.長期股權(quán)投資的范圍

　　長期股權(quán)投資的兩個條件：一是準(zhǔn)備長期持有，二是對被投資方能夠控制、共同控制或重大影響。長期股權(quán)投資可以是對上市公司的股票投資，也可能是對非上市公司的股權(quán)投資。

　　無重大影響的，不是長期股權(quán)投資。風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)和共同基金持有的，初始確認(rèn)為交易性金融資產(chǎn)的（非長期持有），即使對被投資方具有重大影響，仍應(yīng)確認(rèn)為交易性金融資產(chǎn)。

　　2.重大影響的認(rèn)定

　　本部分教材在第二節(jié)權(quán)益法。判定為重大影響的情形：

　�。�1）在被投資單位的董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表，并參與被投資單位經(jīng)營政策的制定。

　�。�2）參與被投資單位財務(wù)和經(jīng)營政策制定過程，包括股利分配政策等的制定。

　�。�3）與被投資單位之間發(fā)生重要交易。

　�。�4）向被投資單位派出管理人員。

　�。�5）向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料。

　　【例】三個小伙同時去一個女孩家提親，女方家長說：都說說自己的條件吧。張三說：我有一千萬；李四說：我有一棟豪宅，值兩千萬。王五說：我什么都沒有，只有一個孩子，在你女兒肚子里。結(jié)果，你懂得�！具@個案例可以得知：核心競爭力并不是錢和房子，而是在關(guān)鍵的崗位要有自已的人】

　　3.間接持股問題

　　在判斷控制、共同控制和重大影響時，應(yīng)綜合考慮直接持有的股權(quán)和通過子公司間接持有的股權(quán)，但在個別報表中，只考慮直接持有的股權(quán)份額；在合并報表中，同時考慮直接持有和間接持有的股權(quán)份額。

　　投資方對聯(lián)營企業(yè)的投資，其中一部分通過風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)、共同基金、信托公司或投連險基金間接持有的，無論上述主體是否對這部分投資具有重大影響，投資方都可以按照交易性金融資產(chǎn)核算，而對其余投資采用權(quán)益法核算。

　　知識點：成本法

　　成本，即歷史成本，是說長期股權(quán)投資按歷史成本計價，一旦入賬，持有期間賬面余額保持不變，永遠(yuǎn)等于其歷史成本。

　　適用范圍：對子公司的投資。

　　股權(quán)投資通過“長期股權(quán)投資”科目核算。

　　成本法的會計處理環(huán)節(jié)共有三個：

　　1.取得投資；2.宣告現(xiàn)金股利；3.處置投資。

　　注：期末減值后面講解。

　　1.取得投資

　　取得對子公司的投資（即形成控股合并的長期股權(quán)投資，教材在第一節(jié)）

　　取得對子公司的投資是指一家企業(yè)以控股合并的方式取得另外一家企業(yè)的控制權(quán)。二者形成母子公司關(guān)系。

　　企業(yè)合并分為同一控制下的企業(yè)合并和非同一控制下的企業(yè)合并。

　　該控制并非暫時性的企業(yè)合并。同一控制下的企業(yè)合并，是在同一母公司控制下的合并，即兄弟企業(yè)之間合并，往往是出于母公司的要求，而不是自發(fā)的市場行為，不是交易，屬于一個集團(tuán)內(nèi)部的非同一控制下的企業(yè)合并，是獨(dú)立企業(yè)之間的交易，是自發(fā)的市場行為，合并價格通過討價還

　　合并方為合并所支付的代價，稱為合并對價。

　　支付合并對價的方式有三種：支付資產(chǎn)（現(xiàn)金資產(chǎn)＋非現(xiàn)金資產(chǎn)）、承擔(dān)負(fù)債和發(fā)行股票。直接合并費(fèi)用，是指為進(jìn)行合并所發(fā)生的各項直接費(fèi)用，如為進(jìn)行合并支付的審計費(fèi)用、資產(chǎn)評估費(fèi)用以及法律咨詢費(fèi)用等增量費(fèi)用。

　　被合并方賬面所有者權(quán)益的確定

　　這里的“被合并方賬面所有者權(quán)益”，不是指被合并方個別報表中的所有者權(quán)益金額。

　�、偃绻�二者會計政策和會計期間不一致，則應(yīng)是按主并方會計政策和會計期間調(diào)整后的.賬面所有者權(quán)益。

　�、廴绻�被合并方改制時對資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行重新評估，則應(yīng)是經(jīng)評估確認(rèn)的所有者權(quán)益。④如果被合并方本身編制合并財務(wù)報表，則應(yīng)是合并財務(wù)報表中的所有者權(quán)益。

　　【同一合并例題】

　　20×6年6月30日，P公司向同一集團(tuán)內(nèi)S公司的原股東定向增發(fā)1500萬股普通（每股面值為1元，市價為13.02元），取得S公司100%的股權(quán)，并于當(dāng)日起能夠?qū)�S公司實施控制。合并后S公司仍維持其獨(dú)立法人資格繼續(xù)經(jīng)營。兩公司在企業(yè)合并前采用的會計政策相同。合并日，S公司的賬面所有者權(quán)益總額為6606萬元（即相對于最終控制方的價值）。合并日P公司資本公積20xx萬元，其中，股本溢價和其他資本公積各1000萬元；盈余公積3000萬元。

　　【解答】

　　合并日P公司的賬務(wù)處理為：

　　借：長期股權(quán)投資6606萬元

　　貸：股本 1500萬元

　　資本公積——股本溢價5106萬元

　　注意：貸記資本公積——股本溢價5106萬，并不是股票的市價與面值之差1500×（13.02－1），而是享有子公司凈資產(chǎn)份額與合并對價之差（6606萬元－1500萬元）。

　　【改編】

　　改變一個條件：假設(shè)P公司支付合并對價發(fā)行的普通股是8000萬股。

　　【解答】合并日P公司賬務(wù)處理為：

　　借：長期股權(quán)投資 6606萬元

　　資本公積——股本溢價1000萬元

　　盈余公積394萬元

　　貸：股本 8000萬元

　�。�2）非同一控制下企業(yè)合并的會計處理

　　2.宣告現(xiàn)金股利

　　非同一控制企業(yè)合并相關(guān)費(fèi)用的處理 非同一控制下合并費(fèi)用的處理： 借：管理費(fèi)用貸：銀行存款 借：資本公積——股本溢價貸：銀行存款

　　3.全部處置

　　處置（全部）投資時，應(yīng)將長期股權(quán)投資的賬面價值全部轉(zhuǎn)銷。處置收入與股權(quán)投資賬面價值的差額，計入投資損益。

　　借：銀行存款

　　長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備

　　貸：長期股權(quán)投資

　　借或貸：投資收益