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財(cái)務(wù)管理部在在主題實(shí)踐活動(dòng)動(dòng)員會(huì)上的發(fā)言

時(shí)間:2022-04-09 03:58:49 財(cái)務(wù)管理 我要投稿
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財(cái)務(wù)管理部在在主題實(shí)踐活動(dòng)動(dòng)員會(huì)上的發(fā)言

各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們:

財(cái)務(wù)管理部在在主題實(shí)踐活動(dòng)動(dòng)員會(huì)上的發(fā)言

  “依法經(jīng)營,遵紀(jì)守法”主題實(shí)踐活動(dòng)是集團(tuán)公司總結(jié)公司系統(tǒng)依法經(jīng)營工作,分析經(jīng)營工作中存在問題,進(jìn)一步加強(qiáng)依法規(guī)范經(jīng)營、保證集團(tuán)經(jīng)濟(jì)安全開展的一項(xiàng)重要工作。上午,會(huì)議宣讀了曹總重要批示,遲組長作了重要講話,對(duì)開展主題實(shí)踐活動(dòng)的必要性、重要性作了詳細(xì)闡述,并提出了明確要求。根據(jù)會(huì)議安排,下面我就主題實(shí)踐活動(dòng)的安排、檢查發(fā)現(xiàn)問題的處理講幾點(diǎn)具體意見。

  一、主題實(shí)踐活動(dòng)安排

 。ㄒ唬┠繕(biāo)要求

  目標(biāo)要求:通過開展主題實(shí)踐活動(dòng),普遍增強(qiáng)廣大干部職工遵紀(jì)守法意識(shí),進(jìn)一步提高依法治企、依法經(jīng)營、依法管理能力,確保集團(tuán)經(jīng)濟(jì)安全。

  集團(tuán)公司成立以來,出臺(tái)了一系列制度規(guī)定和辦法,進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營管理工作,系統(tǒng)各單位依法經(jīng)營、遵紀(jì)守法的情況總體是好的,但從內(nèi)外部檢查情況看,有些單位存在擅自越權(quán)決策、管理不善,甚至發(fā)生違法違紀(jì)的問題,個(gè)別單位還比較嚴(yán)重。為進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)營管理人員遵紀(jì)守法的觀念,提高提高依法經(jīng)營、依法管理的能力,確保公司系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)安全,開展主題實(shí)踐活動(dòng)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

 。ǘ﹥(nèi)容及時(shí)間安排

  此次主題實(shí)踐活動(dòng)分四個(gè)階段進(jìn)行:

  1、學(xué)習(xí)動(dòng)員階段。

  10月23日到月底。集團(tuán)公司召開主題實(shí)踐活動(dòng)動(dòng)員會(huì)議,安排部署實(shí)踐活動(dòng)的各項(xiàng)工作;各單位回去后要馬上召開會(huì)議,傳達(dá)集團(tuán)公司動(dòng)員會(huì)精神,組織單位中層以上干部學(xué)習(xí)國家和集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)紀(jì)律及相關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步提高依法經(jīng)營,遵紀(jì)守法的意識(shí);各單位領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題會(huì)議,認(rèn)真分析研究本單位存在的問題,提出貫徹落實(shí)方案。

  2、對(duì)照整改階段。

  11月份。各單位根據(jù)集團(tuán)公司主題實(shí)踐活動(dòng)的要求,認(rèn)真開展對(duì)照檢查和整改。對(duì)今年審計(jì)署檢查發(fā)現(xiàn)的問題,嚴(yán)格按照審計(jì)署下達(dá)的整改意見落實(shí)整改,對(duì)審計(jì)署未檢查到的單位,要嚴(yán)格對(duì)照集團(tuán)公司下發(fā)的規(guī)范整改意見開展自查自糾活動(dòng)。對(duì)歷年來集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)稽查、效能監(jiān)察、年度報(bào)告審計(jì)以及監(jiān)事會(huì)等部門檢查發(fā)現(xiàn)的問題、提出的處理意見,要重新梳理,逐一檢查整改落實(shí)情況,要確保整改落實(shí)到位。系統(tǒng)各單位要及時(shí)將整改落實(shí)情況上報(bào)集團(tuán)公司。

  3、監(jiān)督檢查階段。

  12月份。集團(tuán)公司將組織派遣檢查組按區(qū)域抽查整改落實(shí)情況,委托決算審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),檢驗(yàn)活動(dòng)成效。對(duì)通過開展自查發(fā)現(xiàn)存在的問題,但能夠認(rèn)真整改到位的單位,集團(tuán)不予追究責(zé)任;對(duì)自查不認(rèn)真、整改不到位的違紀(jì)單位和有關(guān)責(zé)任人,集團(tuán)公司將從嚴(yán)處理,在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行通報(bào),并責(zé)令其重新整改。

  4、總結(jié)階段。

  20xx年1月,主要是總結(jié)經(jīng)驗(yàn),完善措施,規(guī)范管理,要求各單位以此次活動(dòng)為契機(jī),加強(qiáng)依法經(jīng)營管理長效機(jī)制的建設(shè),建立健全管理制度,嚴(yán)格細(xì)化管理標(biāo)準(zhǔn),落實(shí)責(zé)任和措施,做到嚴(yán)肅執(zhí)行,違規(guī)必究。

 。ㄈ┙M織領(lǐng)導(dǎo)

  1、集團(tuán)公司成立主題實(shí)踐活動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組

  組長:曹培璽

  副組長:陳飛虎遲文江

  成員單位:總經(jīng)部、計(jì)劃部、人資部、工程部、財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)部、審計(jì)部、監(jiān)察部、政工部等部門負(fù)責(zé)人。

  領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,掛靠財(cái)務(wù)部,負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)活動(dòng)的具體實(shí)施。

  2、各分分支機(jī)構(gòu)、區(qū)域子公司和專業(yè)公司負(fù)責(zé)組織所轄企業(yè)主題實(shí)踐活動(dòng)的組織領(lǐng)導(dǎo),落實(shí)集團(tuán)公司的各項(xiàng)整改要求,指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)開展有關(guān)工作。

 。ㄋ模z查重點(diǎn)

  此次主題實(shí)踐活動(dòng)根據(jù)審計(jì)署和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)的問題及整改落實(shí)情況,將系統(tǒng)各單位普遍存在的、有可能影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)、經(jīng)營安全的問題列為檢查和整改重點(diǎn),具體包括:

  1、經(jīng)濟(jì)安全情況。檢查企業(yè)是否存在“四亂一小”問題和隱患,投資、借款、擔(dān)保是否按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理。

  2、企業(yè)關(guān)聯(lián)交易情況。檢查企業(yè)燃料交易、工程交易、收入費(fèi)用分?jǐn)、資金往來、資產(chǎn)占用、廢舊物資處置等方面的規(guī)范性和合理性。

  3、人工成本列支情況。檢查人工成本提取與列支的合規(guī)性,是否存在主業(yè)與多經(jīng)人工成本交叉開支情況。

  4、基建工程管理及資金使用情況。檢查基建前期費(fèi)用和項(xiàng)目管理費(fèi)用開支的必要性和合理性,設(shè)備招投、合同變更、預(yù)備費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金、預(yù)留工程是否按集團(tuán)規(guī)定辦理。

  5、會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性。檢查固定資產(chǎn)及存貨、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、應(yīng)付及預(yù)收賬款、收入及成本費(fèi)用、投資凈收益、人工成本和關(guān)聯(lián)交易額等項(xiàng)目的真實(shí)性和完整性。

  6、集團(tuán)成立以來各項(xiàng)檢查處理意見的整改落實(shí)情況。包括集團(tuán)公司組織進(jìn)行的內(nèi)部審計(jì)、效能監(jiān)察、財(cái)務(wù)稽查、年度報(bào)告審計(jì)、以及審計(jì)署、監(jiān)事會(huì)等部門組織的各項(xiàng)檢查,提出處理意見的整改落實(shí)情況。

  二、檢查發(fā)現(xiàn)問題的處理意見

  為確保主題實(shí)踐活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)問題整改方案的可實(shí)施性與可操作性,將整改落到實(shí)處,集團(tuán)公司對(duì)發(fā)現(xiàn)問題處理意見認(rèn)真組織研究,要求各單位對(duì)照整改。

  (一)規(guī)范整改原則

  1、違反國家和集團(tuán)公司規(guī)定的問題,必須堅(jiān)決糾正;

  2、涉及管理基礎(chǔ)工作的問題,要提出有效措施,切實(shí)加強(qiáng)管理,從源頭進(jìn)行治理;

  3、集團(tuán)公司審計(jì)和財(cái)務(wù)稽查歷年下達(dá)的處理意見,要堅(jiān)決整改到位;

  4、企業(yè)自查并整改到位的問題,集團(tuán)公司不予追究責(zé)任。企業(yè)自查不認(rèn)真、整改落實(shí)不到位的,集團(tuán)公司將從嚴(yán)處理違紀(jì)單位和有關(guān)責(zé)任人。

 。ǘ┚唧w整改要求

  1、燃料采購、廠內(nèi)二次費(fèi)用及煤場(chǎng)服務(wù)取費(fèi)問題。

  經(jīng)集團(tuán)公司燃料管理部門批準(zhǔn)自行采購的發(fā)電、供熱用煤,應(yīng)在授權(quán)數(shù)量范圍內(nèi)采購,入廠標(biāo)煤單價(jià)不得高于集團(tuán)公司核定水平,超過部分由主業(yè)收回。

  單位委托關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行廠內(nèi)短途倒運(yùn)、車船清掃等廠內(nèi)二次費(fèi)用,堆存、煤場(chǎng)平整、煤溝清理等煤場(chǎng)管理服務(wù)費(fèi),按照服務(wù)合同向其支付勞務(wù)費(fèi)用,并按規(guī)定渠道列支,不得超過集團(tuán)公司核定標(biāo)準(zhǔn),超過部分由主業(yè)收回。

  2、物資采購及取費(fèi)問題。

  各單位委托關(guān)聯(lián)企業(yè)采購物資,其收取費(fèi)用不得超過集團(tuán)公司核定的標(biāo)準(zhǔn),超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部分由主業(yè)收回。

  各單位向關(guān)聯(lián)企業(yè)購買其自制備品備件等物資,應(yīng)執(zhí)行國家指導(dǎo)價(jià)或當(dāng)?shù)赝愇镔Y市場(chǎng)平均價(jià)格,超出上述規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的部分由主業(yè)收回。

  3、承攬主業(yè)項(xiàng)目問題。

  關(guān)聯(lián)企業(yè)承攬主業(yè)設(shè)備檢修、技改、小型基建、環(huán)保等工程項(xiàng)目,應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)公司規(guī)定通過公開競標(biāo)取得;關(guān)聯(lián)企業(yè)承攬主業(yè)一般土建工程和零星修繕工程,應(yīng)執(zhí)行當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)主管部門頒布的定額和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),同時(shí)不得超過集團(tuán)公司制定的費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn);多經(jīng)企業(yè)通過非公開競標(biāo)方式取得的項(xiàng)目不得對(duì)外轉(zhuǎn)包,否則其轉(zhuǎn)包收入由主業(yè)收回。

  4、資產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)處置問題。

  資產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)處置程序不規(guī)范問題,按照國家和集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定,補(bǔ)充辦理相關(guān)審批手續(xù)。

  未經(jīng)公開競價(jià)或未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn),關(guān)聯(lián)企業(yè)購入主業(yè)廢舊物資后不得轉(zhuǎn)售給第三方,否則轉(zhuǎn)售差價(jià)收入一律收繳主業(yè)。

  5、粉煤灰處置問題。

  主業(yè)停止向關(guān)聯(lián)企業(yè)支付粉煤灰補(bǔ)貼;粉煤灰處置原則上按要求有償出售。

  6、使用主業(yè)資源問題。

  各單位向關(guān)聯(lián)企業(yè)出租固定資產(chǎn),應(yīng)按有償使用原則,根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)定的折舊額、合理收益及相關(guān)稅金標(biāo)準(zhǔn)確定租金。出租資產(chǎn)能夠獨(dú)立產(chǎn)生收益的,收益率不得低于該項(xiàng)資產(chǎn)收益率的歷史平均值;出租資產(chǎn)不能獨(dú)立產(chǎn)生收益的,收益率不得低于銀行同期貸款利率。

  各單位關(guān)聯(lián)企業(yè)使用主業(yè)水、電等資源,應(yīng)承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用,其承擔(dān)的費(fèi)用以不影響主業(yè)利潤為原則。

  7、小機(jī)組問題。

  主業(yè)機(jī)組與多經(jīng)小機(jī)組的成本分?jǐn)倯?yīng)按照集團(tuán)公司《關(guān)聯(lián)交易規(guī)范管理辦法》(華電財(cái)[20xx]1733號(hào))有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分?jǐn)偂?duì)于依附主業(yè)的小水電、尾水電站,通流改送增加的容量,原則上應(yīng)由主業(yè)收購,有關(guān)方案報(bào)集團(tuán)公司批準(zhǔn);依附主業(yè)的小火電,不符合國家節(jié)能、環(huán)保政策,應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)關(guān)停拆除。

  8、墊付資金和擔(dān)保問題。

  主業(yè)為多經(jīng)企業(yè)墊付資金要在20xx年年內(nèi)收回,擔(dān)保到期后解除。

  9、超計(jì)劃多提或超發(fā)工資及附加問題。

  各單位應(yīng)在集團(tuán)下達(dá)的工資計(jì)劃和工資外人工成本預(yù)算內(nèi),提取并支付工資及相關(guān)費(fèi)用。凡未經(jīng)批準(zhǔn),擅自在計(jì)劃外多提或超發(fā)工資及附加費(fèi)用的企業(yè),在20xx年計(jì)劃中扣回。

  10、多經(jīng)與主業(yè)交叉發(fā)放工資問題。

  各單位和多經(jīng)企業(yè)之間的人工成本應(yīng)按從業(yè)人員崗位嚴(yán)格分開,各自負(fù)擔(dān),雙方不得重復(fù)發(fā)放或交叉發(fā)放工資及附加費(fèi)用。20xx年多經(jīng)向主業(yè)發(fā)放工資及附加的,按照發(fā)放工資額的10%,在20xx年主業(yè)工資總額中進(jìn)行扣罰。20xx年起嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行,如果仍有交叉發(fā)放工資現(xiàn)象,將等額扣減主業(yè)工資總額。

  企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員實(shí)行年薪制,不得領(lǐng)取多經(jīng)企業(yè)工資獎(jiǎng)金等報(bào)酬,對(duì)于從多經(jīng)企業(yè)領(lǐng)取工資、獎(jiǎng)金和其它報(bào)酬的,按超發(fā)薪金處理。

  11、企業(yè)年金問題。

  根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益情況,嚴(yán)格按照集團(tuán)公司關(guān)于企業(yè)年金管理辦法中規(guī)定的相應(yīng)比例水平建立企業(yè)年金。

  12、職工住房問題。

  按照集團(tuán)公司《印發(fā)%26<關(guān)于解決新建單位及異地調(diào)動(dòng)職工住房困難問題的指導(dǎo)意見%26>的通知》(中國華電人[20xx]1558號(hào))、《轉(zhuǎn)發(fā)國資委〈關(guān)于規(guī)范中央企業(yè)住房補(bǔ)貼問題的意見〉的通知》(中國華電人[20xx]1610號(hào))及企業(yè)所在地政府相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。

  13、虛列收入成本問題。

  企業(yè)通過少列收入、多列成本隱藏利潤的,20xx調(diào)增利潤;企業(yè)通過多列收入、少列成本虛增利潤的,應(yīng)按集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定相應(yīng)扣減20xx年已兌現(xiàn)的企業(yè)掛鉤工資和領(lǐng)導(dǎo)人員年薪。

  14、其他問題。

  計(jì)劃外列支技改、小型基建、修理費(fèi)用的問題。相應(yīng)調(diào)減20xx年技改、小型基建、修理費(fèi)用計(jì)劃,對(duì)于調(diào)減修理費(fèi)用計(jì)劃的,相應(yīng)調(diào)增20xx年利潤。

  招標(biāo)不規(guī)范問題,向集團(tuán)公司專題說明,視情況處理。

  三、關(guān)于活動(dòng)的總體要求

  為確保此次主題實(shí)踐活動(dòng)取得預(yù)期成果,現(xiàn)就總體工作提四點(diǎn)要求:

  一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),落實(shí)責(zé)任。廣泛深入開展“依法經(jīng)營,遵紀(jì)守法”主題實(shí)踐活動(dòng),是公司系統(tǒng)推進(jìn)依法經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要舉措,對(duì)推動(dòng)集團(tuán)公司“8467”戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)施具有十分重要的意義。各單位要高度重視,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),主要領(lǐng)導(dǎo)要親自抓,各職能部門明確分工,逐級(jí)分解落實(shí)責(zé)任,形成一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的責(zé)任體系,齊心協(xié)力,切實(shí)抓出成效。

  二是措施得力,整改到位。各單位要成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組及工作機(jī)構(gòu),由分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé),職能部門具體落實(shí)。認(rèn)真分析研究檢查查出的問題,將關(guān)聯(lián)交易、人工成本等突出問題列為整改重點(diǎn),按照集團(tuán)出臺(tái)的相關(guān)政策和規(guī)范整改意見,制定整改方案,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)逐一落實(shí)整改,保證各項(xiàng)問題及時(shí)、徹底地得到整改。同時(shí),圍繞整改問題,實(shí)事求是地分析企業(yè)管理上的漏洞,切實(shí)采取有效措施,預(yù)防違規(guī)違紀(jì)行為再次發(fā)生,進(jìn)一步防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

  三是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。各分公司(代表處)、區(qū)域子公司要加強(qiáng)對(duì)所轄企業(yè)的組織領(lǐng)導(dǎo),及時(shí)了解工作進(jìn)展,發(fā)現(xiàn)問題,提出要求并加以整改;各單位對(duì)具體負(fù)責(zé)落實(shí)的職能部門要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),確;顒(dòng)順利開展并取得實(shí)效。

  四是做好總結(jié)提高。在主題活動(dòng)結(jié)束時(shí),各有關(guān)單位要專題向集團(tuán)公司報(bào)送整改落實(shí)情況報(bào)告;各分支機(jī)構(gòu)、區(qū)域子公司和有關(guān)專業(yè)公司要專題向集團(tuán)公司報(bào)送活動(dòng)組織開展情況報(bào)告。各單位要進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn),加強(qiáng)長效管理機(jī)制建設(shè),使各單位的依法經(jīng)營管理水平邁上新臺(tái)階。

  謝謝大家!