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農(nóng)商行員工守則（通用13篇）
作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè),銀行員工必須學(xué)習(xí)員工行為守則,會(huì)有什么心得體會(huì)呢?下面小編給大家介紹關(guān)于農(nóng)商行員工守則的相關(guān)資料,希望對(duì)您有所幫助！
農(nóng)商行員工守則 篇1
第一章總則
第一條為加強(qiáng)我分行考勤管理，嚴(yán)肅勞動(dòng)紀(jì)律，提高工作效率，保證各項(xiàng)工作順利進(jìn)行，樹立精簡(jiǎn)、勤政、務(wù)實(shí)的銀行形象，根據(jù)總行員工考勤制度規(guī)定，結(jié)合分行實(shí)際，特制定本辦法。
第二條分行工作人員必須按規(guī)定的時(shí)間上下班，不得遲到、早退、曠工和脫崗。
第三條分行營(yíng)業(yè)部、各部室員工考勤管理在分行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，由分行人力資源部負(fù)責(zé);各支行員工考勤管理由各支行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)。
第四條分行員工應(yīng)嚴(yán)格遵守考勤制度。員工考勤結(jié)果與年度考核、評(píng)先評(píng)優(yōu)及獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤。
第二章考勤內(nèi)容
第五條分行考勤內(nèi)容，包括在勤、加班、請(qǐng)假、遲到、早退、曠工。
第六條在勤。分行員工準(zhǔn)時(shí)到達(dá)、準(zhǔn)時(shí)離開工作崗位，即為在勤。
員工在下列情況下視同在勤：
(一)由領(lǐng)導(dǎo)派其到外地出差、開會(huì)或經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)在城區(qū)范圍內(nèi)辦公事，不能按時(shí)在分行上下班。
(二)經(jīng)批準(zhǔn)脫產(chǎn)、半脫產(chǎn)學(xué)習(xí)培訓(xùn)或從事其它公務(wù)活動(dòng)的。第七條遲到。員工未按時(shí)上班按遲到記錄。
員工遲到半小時(shí)以內(nèi)者，按遲到1次處理;超過半小時(shí)不足1小時(shí)者，按遲到2次處理;超過1小時(shí)者，按曠工半天處理。
第八條早退。員工提前下班按早退記錄。員工提前半小時(shí)內(nèi)下班按早退1次記錄;提前下班超過半小時(shí)不足1小時(shí)，按早退2次處理;提前1小時(shí)以上下班，按曠工半天處理。
第九條脫崗。分行員工在正常工作時(shí)間內(nèi)，未請(qǐng)假或未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離開工作崗位為脫崗。脫崗者按曠工處理。
第十條加班。因特殊情況，員工需要在法定節(jié)假日和公休假日工作，以及在正常工作日以外延長(zhǎng)工作時(shí)間，稱為加班。
第十一條請(qǐng)假。員工因處理私事或依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，履行請(qǐng)假手續(xù)后，未在正常工作時(shí)間上下班，稱為請(qǐng)假。
第十二條曠工。員工未經(jīng)批準(zhǔn)在正常工作時(shí)間不在勤，稱為曠工。
第三章假期管理
第十三條分行公休假包括雙休日、法定節(jié)假日、工傷假。員工請(qǐng)假，包括事假、病假、婚假、喪假、產(chǎn)假、護(hù)理假、探親假。
(一)節(jié)假日：國(guó)家規(guī)定的'節(jié)假日,包括元旦(1天)、五一(3天)、國(guó)慶(3天)、春節(jié)(3天)等法定休假日,參照政府規(guī)定執(zhí)行。
(二)事假。員工因處理個(gè)人的私事，不能出勤者，經(jīng)批準(zhǔn)請(qǐng)假，稱為事假。
下列情況經(jīng)行、部室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可不計(jì)為事假：
1、女員工有一周歲以下嬰兒，占用工作時(shí)間哺乳，每天累計(jì)不超過1小時(shí)。
2、為子女開家長(zhǎng)會(huì)有學(xué)校通知，每學(xué)期累計(jì)不超過4小時(shí)。
3、帶10歲以下子女打預(yù)防針、體檢，有兒童保健部門通知，每半年累計(jì)不超過2小時(shí)。
(三)病假。指員工因病需要治療或休息，經(jīng)醫(yī)院證明和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的請(qǐng)假，稱為病假。病假應(yīng)有醫(yī)療機(jī)構(gòu)病休診斷證明，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
(四)婚假。指經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，并辦理有關(guān)法律手續(xù)后結(jié)婚的員工，按規(guī)定享受的休假。假期一般為3天，晚婚者為10天(男25歲，女23歲)。對(duì)方工作單位在外地，員工需要到對(duì)方所在地結(jié)婚的，可給予往返路程假，超過假期規(guī)定的按事假處理。子女結(jié)婚可請(qǐng)假一天。
(五)喪假。指員工直系親屬死亡后，按規(guī)定給予員工處理喪事的假期。直系親屬死亡，可請(qǐng)喪假3天，前往外地辦理喪事時(shí)，可給予往返路程假，超過假期規(guī)定時(shí)間按事假處理。
(六)產(chǎn)假。符合國(guó)家《婚姻法》及計(jì)劃生育有關(guān)規(guī)定的，女員工產(chǎn)假為90天(含產(chǎn)前休假15天);難產(chǎn)的，增加產(chǎn)假15天;多胞胎生育的，每多生一個(gè)嬰兒，增加產(chǎn)假15天。符合晚育年齡的女員工可享受產(chǎn)假120天(含法定產(chǎn)假90天)。
男員工因配偶計(jì)劃內(nèi)生育的，可休看護(hù)假�？醋o(hù)假一般為5天，符合晚育年齡的看護(hù)假7天。
符合計(jì)劃生育規(guī)定的女員工懷孕四個(gè)月以上流產(chǎn)的，經(jīng)醫(yī)院證明，給予42天的產(chǎn)假。
農(nóng)商行員工守則 篇2
銀行存款是單位存放在銀行的資金，是單位貨幣資金的主要內(nèi)容，為加強(qiáng)管理，建立健全銀行存款管理制度，按如下辦法進(jìn)行管理：
1、加強(qiáng)銀行存款的管理。根據(jù)資金的不同性質(zhì)、用途，分別在銀行開設(shè)賬戶，嚴(yán)格遵守國(guó)家銀行的'各項(xiàng)結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例，接受銀行監(jiān)督。
2、銀行賬戶只限本單位使用，不準(zhǔn)搞出租出借，套用或轉(zhuǎn)讓。
3、嚴(yán)格支票管理，不得簽發(fā)空頭支票。空白支票必須嚴(yán)格領(lǐng)用注銷手續(xù)。
4、應(yīng)按月與開戶銀行對(duì)賬，保證賬賬、賬款相符。平時(shí)開出支票，應(yīng)盡量避免跨月支取，年終開出支票，須當(dāng)年支款，不得跨年度。
5、加強(qiáng)銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對(duì)，應(yīng)在結(jié)算業(yè)務(wù)中實(shí)行銀行存款轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
6、出納、會(huì)計(jì)應(yīng)按月編制銀行存款余額調(diào)解表，逐月與銀行核對(duì)余額，防止錯(cuò)賬、亂賬。
農(nóng)商行員工守則 篇3
為保持辦公室整潔、干凈，營(yíng)造良好的工作環(huán)境，樹立公司專業(yè)化形象，特制定以下管理規(guī)定。
一、公司員工應(yīng)自覺維護(hù)公司的辦公環(huán)境，個(gè)人辦公室及辦公桌面物品擺放整齊、無灰塵、不亂扔廢棄物，保持工作區(qū)的清潔。
二、保持各自電腦及其他辦公設(shè)備的.干凈、整齊，辦公桌電源線、插座等要整齊擺放。
三、為保持辦公室的空氣清新，嚴(yán)禁在辦公室內(nèi)抽煙(客人來訪除外)。
四、各人的垃圾筒每天下午下班時(shí)要清理干凈，嚴(yán)禁留垃圾在公司內(nèi)過夜。在公司吃完東西后要及時(shí)把垃圾處理掉。
五、查閱完畢的圖書、資料、報(bào)刊等要及時(shí)歸還原位，不得隨意亂放。
六、禁止把個(gè)人物品、衣物及包等任意擺放，影響公司形象。
七、辦公室內(nèi)公共區(qū)域的日常衛(wèi)生由行政助理負(fù)責(zé)安排人員保潔并做好監(jiān)督工作，做到：
1、地面干凈，空氣清新、盆景鮮花保持鮮艷，無浮灰、無污點(diǎn)，盆內(nèi)無枯葉、煙蒂等雜物。
2、要定期組織辦公室的大掃除、清理工作，以保持辦公環(huán)境的干凈整潔。
3、維持會(huì)議室及會(huì)客區(qū)的干凈、整潔，會(huì)議室(區(qū))使用后，要及時(shí)清理。
4、負(fù)責(zé)總經(jīng)理辦公室的全部衛(wèi)生。
5、公司大門口、衛(wèi)生間、樓梯走廊、外墻玻璃等由阿姨負(fù)責(zé)打掃。
八、行政部不定時(shí)進(jìn)行衛(wèi)生抽查，對(duì)于衛(wèi)生工作不到位的，行政部要給予處罰(處罰款項(xiàng)用于組織集體活動(dòng))。具體處罰為：
1、在辦公室抽煙一次，為集體活動(dòng)捐款10元。
2、個(gè)人辦公室(桌)臟、亂、不整齊，第一次提醒，第二次開始每次為集體活動(dòng)捐款10元。
3、每次查閱的資料及文件等沒有及時(shí)歸位的，為集體活動(dòng)捐款10元。
九、全體員工要養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣，自覺搞好個(gè)人衛(wèi)生，保持良好形象。
農(nóng)商行員工守則 篇4
一、為加強(qiáng)食堂管理，為員工營(yíng)造一個(gè)溫馨、衛(wèi)生、整潔的就餐環(huán)境，保證員工正常就餐及食品衛(wèi)生安全，特制定本制度。
二、食堂工作人員負(fù)責(zé)食堂物質(zhì)采購，要計(jì)劃采購，精打細(xì)算，厲行節(jié)約、嚴(yán)禁采購烹調(diào)變質(zhì)食物，防止食物中毒;并負(fù)責(zé)收集群眾意見工作，以促進(jìn)提高工作水平和服務(wù)質(zhì)量。
三、廚房操作間內(nèi)的'設(shè)施與用具擺放整齊有序，地面無污水、無雜物。餐具使用后要清洗干凈，垃圾要及時(shí)處理;食堂要清潔、衛(wèi)生，確保食堂衛(wèi)生符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)要求。食堂內(nèi)不得隨地吐痰，食物不得亂堆亂放。
四、食堂工作人員必須注意做好個(gè)人衛(wèi)生，做到勤洗手、剪指甲，勤換、勤洗工作服，工作期間穿戴工作服，堅(jiān)持洗手后操作。
五、堅(jiān)持按時(shí)開膳，食堂用膳一天二餐，品種要經(jīng)常變化，進(jìn)行食物品種調(diào)節(jié)，講求營(yíng)養(yǎng)均衡，每周日制定下周食譜，合理安排好每天的用餐量，不造成菜肴變質(zhì)、浪費(fèi)或者份量不夠。
六、對(duì)因工作需要不能按時(shí)就餐和臨時(shí)客餐，須事前通知。在外就餐的員工，須至少提前2小時(shí)告知食堂工作人員。
七、每30日進(jìn)行盤點(diǎn)，定期公布帳目，接受員工的監(jiān)督。每餐收取就餐人員就餐費(fèi)元，任何人在食堂就餐須主動(dòng)自覺按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)。
八、做好安全工作。使用炊事械具要嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，防止事故發(fā)生;易燃、易爆物品要嚴(yán)格按規(guī)定放置，杜絕意外事故的發(fā)生。
九、食堂人員負(fù)責(zé)責(zé)任區(qū)域(負(fù)一層)衛(wèi)生。
十、就餐一律在食堂進(jìn)行，其它任何地方不得烹煮進(jìn)餐。
十一、嚴(yán)格按食堂就餐時(shí)間進(jìn)餐，其食堂開放時(shí)間如下：中餐：12：00—12：30晚餐17：30—18：00
十二、員工就餐時(shí)要自覺排隊(duì)，并且要有良好的姿態(tài)，不得在食堂內(nèi)大聲喧嘩，不得揮動(dòng)筷、匙、叉防礙鄰桌。
十三、果核骨制，余飯剩菜，不可隨手棄置。用餐完畢須各自整理桌面，倒置指定桶類。
十四、任何人不得以任何理由拿走廚房之一切物品。
農(nóng)商行員工守則 篇5
為營(yíng)造一個(gè)舒適、優(yōu)美、整潔的工作環(huán)境，樹立公司的.良好形象，特制定辦公室衛(wèi)生管理制度。
一、主要內(nèi)容與適用范圍
本制度規(guī)定了辦公室衛(wèi)生管理的工作內(nèi)容和要求以及檢查內(nèi)容與考核。此管理制度適用于本公司所有辦公室衛(wèi)生管理工作。
二、定義
公共區(qū)域：大、小會(huì)議室，公共區(qū)域地面、窗臺(tái)、桌面、水吧臺(tái)、吧臺(tái)、垃圾箱等清潔工作，每日以值日表為準(zhǔn)輪流值日。
個(gè)人區(qū)域：包括個(gè)人辦公桌(卡位桌面及桌下)和獨(dú)立辦公區(qū)域由各部門工作人員每天自行清理。
每月兩次大掃除，人員：全體員工，范圍：公司所有區(qū)域。時(shí)間：?jiǎn)沃苤芰挛?:30開始。單周周六上午各部門或公司的培訓(xùn)學(xué)習(xí)、總結(jié)。
三、制度內(nèi)容
公共區(qū)域壞鏡衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：
1、保持公共區(qū)域地面干凈清潔、無臟物，物品擺放整齊。
2、保持門窗及窗臺(tái)干凈、無塵土、玻璃清潔、透明、無手印。
3、大小會(huì)議室內(nèi)所有陳列物品、臺(tái)面都沒有灰塵，桌椅擺放整齊;
4、總經(jīng)理辦公室由總助負(fù)責(zé)全面打掃(含辦公室內(nèi)衛(wèi)生間);
5、復(fù)印機(jī)上及復(fù)印機(jī)底柜內(nèi)無廢紙，水吧臺(tái)平面保持干凈整潔無水流，水池內(nèi)保持干凈無臟物，抹布不允許隨便亂放，熱水壺?cái)[放有序，傳真機(jī)內(nèi)紙張充足，附近無廢紙，所有設(shè)備表面無污垢及灰塵。辦公室內(nèi)電器線走向要美觀，漏出地面的網(wǎng)線、電線需要用防護(hù)條防護(hù);
6、微波爐挪至小會(huì)議室，午餐時(shí)間在小會(huì)議室用餐，不得在辦公區(qū)域用餐，午餐后會(huì)議室的衛(wèi)生請(qǐng)個(gè)人餐后自覺清理，在水吧臺(tái)倒水時(shí)請(qǐng)保持臺(tái)面干凈無水流;;
7、公司所有垃圾桶必須在當(dāng)日下班之前傾倒干凈,由當(dāng)日值日生負(fù)責(zé)。
個(gè)人辦公區(qū)衛(wèi)生應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：
8、辦公桌面只能擺放個(gè)人辦公必須物品(綠植和魚缸除外)并且擺放整潔有序，其他物品應(yīng)放在個(gè)人抽屜里面，地面干凈整潔;
9、電腦鍵盤要保持干凈，下班或離開公司電腦、顯示屏及電源總開關(guān)要關(guān)閉。
四、個(gè)人衛(wèi)生：
1、不隨地吐痰，亂扔垃圾。
2、下班員工自行整理各自辦公區(qū)域，辦公桌上用品擺放整齊有序。
3、禁止在辦公室吸煙。
農(nóng)商行員工守則 篇6
第一章總則
1、為了加強(qiáng)公司的資金管理，規(guī)范公司銀行存款的使用，根據(jù)中國(guó)人民銀行頒布的《銀行結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，制定本制度。
2、本制度適用于公司本部及所屬子公司、分公司。
第二章銀行存款開戶的有關(guān)規(guī)定
1、公司及所屬獨(dú)立核算單位可根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的需要，按規(guī)定的審批手續(xù)開設(shè)銀行賬戶，非獨(dú)立核算單位原則上不準(zhǔn)開設(shè)銀行賬號(hào)，異地設(shè)立的分公司經(jīng)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，可在當(dāng)?shù)卦O(shè)立銀行結(jié)算賬戶。
2、公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理各銀行賬戶，下屬分、子公司經(jīng)批準(zhǔn)獨(dú)立開設(shè)的銀行賬戶，必須報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案管理。
3、銀行賬戶只能用于規(guī)定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的銀行結(jié)算，不得出租、出借，不得用于個(gè)人結(jié)算。
4、公司只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，不得在多家銀行機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶;不得在同一家銀行的幾個(gè)分支機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶。
5、在銀行開立基本存款賬戶時(shí)，必須填制“開戶申請(qǐng)書”，提供當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本等有關(guān)文件，送交蓋有企業(yè)印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立賬戶。
6、申請(qǐng)開立一般存款、臨時(shí)存款、專用存款賬戶，應(yīng)填制“開戶申請(qǐng)書”，提供基本存款賬戶的企業(yè)同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開戶的證明等證件，送交蓋有企業(yè)印章的卡片，銀行審核同意后開立賬戶。
7、基本存款賬戶是企業(yè)辦理日常結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶;企業(yè)的工資和資金等現(xiàn)金的'支取，只能通過基本存款賬戶辦理。
8、一般存款賬戶是企業(yè)在基本存款賬戶以外的銀行存款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶的企業(yè)不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位的賬戶，企業(yè)可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。
9、臨時(shí)存款賬戶是企業(yè)因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立的賬戶，企業(yè)可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。
10、專用存款賬是企業(yè)因特定用途需要開設(shè)的賬戶。
第三章銀行結(jié)算方式
1、銀行匯票結(jié)算方式。
銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。
2、商業(yè)匯票結(jié)算方式。
商業(yè)匯票是收款人或付款人(或承兌申請(qǐng)人)簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項(xiàng)的票據(jù)。按其承兌人的不同，分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)匯票的付款期限由交易雙方商定，但最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。商業(yè)匯票的提示付款期限自匯票到期日起10日內(nèi)。
3、銀行本票結(jié)算方式。
銀行本票是申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。
4、支票。
支票是銀行的存款人簽發(fā)給收款人辦理結(jié)算或委托開戶銀行將款項(xiàng)支付給收款人的票據(jù)。
支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。現(xiàn)金支票不可以轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬支票不能支取現(xiàn)金。
5、匯兌。
匯兌是匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地收款人的結(jié)算方式。匯兌分信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。
6、委托收款。
委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。
7、托收承付。
托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承兌付款的結(jié)算方式。
8、信用證。
信用證是在異地商品交易中，由購貨方先將貨款交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行向外地銷貨方開戶銀行簽發(fā)的一種保證支付款項(xiàng)的書面證明。一般用于國(guó)際貿(mào)易，以保證購貨方不會(huì)拖欠銷貨方的貨款。
第四章銀行存款的管理
1、公司在兩個(gè)銀行賬戶之間轉(zhuǎn)存資金時(shí)，須經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人同意。
2、出納人員必須在辦理完畢收付款單據(jù)的當(dāng)日將其及時(shí)轉(zhuǎn)交會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。
3、出納人員應(yīng)根據(jù)審核無誤的記賬憑證，逐日、逐筆、序時(shí)登記銀行存款日記賬，并結(jié)出當(dāng)日余額。
4、應(yīng)每月至少將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單核對(duì)一次，以檢查銀行存款收付及結(jié)存情況。并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，對(duì)超一個(gè)月的未達(dá)賬項(xiàng)，必須向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，并檢查原因，及時(shí)處理。
第五章附則
1、本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
2、本制度自頒布之日起施行。
農(nóng)商行員工守則 篇7
第一條支票簽發(fā)使用管理
1、因業(yè)務(wù)需要，由銀行購入支票時(shí)，需登記支票購買手冊(cè)，以便備查。
2、購入的空白支票及預(yù)留印鑒，應(yīng)存于保險(xiǎn)柜中。銀行預(yù)留印鑒及支票采取分別管理或雙印鑒分別管理的辦法。
3、支票上的預(yù)留印鑒需隨用隨蓋，不得預(yù)先在支票上蓋章。
4、對(duì)作廢支票應(yīng)加蓋作廢章，并妥善保管。
第二條支票簽發(fā)使用管理
1、不得簽發(fā)空白支票和遠(yuǎn)期支票。簽發(fā)支票時(shí)應(yīng)填寫簽發(fā)日期、用途、付款金額或限額。
2、支票應(yīng)按順序使用，不得跳號(hào)使用。
3、各部門領(lǐng)用支票時(shí)，必須經(jīng)過廠領(lǐng)導(dǎo)同意、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人認(rèn)可后出納人員才可以簽發(fā)支票。
4、日常費(fèi)用支出使用支票時(shí)，應(yīng)建立支票領(lǐng)用登記簿，領(lǐng)用人要在支票登記簿上寫清購買內(nèi)容、領(lǐng)取日期、領(lǐng)取人姓名、支票號(hào)碼、用款限額并且由經(jīng)辦人簽字。
5、支票使用人需按申請(qǐng)的用途、核定的金額使用支票，不得套用支票，不得轉(zhuǎn)借他人，實(shí)際使用金額即將出現(xiàn)超限額時(shí)不得先斬后奏，需經(jīng)財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人同意后方可使用，并在一周之內(nèi)報(bào)帳。對(duì)超期未報(bào)的`支票，財(cái)會(huì)人員應(yīng)及時(shí)催報(bào)，未報(bào)帳之前不得再領(lǐng)用支票。
6、報(bào)帳時(shí)財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真審核支票的合法性、用途、金額、并由經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人和財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人簽字后附支票存根入帳。報(bào)銷后，注銷轉(zhuǎn)帳支票領(lǐng)用記錄。
第三條對(duì)收入票據(jù)的管理
1、支票：要審核簽發(fā)日期是否有效；支票填寫是否符合銀行規(guī)定（大小寫金額及筆色）；對(duì)方簽章是否符合規(guī)定；用途是否填寫并屬實(shí)；是否有對(duì)方帳號(hào)；有密碼的銀行支票是否填有密碼，并應(yīng)核實(shí)支票簽發(fā)單位是否有透支危險(xiǎn)，上述諸項(xiàng)如審核無誤，方可收帳，開具收據(jù)，作為接交依據(jù)，并應(yīng)及時(shí)送交銀行。
2、匯票：需審核簽發(fā)日期是否有效，收款人是否為全稱，是否正確，壓數(shù)是否清楚。如上述諸項(xiàng)審核無誤，方可收帳。為明確責(zé)任，財(cái)會(huì)結(jié)算人員應(yīng)建立匯票接收登記冊(cè)，并由交接雙方簽字。對(duì)因各種原因退回的銀行匯票，財(cái)會(huì)人員除及時(shí)與對(duì)方取得聯(lián)系外，要對(duì)匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。
3、對(duì)收到的銀行承兌匯票除認(rèn)真審核其票面是否合格外，還要按照銀行匯票的有關(guān)管理規(guī)定造冊(cè)登記并妥善管理。
4、銀行匯票在未到承兌期限時(shí)，應(yīng)由會(huì)計(jì)人員妥善保管，如果丟失，應(yīng)立即報(bào)告、作廢和聲明并由責(zé)任人承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)損失。在匯票到期前，會(huì)計(jì)人員應(yīng)提前10天向銀行申請(qǐng)承兌。
農(nóng)商行員工守則 篇8
第一節(jié)支票管理
第一條支票由出納人員負(fù)責(zé)管理，支票使用時(shí)應(yīng)有“款項(xiàng)使用申報(bào)表”，按資金使用權(quán)限，分級(jí)報(bào)批，然后將支票按批準(zhǔn)金額抬頭、日期、用途等項(xiàng)目要素填列清楚，登記號(hào)碼，加蓋印章，領(lǐng)用人在“款項(xiàng)使用申報(bào)表”和支票存根上簽字備查;領(lǐng)用的支票須在五日內(nèi)報(bào)銷清賬。
第二條出納人員支票付款后憑支票存根和票據(jù)(采購甲供材、固定資產(chǎn)、辦公物品還要驗(yàn)收登記員簽字)入賬，統(tǒng)一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項(xiàng)使用申報(bào)表”作附件。
第三條出納人員接到職能部門交付支票應(yīng)認(rèn)真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規(guī)齊全，簽發(fā)日期是否有效。
第四條支票領(lǐng)用人在公司領(lǐng)用當(dāng)月未能進(jìn)行報(bào)銷的，如支票當(dāng)月未出賬，支票領(lǐng)用人應(yīng)將未用支票退回財(cái)務(wù)部;如支票已出賬，領(lǐng)用人應(yīng)將款項(xiàng)申報(bào)手續(xù)交至財(cái)務(wù)部，否則財(cái)務(wù)人員憑支票領(lǐng)用手續(xù)及銀行出賬證明，進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。如月末支票領(lǐng)用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書面通知告之經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及主管副總。
第五條對(duì)于報(bào)銷時(shí)發(fā)票票面金額比實(shí)際支付金額少時(shí)，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按“第四條”制度處理。
第六條出納人員應(yīng)在每周一向財(cái)務(wù)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)送現(xiàn)金和銀行存款結(jié)存數(shù)。
第二節(jié)現(xiàn)金管理
第一條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:
1.員工工資、津貼、獎(jiǎng)金;
2.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;
3.出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);
4.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;
5.經(jīng)批準(zhǔn)的其他開支;前款結(jié)算起點(diǎn)按《銀行結(jié)帳辦法》最新制度標(biāo)準(zhǔn)為1000元或經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)確定;
6.支付各種撫恤金、喪葬補(bǔ)助費(fèi);
7.根據(jù)國(guó)家制度頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)、技術(shù)、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎(jiǎng)金;
8.各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家制度對(duì)個(gè)人的其他支出;
9.支付給個(gè)人采購農(nóng)業(yè)產(chǎn)品款項(xiàng)，可以使用現(xiàn)金;
10. 中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
第二條除本制度第一條外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的，由財(cái)務(wù)經(jīng)理列支使用范圍。
第三條公司購置固定資產(chǎn)、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為30000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第四條出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況需坐支的，應(yīng)事先報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。
第五條出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫“財(cái)務(wù)提現(xiàn)申報(bào)表”，并寫明用途和金額，由財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現(xiàn)金為限，且不可以連續(xù)多日提取。為公司購置物品或支付費(fèi)用時(shí)，盡可能提前申請(qǐng)支票支付，需要大額現(xiàn)金的情況，需要提前一天通知財(cái)務(wù)部。
第六條員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，按制度流程批準(zhǔn)后方可借款。預(yù)借現(xiàn)金后，需在借款事由工作辦結(jié)后五個(gè)工作日內(nèi)，到財(cái)務(wù)部辦理多借金額的'預(yù)結(jié)算，并將未使用的借款退還財(cái)務(wù)部，逾期不作結(jié)算的，財(cái)務(wù)部出納將以書面形式告知借款員工及部門經(jīng)理及主管副總。
第七條符合本制度使用現(xiàn)金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷單或領(lǐng)款憑證，經(jīng)批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。
第八條收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。
第九條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)、每日結(jié)算、結(jié)出余額，做到帳款相符。
第十條備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財(cái)務(wù)部領(lǐng)取備用金，年度結(jié)束10個(gè)工作日前，借款人至財(cái)務(wù)部歸還備用金。
農(nóng)商行員工守則 篇9
1.目的:為了加強(qiáng)資金管理,加速資金周轉(zhuǎn),公司成立內(nèi)部銀行以統(tǒng)一管理全公司的貨幣資金。
為搞好內(nèi)部銀行的核算工作,特制定本辦法。
2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司及分子公司之間的資金結(jié)算。
3.內(nèi)部銀行的職能
3.1內(nèi)部銀行是公司財(cái)務(wù)工作的重要組成部分,是公司貨幣資金管理中心和收付中心。
內(nèi)部銀行外對(duì)公司的開戶銀行:負(fù)責(zé)辦理銀行借款、還款手續(xù),銀行存款的.收付和現(xiàn)金的收付等工作;
內(nèi)部銀行內(nèi)對(duì)各分公司、醫(yī)藥公司和控股子公司:各分公司、醫(yī)藥公司和控股子公司在內(nèi)部銀行開立一個(gè)內(nèi)部借款或內(nèi)部存款帳戶,所有對(duì)外款項(xiàng)的收付和內(nèi)部單位之間款項(xiàng)往來均通過內(nèi)部銀行結(jié)算。
3.2內(nèi)部銀行引入銀行的機(jī)制進(jìn)行資金管理,考核內(nèi)部各單位的資金使用規(guī)模和是否按規(guī)定用途使用資金。
月末按“應(yīng)收內(nèi)部借款”余額積數(shù)計(jì)收各單位借款利息、按“應(yīng)付內(nèi)部存款”余額積數(shù)計(jì)付各單位存款利息(利息率參考銀行同檔次利率并結(jié)合公司實(shí)際確定)(計(jì)收利息暫緩執(zhí)行)。
3.3與內(nèi)部銀行在同城的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)許可不得在銀行開戶,異地的分支機(jī)構(gòu)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可在其當(dāng)?shù)亻_立一個(gè)一般存款帳戶。
4.會(huì)計(jì)憑證使用及流轉(zhuǎn)內(nèi)部銀行使用的會(huì)計(jì)憑證除銀行的憑證外,內(nèi)部使用“付款憑證”“收款憑證”“憑證”(格式附后)。
其使用方法如下:
4.1付款憑證:一式兩聯(lián),第一聯(lián)內(nèi)部銀行記帳,第二聯(lián)付款單位記帳。
該憑證核算公司通過銀行和現(xiàn)金支付的付款業(yè)務(wù),由付款單位填制。
付款單位必須在憑證上填寫款項(xiàng)用途及金額,收款單位名稱、開戶銀行及帳號(hào)等內(nèi)容,并連同經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的付款依據(jù)送內(nèi)部銀行審核無誤后付款。
4.2收款憑證:一式兩聯(lián),第一聯(lián)內(nèi)部銀行記帳、第二聯(lián)收款單位記帳。
該憑證核算公司的銀行收款和現(xiàn)金收款業(yè)務(wù),一般由內(nèi)部銀行填制,也可由收款單位填制。
內(nèi)部銀行或收款單位收到銀行的收款通知、其它單位或個(gè)人交來的現(xiàn)金時(shí)填制收款憑證,并在憑證上須填明款項(xiàng)來源、付款或交款單位名稱和金額等內(nèi)容。
4.3憑證:一式三聯(lián),第一聯(lián)內(nèi)部銀行記帳、第二聯(lián)付款單位記帳、第三聯(lián)收款單位記帳。
該憑證核算公司內(nèi)部各單位之間的往來款項(xiàng)業(yè)務(wù),不涉及銀行存款、現(xiàn)金的結(jié)算。
該憑證由劃帳的一方填制,可以是收款單位,也可以是付款單位。
憑證上須填明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容,并附送有效原始憑證等資料。
4.4銀行收、付憑單等原始憑證一律留內(nèi)部銀行附記帳憑證,以便查對(duì)。
5.結(jié)帳、對(duì)帳、報(bào)表
5.1內(nèi)部銀行每日的憑證必須在次日上午12點(diǎn)以前入帳,并結(jié)出當(dāng)日各單位內(nèi)部借款、存款余額。
月末結(jié)帳后打出明細(xì)帳一式兩份,一份交各單位核對(duì)帳目、一份留內(nèi)部銀行裝訂成冊(cè)備查。
各單位核對(duì)帳時(shí)如發(fā)現(xiàn)有誤,應(yīng)及時(shí)與內(nèi)部銀行聯(lián)系,找出差異并調(diào)整帳務(wù),以保證帳帳相符。
各單位月末如有未達(dá)帳項(xiàng)的,要編制未達(dá)帳調(diào)節(jié)表。
5.2內(nèi)部銀行月末結(jié)帳時(shí),要打印出銀行存款日記帳與銀行對(duì)帳單核對(duì),編制未達(dá)帳調(diào)節(jié)表,以保證帳實(shí)相符。
在規(guī)定時(shí)間內(nèi),內(nèi)部銀行要向公司總部報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表。
公司匯總報(bào)表時(shí)將“應(yīng)付內(nèi)部存款”“內(nèi)部借款”與“應(yīng)收內(nèi)部借款”“內(nèi)部存款”抵消,抵扣后有余額的,是借方余額計(jì)入“其它應(yīng)收款”科目,是貸方余額的計(jì)入“其它應(yīng)付款”科目。
6.會(huì)計(jì)科目及帳務(wù)處理
6.1各子、分公司在內(nèi)部銀行開立一個(gè)存貸合一的結(jié)算帳戶,增設(shè)“內(nèi)部借款”或“內(nèi)部存款”科目進(jìn)行核算。
6.2子、分公司帳務(wù)處理子、分公司付款時(shí):借:(資產(chǎn)、費(fèi)用類科目)貸:內(nèi)部借款(或內(nèi)部存款)子、分公司收款時(shí):借:內(nèi)部借款(或內(nèi)部存款)貸:應(yīng)收帳款等子、分公司內(nèi)部時(shí):借或貸:內(nèi)部借款(或內(nèi)部存款)貸或借:有關(guān)科目
6.3內(nèi)部銀行的帳務(wù)處理:增設(shè)“應(yīng)收內(nèi)部借款”“應(yīng)付內(nèi)部存款”科目核算。
對(duì)一個(gè)核算單位只開設(shè)一個(gè)結(jié)算帳戶,根據(jù)其原內(nèi)部往來科目余額的性質(zhì)確定其是借款帳戶還是存款帳戶。
付款時(shí):借:應(yīng)收內(nèi)部借款(或應(yīng)付內(nèi)部存款)—公司貸:銀行存款(或現(xiàn)金)收款時(shí):借:銀行存款(或現(xiàn)金)貸:應(yīng)收內(nèi)部借款(或應(yīng)付內(nèi)部存款)內(nèi)部時(shí):借;
應(yīng)收內(nèi)部借款(或應(yīng)付內(nèi)部存款)—甲公司貸:應(yīng)收內(nèi)部借款(或應(yīng)付內(nèi)部存款)—乙公司
7.附則:
7.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
7.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。
7.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。
修改時(shí)亦同。
農(nóng)商行員工守則 篇10
為了加強(qiáng)企業(yè)對(duì)銀行存款的管理，統(tǒng)一本公司的銀行結(jié)算程序和辦法，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，特制定本辦法。
一、企業(yè)發(fā)生的一切收付款項(xiàng)，除按規(guī)定可用現(xiàn)金支付以外，都必須通過銀行辦理，轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行發(fā)布的《銀行結(jié)算辦法》各項(xiàng)規(guī)定，遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，保證結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。
二、企業(yè)在銀行或其它金融機(jī)構(gòu)開立結(jié)算賬戶后，應(yīng)加強(qiáng)管理，不得將所開立的賬戶出租、出借給別的單位或個(gè)人使用，防止發(fā)生詐騙和損害本單位的信用和經(jīng)濟(jì)利益。
三、根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，企業(yè)可以選用銀行匯票、本票、支票、委托收款或托收承付等結(jié)算方式進(jìn)行銀行結(jié)算。
四、為了及時(shí)掌握貨幣資金動(dòng)態(tài)，企業(yè)需指定專人與各開戶銀行保持聯(lián)系，并及時(shí)收取銀行結(jié)算憑證。
五、“銀行存款”的收、付款憑證都必須附有經(jīng)過銀行蓋章的銀行結(jié)算憑證。所有銀行收、付款憑證、銀行憑證和原始憑證都要專人稽核，嚴(yán)格審查，以防止挪用、套用資金，杜絕違法、貪污等犯罪行為發(fā)生。
六、財(cái)務(wù)部門要設(shè)置“銀行存款日記賬”，按各銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和其它金融機(jī)構(gòu)以及存款種類分別以一個(gè)銀行賬號(hào)設(shè)置一個(gè)銀行賬戶。銀行日記賬必須逐筆登記，反映每一個(gè)存款賬戶的收入、支出和存款余額。
七、收到“銀行對(duì)賬單”后應(yīng)及時(shí)與銀行存款日記賬收付金額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)發(fā)生的“未達(dá)賬款”逐筆核實(shí)，查清原因，并及時(shí)據(jù)以編制“銀行存款調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)節(jié)，經(jīng)調(diào)節(jié)后的.銀行存款日記賬余額與“銀行對(duì)賬單”余額必須完全一致。對(duì)未達(dá)款項(xiàng)如超過三個(gè)月仍未到賬清理者，報(bào)經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)追查經(jīng)辦人的責(zé)任。
八、銀行支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）由銀行出納會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管和簽發(fā)。對(duì)符合審批程序、手續(xù)完備、核實(shí)無誤并有用款計(jì)劃的付款業(yè)務(wù)簽發(fā)支票。銀行支票如有遺失或盜竊等意外發(fā)生，銀行出納必須及時(shí)向財(cái)務(wù)主管、保衛(wèi)部門提出報(bào)告，同時(shí)向開戶銀行掛失，登報(bào)聲明作廢。撤銷賬戶時(shí)，應(yīng)將剩余空白支票全部交回原開戶銀行注銷。
九、根據(jù)銀行結(jié)算辦法規(guī)定，出納必須遵守：
1、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票；
2、不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期或過期支票；
3、不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、不符的支配；
4、不準(zhǔn)出租、出借支票或轉(zhuǎn)讓給別的單位和個(gè)人使用；
5、不準(zhǔn)將支票交給收款單位代為簽發(fā)；
6、不準(zhǔn)將支票做抵押。
十、簽發(fā)支票必須填好日期、用途及限額或應(yīng)付金額，同時(shí)要核查收款單位、用途是否一致，支付金額是否在批準(zhǔn)的限額或申請(qǐng)額以內(nèi)，如發(fā)現(xiàn)不一致或有較大額度的出入，則應(yīng)向財(cái)務(wù)主管匯報(bào)，并查明原因及時(shí)處理。
十一、收受外來的支票、匯票等票據(jù)應(yīng)注意審查票據(jù)的真?zhèn)�、�?nèi)容是否正確、有無涂改，是否在有效期內(nèi)，核對(duì)持票人的身份證件，及時(shí)提交銀行結(jié)算。
十二、出納不兼管銀行支票印鑒，以保證銀行存款的完整無缺，出納應(yīng)定期如實(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)上報(bào)銀行存款收支情況。
農(nóng)商行員工守則 篇11
�。ㄒ唬┌凑铡秡z市預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規(guī)定開立賬戶，根據(jù)《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結(jié)算。每6個(gè)月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處理。
（二）按開戶銀行設(shè)置《銀行日記賬》，出納崗位人員根據(jù)手續(xù)齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬，日清月結(jié)。
�。ㄈ﹪�(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，按規(guī)定使用銀行賬戶。不得簽發(fā)沒有資金保證的.票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不得無理拒絕付款，任意占用他人資金。
�。ㄋ模┲贝_定專人保管�？瞻字庇沙黾{崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執(zhí)行。
（五）銀行預(yù)留印鑒中的財(cái)務(wù)專用章由會(huì)計(jì)崗位人員保管，法人代表名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。
農(nóng)商行員工守則 篇12
為嚴(yán)格控制并規(guī)范各單位銀行賬戶，強(qiáng)化資金管理，保證資金安全，根據(jù)《承德供電公司銀行賬戶管理辦法》，結(jié)合我分公司的實(shí)際情況特制定本辦法。
一、建立健全資金管理責(zé)任制，制定并完善貨幣資金管理辦法。企業(yè)法定代表人是資金管理的第一責(zé)任人，財(cái)務(wù)科是資金管理的`職能機(jī)構(gòu)，企業(yè)所有的資金及銀行賬戶必須納入財(cái)務(wù)科統(tǒng)一管理，其他科室不得在銀行開立賬戶。財(cái)務(wù)科要切實(shí)加強(qiáng)資金管理，定期與銀行對(duì)賬，確保資金安全。
二、賬戶只限于在國(guó)有商業(yè)銀行開戶，不得在其他非銀行金融機(jī)構(gòu)開戶。
三、銀行賬戶必須由分公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一開戶、統(tǒng)一管理，嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴(yán)禁出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。
四、分公司開立一個(gè)經(jīng)費(fèi)戶、一個(gè)電費(fèi)戶、一個(gè)農(nóng)網(wǎng)專戶，一個(gè)電費(fèi)預(yù)付費(fèi)專戶，一個(gè)農(nóng)電專戶。各供電所只可開立一個(gè)電費(fèi)戶。
五、各供電所所開立的電費(fèi)賬戶，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，電費(fèi)賬戶只能辦理資金的收繳，不得辦理其他收支業(yè)務(wù)。
六、分公司財(cái)務(wù)科是銀行賬戶歸口管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)本單位銀行賬戶的開立、變更、撤消、使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。
七、銀行賬戶管理的直接責(zé)任人必須具備會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格，具有一定的專業(yè)技能和較強(qiáng)的責(zé)任心，確保賬戶資金安全。
八、對(duì)于違反規(guī)定開設(shè)和使用銀行賬戶的單位和個(gè)人，將作如下處理：
1、責(zé)令限期改正，并暫停報(bào)賬。
2、通報(bào)批評(píng)，并按照規(guī)定對(duì)違紀(jì)單位或個(gè)人給予經(jīng)濟(jì)處罰，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。
農(nóng)商行員工守則 篇13
1、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)支票的管理，空白支票與財(cái)務(wù)專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。
2、領(lǐng)用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)領(lǐng)取支票，并在'領(lǐng)用支票登記薄'登記方可支付。
3、支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，按損失的`額度、追究當(dāng)事人的責(zé)任。
4、出納員簽發(fā)支票，必須填準(zhǔn)日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規(guī)范。
5、采購人員用支票采購時(shí)，原則上不能超過請(qǐng)領(lǐng)時(shí)的限額。超過限額需向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，如超限額較多，需補(bǔ)辦手續(xù)，不經(jīng)請(qǐng)示，追究責(zé)任，并罰款100元。
6、出納員要及時(shí)登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，隨時(shí)準(zhǔn)確掌握銀行存款余額，不得開據(jù)空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個(gè)人承擔(dān)，并按銀行罰款額度處罰。
7、登記銀行存款日記賬要及時(shí)與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找，更正未達(dá)事項(xiàng)，填未達(dá)清單，凡已支付的支票存根，要督促經(jīng)辦人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)賬；（時(shí)限七天）超期一天罰款50—100元。
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