保險(xiǎn)制度論文

　　在生活中，很多場合都離不了制度，制度具有合理性和合法性分配功能。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編幫大家整理的保險(xiǎn)制度論文，歡迎閱讀與收藏。

保險(xiǎn)制度論文1

　　摘要：隨著社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國社會正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時(shí)期，人口老齡化的趨勢愈加明顯，致使城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題越發(fā)突出，引起社會各界人士的關(guān)注。為了解決這一問題，國家推出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，旨在緩和社會矛盾沖突，縮小城鄉(xiāng)差距，保障人們的安居樂業(yè)，實(shí)現(xiàn)社會的和諧穩(wěn)定發(fā)展。文章通過分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題，試探性提出幾點(diǎn)完善對策，希望能給相關(guān)研究者啟示。

　　關(guān)鍵詞：城鄉(xiāng)居民；養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；問題；對策

　　隨著“新農(nóng)�！敝贫鹊慕�立與完善，有些地區(qū)立足實(shí)際，構(gòu)建統(tǒng)一的、全覆蓋的城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，很好地打破了呈現(xiàn)二元化界限，有利于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的一體化轉(zhuǎn)變，推動社會的公平發(fā)展。當(dāng)前如何從制度層面推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，已經(jīng)成為制度大規(guī)模推廣中亟待解決的問題。

　　一、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題

　�。ㄒ唬┲贫日�策宣傳效果不佳

　　隨著“城居�！焙汀靶罗r(nóng)�！钡牟粩嗪喜ⅲ�進(jìn)一步擴(kuò)大了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍，但也還存在一些問題，如部分居民不能自愿參保投保，因此制度的覆蓋規(guī)模有待擴(kuò)大。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的補(bǔ)貼和保障力度不高，對居民的吸引力不強(qiáng)，如養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)低，部分老年人的養(yǎng)老金不能支付其日常的開銷。同時(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍、宣傳廣度和力度不高，城鄉(xiāng)居民不能全面了解養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢，缺乏較高的參保積極性。

　�。ǘ�）經(jīng)辦能力不足

　　參保人員繳納保費(fèi)時(shí)，由于繳費(fèi)環(huán)節(jié)眾多且業(yè)務(wù)量大，選擇商業(yè)金融機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金、代收保費(fèi)是最為便捷的路徑；但基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)工作對人員具有較高要求，需要專業(yè)人員嚴(yán)格按照國家的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，做到服務(wù)一生、記錄一生，以免出現(xiàn)大問題。然而部分地區(qū)的經(jīng)辦單位沒有明確規(guī)定繳費(fèi)各環(huán)節(jié)的截止日期，有些經(jīng)辦人員不能對參保人員的繳費(fèi)時(shí)間進(jìn)行及時(shí)記錄，導(dǎo)致基金增值保值能力受限，影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的科學(xué)性及完善性。

　　（三）資金管理投資水平不高

　　對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金而言，其在具體運(yùn)作管理中，由于窄小的投資渠道和過低的基金管理層次等因素的制約，導(dǎo)致基金的保值增值面臨較大的壓力。目前管理參保人員所繳納的保費(fèi)時(shí)，基本是由縣級進(jìn)行管理，但縣級經(jīng)辦單位在人員和管理等方面有所不足，如投資管理人員的專業(yè)性不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管控體系不完善等，加上基金的投資方式為國債與銀行存款，導(dǎo)致投資渠道相對單一，不利于分散基金投資風(fēng)險(xiǎn)�？梢姡�風(fēng)控體系不完善、管理運(yùn)營層次過低、基金投資渠道狹窄等問題在很大程度上制約著城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展。

　　二、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度完善的必要性

　　城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度完善的必要性具體表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)。1.擴(kuò)大內(nèi)需，發(fā)展經(jīng)濟(jì)。我國經(jīng)濟(jì)在實(shí)際發(fā)展過程中，基本立足點(diǎn)就是擴(kuò)大內(nèi)需，這也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要內(nèi)容，必須要優(yōu)化調(diào)整居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)，提高消費(fèi)水平，發(fā)揮出消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用。而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立與完善，能夠穩(wěn)定居民的消費(fèi)預(yù)期，減少對未來經(jīng)濟(jì)保障不確定性而導(dǎo)致的壓力，改善群眾的生活質(zhì)量，使儲蓄向消費(fèi)與投資轉(zhuǎn)變，形成持久而強(qiáng)大的拉動作用，確保國民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。2.促進(jìn)制度公平。國家了一系列的文件與決定，在長期實(shí)踐發(fā)展中得以完善，例如，為保障農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施，確定“新農(nóng)保”試點(diǎn)的相關(guān)內(nèi)容，如基本原則、資金管理、制度架構(gòu)、籌資形式等；為實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的目標(biāo)，優(yōu)化整合社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，縮小城鄉(xiāng)差距，進(jìn)一步緩和社會矛盾。3.緩解養(yǎng)老壓力。現(xiàn)代社會的必然發(fā)展趨勢就是人口老齡化，這也是全世界共同關(guān)注的問題。現(xiàn)階段，我國人口的高齡化、老齡化趨勢不斷加深，導(dǎo)致代際養(yǎng)老壓力增加，加上社會婚育理念的變化，人均壽命增長且獨(dú)生子女增多，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯的變化，致使傳統(tǒng)家庭的養(yǎng)老功能有所削弱，這就需要通過制度化的安排來解決城鄉(xiāng)居民老年生活保障的問題。

　　三、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善對策

　�。ㄒ唬┘哟笳�策宣傳力度

　　只有做好政策的宣傳工作，使居民了解養(yǎng)老制度的重要性，增強(qiáng)參保意識，才能擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)模，建立健全城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，讓更多的居民受惠，感受到社會的公平正義。在具體宣傳工作中要綜合利用各種傳播工具，如報(bào)刊、互聯(lián)網(wǎng)、電視廣播等，或者是發(fā)放宣傳單、組織宣傳講座等，宣傳講解養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義，吸引城鄉(xiāng)居民自主參保。當(dāng)然各地政府可以應(yīng)該立足實(shí)際，對本地的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的'情況進(jìn)行動態(tài)化公示，保證參保與領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)執(zhí)行情況的透明度，歡迎群眾的監(jiān)督、投訴和咨詢等。

　　（二）加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財(cái)政投入

　　對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平低的問題，各級政府應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)政投入，加大財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的能力，完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，增加社會保障公共服務(wù)供給，為參保居民提供便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時(shí)政府也要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀態(tài)出發(fā)，構(gòu)建與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的養(yǎng)老金待遇的長效機(jī)制，有機(jī)結(jié)合家庭養(yǎng)老補(bǔ)充保障與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，城鄉(xiāng)居民共享社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成果，解決居民老有所依、老有所養(yǎng)的問題。

　�。ㄈ�）適當(dāng)拓寬基金投資渠道

　　要想實(shí)現(xiàn)基金的增值保值，必須要從國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢出發(fā)，對收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行權(quán)衡，確�；�金安全的前提下拓寬基金的投資方式及渠道，如：制定切實(shí)可行的投資管理方法、構(gòu)建系統(tǒng)的基金風(fēng)控體系、強(qiáng)化基金運(yùn)作管理的監(jiān)管力度等，從而實(shí)現(xiàn)多元化的投資方式，達(dá)到基金增值保值的目的。值得注意的是，對鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行多元化投資時(shí)，應(yīng)該結(jié)合以下方式進(jìn)行：1.選用收益和風(fēng)險(xiǎn)處于中間水平的投資渠道，如金融債券、基金等；2.選用高收益和高風(fēng)險(xiǎn)的投資渠道，如境外投資、期權(quán)期貨、股票、企業(yè)債券等；3.選用低收益和低風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)投資渠道，如中央銀行票據(jù)、國債、銀行存款等。

　�。ㄋ模┩晟浦贫冉ㄔO(shè)

　　國家可以構(gòu)建基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，以政府可承受的范圍為基礎(chǔ)，按照不同的繳費(fèi)檔次進(jìn)行差別給付，使其與繳費(fèi)檔次呈正相關(guān)的關(guān)系；或者是適當(dāng)提高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓收入層次不同的居民都能參與養(yǎng)老保險(xiǎn)，激發(fā)居民的參保意識，鼓勵居民早參保、多得益。此外，隨著城市化的快速發(fā)展，“新農(nóng)保”和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)不斷合并，這就要求制定科學(xué)的銜接轉(zhuǎn)移辦法，對制度的轉(zhuǎn)移性及可攜帶性進(jìn)行綜合考慮，彰顯居民個(gè)人賬戶與非繳費(fèi)型賬戶的即得受益權(quán)。例如：在局部養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇銜接方面，采用的待遇銜接政策為“累計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益+分別計(jì)算待遇+累積繳費(fèi)年限”。

　�。ㄎ澹┘涌煨畔⒒�服務(wù)平臺建設(shè)

　　首先，科學(xué)調(diào)整金融代辦機(jī)構(gòu)，實(shí)施代扣代繳，以便群眾的繳款取款，確�；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)布局的科學(xué)性。其次，積極構(gòu)建經(jīng)辦管理人員隊(duì)伍，加強(qiáng)人員的培訓(xùn)教育力度，使其具備較高的服務(wù)意識、服務(wù)水平、專業(yè)素質(zhì)，為城鄉(xiāng)居民提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。最后，積極推行社會保障卡，成立信息化的共享平臺，采用信息化的經(jīng)辦管理方式，借助計(jì)算機(jī)智能化操作來取代手動錄入繳費(fèi)等程序，實(shí)現(xiàn)繳付方法、繳付標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取人數(shù)、參保人員等信息的共享，實(shí)現(xiàn)社保手續(xù)的跨省轉(zhuǎn)移接續(xù)。

　　四、結(jié)語

　　綜上所述，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施過程中還存在諸多問題，如制度政策宣傳效果不佳、經(jīng)辦人員能力不足、資金管理投資水平不高等，嚴(yán)重影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度的實(shí)施效果。針對這種情況，各級政府應(yīng)該從實(shí)際情況出發(fā)，加大政策宣傳力度，加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財(cái)政投入，適當(dāng)拓寬基金投資渠道，完善制度建設(shè)，加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)，從而充分發(fā)揮出養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢，緩解養(yǎng)老壓力和社會矛盾，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差距，實(shí)現(xiàn)社會的公平。

　　參考文獻(xiàn)：

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保險(xiǎn)制度論文2

　　1罕見病醫(yī)療保險(xiǎn)模式及相關(guān)政策

　　1．1歐盟罕見病醫(yī)療保險(xiǎn)制度

　�。玻埃埃鼓隁W洲理事大力促進(jìn)成員國罕見病計(jì)劃的制定。根據(jù)建議，每個(gè)成員國都應(yīng)該盡快地在適當(dāng)?shù)乃�平�?nèi)建立和實(shí)施罕見病計(jì)劃或戰(zhàn)略，目標(biāo)是保證歐洲所有的罕見病患者都能平等地享有優(yōu)質(zhì)的診斷、治療和康復(fù)服務(wù)。目前歐洲各國孤兒藥的可獲得性和居民可及性不盡相同。孤兒藥指定、方案援助和上市批準(zhǔn)這些程序集中由歐盟負(fù)責(zé)，但這些產(chǎn)品的定價(jià)和報(bào)銷工作仍然由各成員國自己負(fù)責(zé)，罕見病治療可及性方面主要取決于成員國醫(yī)療保險(xiǎn)體系和相關(guān)疾病基金中的藥品定價(jià)與報(bào)銷系統(tǒng)。對比利時(shí)、法國、意大利和荷蘭４個(gè)典型國家的研究發(fā)現(xiàn)，孤兒藥定價(jià)主要以價(jià)格管制為主；報(bào)銷體系以社會醫(yī)療保險(xiǎn)為主，主要基于預(yù)算決定是否報(bào)銷，部分國家同時(shí)考慮成本效益指標(biāo)，大多數(shù)藥品全額報(bào)銷；均存在孤兒藥同情用藥程序，部分國家擁有孤兒藥標(biāo)簽外使用程序；孤兒藥處方權(quán)主要由�？漆t(yī)生掌握，通過醫(yī)院藥房發(fā)放。

　　1．2澳大利亞罕見病醫(yī)療保險(xiǎn)制度

　　澳大利亞境內(nèi)采取國家醫(yī)療保險(xiǎn)模式，全體居民均享受全民健康保險(xiǎn)，部分居民同時(shí)購買私人健康保險(xiǎn)。其全民健康保險(xiǎn)包括醫(yī)療服務(wù)保險(xiǎn)項(xiàng)目，藥品收益計(jì)劃，州政府和聯(lián)邦政府在提供全民健康保險(xiǎn)項(xiàng)目上的責(zé)任合同和專項(xiàng)補(bǔ)助基金，并且在其國家醫(yī)療保險(xiǎn)基礎(chǔ)上配套建立了罕見病特殊藥物計(jì)劃，部分藥物補(bǔ)償比例高達(dá)９５％－１００％。澳大利亞的藥品受益計(jì)劃（ＰｈａｒｍａｃｅｕｔｉｃａｌＢｅｎｅｆｉｔｓＳｃｈｅｍｅ，ＰＢＳ）旨在為澳大利亞居民提供可負(fù)擔(dān)的、有質(zhì)量保證的處方藥物。通過實(shí)施該計(jì)劃，患者可以及時(shí)地獲得其所需要的`處方藥物，并能夠負(fù)擔(dān)藥品費(fèi)用，政府對處方藥物進(jìn)行高達(dá)８０％的費(fèi)用補(bǔ)償。對于藥品受益計(jì)劃未涵蓋的藥品，經(jīng)澳大利亞衛(wèi)生部和財(cái)政部聯(lián)合制定的標(biāo)準(zhǔn)，可以將其納入到救命藥品項(xiàng)目（ＬｉｆｅＳａｖｉｎｇＤｒｕｇｓＰｒｏｇｒａｍ，ＬＳＤＰ）中，基本實(shí)現(xiàn)對處方藥的全面覆蓋。ＰＢＳ采取的是共同支付機(jī)制，受益者在支付費(fèi)用達(dá)到一年的共同支付限額后，每一份處方藥政府補(bǔ)償?shù)谋壤秊椋福埃ァ�對于老年人群、低收入人群等符合評審標(biāo)準(zhǔn)的患者補(bǔ)償比例更高。救命藥計(jì)劃不設(shè)置共同支付機(jī)制，該計(jì)劃主要針對高度專業(yè)化的藥物進(jìn)行保障，只有專門認(rèn)定過的醫(yī)院才能使用，以保障治療藥物的高品質(zhì)。而患者必須符合一系列的醫(yī)療、非醫(yī)療的條件，才能獲得該計(jì)劃里面的藥物支持。

　　1．3加拿大罕見病醫(yī)療保險(xiǎn)制度

　　加拿大的衛(wèi)生保健計(jì)劃（ＰｕｂｌｉｃＳｅｒｖｉｃｅＨｅａｌｔｈＣａｒｅＰｌａｎ，ＰＳＨＣＰ）是聯(lián)邦政府的綜合項(xiàng)目，保障對象主要是聯(lián)邦政府雇員，包括國會議員、聯(lián)邦法官、部隊(duì)成員、指定機(jī)構(gòu)和企業(yè)的雇員以及服務(wù)過這些部門的退休人員等。該計(jì)劃較大幅度的保障了該部分人群的用藥需求。對于沒有覆蓋在ＰＳＨＣＰ中的人群，加拿大有擴(kuò)展健康服務(wù)（ＥｘｔｅｎｄｅｄＨｅａｌｔｈＰｒｏｖｉｓｉｏｎ）提供支持，該計(jì)劃涵蓋了一些特定的服務(wù)及產(chǎn)品（未覆蓋在省或地區(qū)的醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃內(nèi)），同時(shí)也為加拿大境外的居民提供。擴(kuò)展健康服務(wù)中設(shè)有災(zāi)難性藥物保險(xiǎn)計(jì)劃（Ｃａｔａ－ｓｔｒｏｐｈｉｃｄｒｕｇｃｏｖｅｒａｇｅ），為承擔(dān)高額醫(yī)藥費(fèi)用的患者提供幫助，一年內(nèi)藥品費(fèi)用低于現(xiàn)款支付限額３０００美元的部分，符合報(bào)銷條件的藥品可報(bào)銷８０％的費(fèi)用，超過現(xiàn)款支付限額３０００美元部分，符合條件的藥品不用自己支付，政府全部覆蓋該部分藥品費(fèi)用。

　　2我國罕見病醫(yī)療保障現(xiàn)狀及建議

　　目前我國罕見病臨床病情誤診，預(yù)防效率差，患者無藥可醫(yī)或者無法承擔(dān)藥物費(fèi)用等情況十分突出，在現(xiàn)有非針對性的醫(yī)保政策下，罕見病患者的醫(yī)療保障需求難以得到滿足。從國家罕用藥相關(guān)政策來看，我國缺乏對罕用藥生產(chǎn)、稅收、市場專有、知識產(chǎn)權(quán)等方面的傾斜政策，罕用藥的研發(fā)嚴(yán)重滯后。目前中國上市的罕用藥中只有５７種藥品進(jìn)入國家醫(yī)保目錄。２０１２年１月，由國務(wù)院印發(fā)的《國家藥品安全“十二五”規(guī)劃》中指出“鼓勵罕見病用藥和兒童適宜劑型研發(fā)”，代表著罕用藥的研發(fā)與生產(chǎn)已經(jīng)正式納入了國家藥品規(guī)劃范疇。從衛(wèi)生籌資角度來看，我國具備將罕見病納入或部分納入醫(yī)療保險(xiǎn)的能力，但是由于我國一直沒有專門的管理機(jī)構(gòu)明確定義罕見病及其種類，直接造成了無法對罕見病開展一系列扶持措施，在相關(guān)法律領(lǐng)域、醫(yī)療保險(xiǎn)體系中要維護(hù)罕見病患者的合法權(quán)益也十分艱難。因此，為了提高罕用藥的可獲得性，切實(shí)為罕見病患者提供可靠的醫(yī)療保障，應(yīng)做到以下幾個(gè)方面。首先應(yīng)統(tǒng)一罕見病合理定義，可以依據(jù)我國國情適當(dāng)放寬或調(diào)整罕見病界定標(biāo)準(zhǔn)，納入合理的界定指標(biāo)；其次應(yīng)該推動罕用藥研發(fā)，加強(qiáng)專利保護(hù)，驅(qū)動合理的價(jià)格競爭，降低罕用藥價(jià)格；第三，應(yīng)制定專門的罕用藥目錄或者將罕用藥納入國家基本藥物目錄以提高其可獲得性；第四，應(yīng)緊密結(jié)合我國目前醫(yī)療保障現(xiàn)狀及保障水平，合理制定罕見病的籌資及保障標(biāo)準(zhǔn)，建立長久可持續(xù)性發(fā)展的罕見病保障體系。

保險(xiǎn)制度論文3

　　根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)年鑒，我國從20xx-2010年共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟(jì)損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時(shí)，推行具有“分散風(fēng)險(xiǎn)功能”的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是由公眾責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展而來，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國家對環(huán)境保護(hù)的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險(xiǎn)種少、費(fèi)率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的概況，對環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度較成熟的美國進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的構(gòu)想。

　　1環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度概述

　　環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是指承保被保險(xiǎn)人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險(xiǎn)。其中，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財(cái)產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對于環(huán)境污染，實(shí)行無過錯(cuò)責(zé)任原則。無過錯(cuò)責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒有過失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國立法機(jī)關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會化承擔(dān)機(jī)制，無過失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險(xiǎn)。

　　在實(shí)踐中，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要有三種模式:強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度，任意責(zé)任保險(xiǎn)為主、強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為輔的制度，強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)與財(cái)務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。

　　對于承保機(jī)構(gòu)，主要有:一是以美國為代表的專門保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險(xiǎn)公司自愿承保的方式。

　　對于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險(xiǎn)期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時(shí)候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時(shí)問為準(zhǔn)，索賠必須在保險(xiǎn)期問或后續(xù)的擴(kuò)展報(bào)告期內(nèi)提出，事故則可在保險(xiǎn)期問或之前的追溯期發(fā)生。

　　針對承保范圍，保險(xiǎn)人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經(jīng)濟(jì)活動、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

　　2美國的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度

　　20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險(xiǎn)直接承保環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強(qiáng)度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護(hù)和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，由此環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)受到重視并不斷發(fā)展。

　　美國實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度。危險(xiǎn)物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險(xiǎn)特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險(xiǎn)空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險(xiǎn)的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)環(huán)境保護(hù)保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保。

　　美國的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險(xiǎn)人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財(cái)產(chǎn)損失或人身損害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn);二是以約定的限額，承擔(dān)被保險(xiǎn)人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費(fèi)用的自有場地治理責(zé)任保險(xiǎn)。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險(xiǎn)公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的'事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

　　針對環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險(xiǎn)人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責(zé)任保險(xiǎn)單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時(shí)，由于環(huán)境污染有長尾效應(yīng)，為明確保險(xiǎn)責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人索賠的最長期限為自保險(xiǎn)單失效之日起最長30年。

　　此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費(fèi)用。

　　3.完善相關(guān)的法律制度

　　我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對損害賠償和治理污染費(fèi)用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實(shí)踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時(shí)多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)，我國應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

　　3.1環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)采取強(qiáng)制保險(xiǎn)為主、任意保險(xiǎn)為輔的模式

　　目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護(hù)更注重經(jīng)濟(jì)效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說，完全任意責(zé)任保險(xiǎn)在我國無法實(shí)行�？稍诤巳剂仙�產(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險(xiǎn)、高污染的行業(yè)實(shí)行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)。

　　3.2實(shí)行保險(xiǎn)公司聯(lián)合承保的方式

　　由于我國環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險(xiǎn)公司往往無法承擔(dān)如此大的風(fēng)險(xiǎn);而如果效仿美國成立專門的保險(xiǎn)公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過重，也是對現(xiàn)有保險(xiǎn)公司的一種資源浪費(fèi)。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中遴選合格的保險(xiǎn)公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時(shí)進(jìn)行再保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)制度論文4

　　[摘要]文章以青島市為研究對象進(jìn)行實(shí)證分析，對青島市城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合現(xiàn)狀進(jìn)行評估。首先論述了整合實(shí)施的必要性和可能性、整合的過程及影響，并選取指標(biāo)評估整合實(shí)施狀況，探索實(shí)施中的難點(diǎn)和可能面臨的挑戰(zhàn)，最后針對提出的問題給出進(jìn)一步發(fā)展的政策建議，為將來青島市社會保障制度一體化提供參考。

　　[關(guān)鍵詞]青島市 居民社會醫(yī)療保險(xiǎn) 整合 評估

　　“全民醫(yī)�！钡淖罱K目標(biāo)是“人人都能公平地享有基本醫(yī)療保障”，其核心內(nèi)涵包括兩個(gè)層次，一是建立起統(tǒng)一的醫(yī)療保障制度覆蓋全體國民，二是每個(gè)人都能平等地從這一制度中受益。目前制度全覆蓋已基本實(shí)現(xiàn)，但在人人平等享有醫(yī)療保障方面還有很長的路要走。

　　青島市作為山東省的沿海開放城市，是“藍(lán)色半島經(jīng)濟(jì)區(qū)”的龍頭城市，GDP排名躋身全國前十，城鎮(zhèn)化率高達(dá)80%，城鄉(xiāng)社會保障一體化非常必要。青島市作為城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的先行者，經(jīng)過兩年的籌備工作，于20xx年1月1日起施行的《青島市社會醫(yī)療保險(xiǎn)辦法》將青島市原有的三項(xiàng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度即城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)整合為職工社會醫(yī)療保險(xiǎn)和居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)兩項(xiàng)，成功實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)整合，自此全市居民統(tǒng)一按照“基本醫(yī)療保險(xiǎn)+大病醫(yī)療保險(xiǎn)+大病醫(yī)療救助”三層保障享受社會醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。

　　一、青島市居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合歷程

　　（一）整合前的制度準(zhǔn)備

　　青島市于20xx年建立了新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，截止到20xx年年底有427萬人參保，納保率100%，人均籌資標(biāo)準(zhǔn)312元；20xx年建立了城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度，截止到20xx年年底參保居民83萬人，參保者數(shù)量和構(gòu)成趨于穩(wěn)定。保障水平穩(wěn)步提升、地方財(cái)政支出中醫(yī)療衛(wèi)生支出所占比例逐年上漲，基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)不斷發(fā)展；“基本醫(yī)療保險(xiǎn)+大病醫(yī)療保險(xiǎn)+大病醫(yī)療救助”三項(xiàng)制度組合構(gòu)成了一個(gè)多層次保障網(wǎng)，制度運(yùn)行日趨成熟。

　　整合前的新農(nóng)合和城居保有效滿足了城鄉(xiāng)居民的就醫(yī)需求，防止了因病返貧、因病致貧的情況。但長期以來兩種制度并行，弊端也日漸明顯：首先，制度分立導(dǎo)致轉(zhuǎn)移接續(xù)困難，不利于勞動力流動，重復(fù)參保、重復(fù)領(lǐng)取的現(xiàn)象多發(fā)；其次，基于戶籍劃分的醫(yī)療保險(xiǎn)給付水平差異大、統(tǒng)籌層次低、醫(yī)療資源分布不均，是社會公平的隱患；最后，管理部門功能重合、效率低，行政成本過高。

　�。ǘ�）青島市城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度藍(lán)圖

　　整合后的青島社會醫(yī)療保障采取市級統(tǒng)籌，在基本制度、管理體制、政策標(biāo)準(zhǔn)、支付結(jié)算、信息系統(tǒng)、經(jīng)辦服務(wù)六大模塊實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一，由三部分構(gòu)成：基本醫(yī)療保險(xiǎn)確保基本的就醫(yī)需求，大病醫(yī)療保險(xiǎn)旨在解決基本醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)銷額度以外的重癥大病，大病醫(yī)療救助作為對保險(xiǎn)制度的補(bǔ)充起兜底作用。

　　為了實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡、滿足多樣化需求，20xx年青島市成年居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)設(shè)兩檔繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，一檔350元，二檔130元。原參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的成年居民按一檔標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)；開發(fā)區(qū)、嶗山區(qū)、城陽區(qū)的成年居民均按規(guī)定的一檔標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)；四市居民可選擇任一檔次繳費(fèi)。這一舉措有三個(gè)鮮明特征，即不論城鄉(xiāng)待遇均衡、不分地域管理統(tǒng)一、整合信息系統(tǒng)和基金管理，意味著今后就診不再區(qū)分“城里人”和“村里人”，市內(nèi)各轄區(qū)居民不再受身份和戶籍限制，享受同等待遇。

　　二、青島市居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合現(xiàn)狀

　�。ㄒ唬┏青l(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合對農(nóng)村居民的影響

　　農(nóng)村居民是這一改革的最大受益者，整合后的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度對參保居民尤其是原新農(nóng)合參保者產(chǎn)生了顯著影響。第一，首診就醫(yī)流向方面，新政策實(shí)施以來， 農(nóng)村居民的住院就診流向發(fā)生了重大變化，村診所或衛(wèi)生室出現(xiàn)了負(fù)增長，鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院診療人次僅有1.2%的增長率，綜合醫(yī)院則出現(xiàn)了5.2%的大幅增長，數(shù)據(jù)表明，統(tǒng)籌層次提高、基本藥物制度擴(kuò)展的新政策使農(nóng)村居民在面臨大病時(shí)可以更自由地選擇高規(guī)格的醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)而無后顧之憂。第二，在門診受益水平、住院受益水平方面，有顯著的改善作用――農(nóng)村居民的門診實(shí)際補(bǔ)償比達(dá)到56.65%，比整合前提高了近20個(gè)百分點(diǎn)，次均門診補(bǔ)償費(fèi)用從20xx年的10.7元提高到了20xx年的16.4元，同比增長35%；住院實(shí)際補(bǔ)償比提高了1.3個(gè)百分點(diǎn)，居民統(tǒng)一享受58.7%的報(bào)銷水平，次均住院補(bǔ)償費(fèi)用達(dá)到4151，比往年同期翻一番。

　�。ǘ�）城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合的實(shí)證分析

　　文章采取問卷調(diào)查的形式對青島市部分居民進(jìn)行了實(shí)證調(diào)研，參保者隨機(jī)抽樣范圍包括市南、市北、嶗山、李滄、城陽、黃島6區(qū)，即墨、膠州、萊西、平度4市，共計(jì)發(fā)放問卷300份，其中有效問卷234份，回收率為78%。問卷內(nèi)容包括參保者基本信息、醫(yī)療保險(xiǎn)認(rèn)知和滿意度、個(gè)人健康、就醫(yī)習(xí)慣及醫(yī)療服務(wù)利用四部分。具體結(jié)論如下：

　　關(guān)于參保年限，樣本中72.53%的參保者參加了三年以上，表明醫(yī)療保險(xiǎn)制度制度自實(shí)施以來贏得了多數(shù)群眾的信任，在自愿投保的情況下選擇連續(xù)投保。認(rèn)知方面，對報(bào)銷政策表示了解的被訪者占多數(shù)，但有一半的被訪者不清楚自己參保具體繳納了多少費(fèi)用也基本不了解報(bào)銷政策，三分之一的被訪者不知道政府對每個(gè)人都有補(bǔ)貼；仍有28.8%的人表示沒有聽說過青島市城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合。由此可見，雖然新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度在青島市已經(jīng)實(shí)施數(shù)年，宣傳力度仍需加強(qiáng)。

　　制度的整體滿意度方面，將“非常滿意、比較滿意、一般、不太滿意、非常不滿意”賦值為5―1之后平均分達(dá)到3.6，參保人整體滿意度較高，但態(tài)度呈兩級分化趨勢。對于制度整合現(xiàn)狀，61%的被訪者認(rèn)為是一項(xiàng)利民之策。對于“您認(rèn)為目前青島市的居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度哪一個(gè)方面最需要改善”這一問題的回答，程度排名從高到低依次為醫(yī)療服務(wù)水平、藥品目錄和病種范圍、報(bào)銷比例、籌資水平、報(bào)銷流程，可見民眾更注重就醫(yī)體驗(yàn)和給付水平。部分參保者表示支持提高繳費(fèi)水平、多繳多得，以滿足多樣化需求；近年來報(bào)銷流程簡化和即時(shí)結(jié)算改革取得了一定成效，獲得廣泛好評。 關(guān)于個(gè)人健康、就醫(yī)習(xí)慣，及醫(yī)療服務(wù)利用，被訪者對自身健康狀況的整體評價(jià)較高，并認(rèn)為自己當(dāng)前健康與一年前相比基本持平或有所改善；但多數(shù)人都沒有定期體檢的習(xí)慣。被訪者的就醫(yī)習(xí)慣多傾向于看西醫(yī)和去藥店買藥，之后依次是看中醫(yī)、服用家中自備的藥、多喝水多休息，只有極少數(shù)人選擇不做處理。醫(yī)療保險(xiǎn)制度對就醫(yī)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)在很大程度上促使居民關(guān)注健康、更積極地尋醫(yī)問藥，但也有潛在的過度醫(yī)療和非處方藥濫用的風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)全民醫(yī)療保障及強(qiáng)調(diào)制度公平在很大程度上緩解了“看病難”的問題，在過去一年內(nèi)僅有3.7%的受訪者存在“有治療或檢查需求卻沒有去”的現(xiàn)象，未接受檢查和治療的原因集中于“費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重”，可見“看病貴”的障礙仍存在。參保居民對門診、住院、急診的利用率和補(bǔ)償率的樣本數(shù)據(jù)結(jié)果與現(xiàn)行政策基本吻合；被訪者對最近一次就診所獲得醫(yī)療服務(wù)的滿意度整體呈積極態(tài)勢。

　　三、青島市居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)整合存在的難點(diǎn)和對策

　�。ㄒ唬�實(shí)施過程中存在的難點(diǎn)

　　青島市城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合是一項(xiàng)符合國情、順應(yīng)發(fā)展潮流的改革舉措，勾畫了城鄉(xiāng)醫(yī)療保障制度一體化藍(lán)圖，新制度上路之初一切有待觀測，同時(shí)也面臨著以下難點(diǎn)：第一，醫(yī)療費(fèi)用上漲。制度整合初期的財(cái)務(wù)收支平衡對管理提出了更高要求，《辦法》中的每人每年440元或560元的財(cái)政補(bǔ)貼及村集體補(bǔ)助方式暫不明確，在將來可預(yù)計(jì)的需求剛性增長面前面臨不小的財(cái)務(wù)壓力。第二，醫(yī)療資源使用不平等。此次制度整合受益最多的是農(nóng)村居民，然而目前全市80%的人力、設(shè)備、技術(shù)等資源主要集中在城區(qū)中的二級以上醫(yī)院，農(nóng)村衛(wèi)生機(jī)構(gòu)總量不足、條件差、水平低，城鄉(xiāng)居民即使參加同樣的醫(yī)療保險(xiǎn)也難享有同等水平的醫(yī)療服務(wù)。第三，基金管理問題。新農(nóng)合與城居保整合后基金規(guī)模擴(kuò)大、統(tǒng)籌層次提高，基金運(yùn)營和監(jiān)管體制還需理順，重復(fù)參保現(xiàn)象仍然存在。第四，支付方式改革問題�！掇k法》指出要在將來逐步統(tǒng)一繳費(fèi)檔次，但目前尚無明確的`費(fèi)率調(diào)整依據(jù)和計(jì)劃；目前單一支付方式缺乏前瞻性，尚未形成激勵與約束并重的支付制度。因此，對青島市制度整合實(shí)施后效果進(jìn)行評估，發(fā)現(xiàn)潛在的問題和難點(diǎn)，找出對策十分有必要。

　　（二）青島市城鄉(xiāng)醫(yī)療保障一體化發(fā)展政策建議

　　一個(gè)理想的醫(yī)療保險(xiǎn)制度要能同時(shí)達(dá)到兩個(gè)目標(biāo)，即使參保者可以降低患病時(shí)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使醫(yī)療資源能夠有效率的運(yùn)用。青島市全民醫(yī)保的全覆蓋實(shí)現(xiàn)后，下一步是讓所有人都能看得起病，其關(guān)鍵不在于降低公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)價(jià)格，而是完善醫(yī)保體系、改善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。在改革中應(yīng)以社會公平為導(dǎo)向，強(qiáng)調(diào)政府的主導(dǎo)作用和兜底責(zé)任，把改善農(nóng)村人口基本生活水平作為城市化的必經(jīng)之路。結(jié)合上述青島市調(diào)研數(shù)據(jù)，提出如下建議：

　　第一，構(gòu)建本土化多元支付方式�，F(xiàn)行的按項(xiàng)目支付是一種后付制，弊端在于醫(yī)院和醫(yī)生可能會提供過度服務(wù)，開大處方、大檢查。推進(jìn)多種支付方式相結(jié)合的復(fù)合支付方式改革，可采取按診斷相關(guān)分組預(yù)付費(fèi)（DRGs）的支付方式，對不同分組病人的病情輕重級別制定標(biāo)準(zhǔn)化的補(bǔ)償額度，才能有效控制醫(yī)療費(fèi)用支出、提高醫(yī)療服務(wù)效率，在一定范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)公平就醫(yī)。

　　第二，提高農(nóng)村地區(qū)醫(yī)療品質(zhì)，促進(jìn)醫(yī)療資源優(yōu)化配置。補(bǔ)償政策傾向基層，加強(qiáng)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)建設(shè)，推進(jìn)城鄉(xiāng)醫(yī)療資源均等化。目前青島市內(nèi)4個(gè)縣級市和城陽、嶗山區(qū)農(nóng)村的醫(yī)療資源與中心城區(qū)有較大差距，在提高醫(yī)保待遇的同時(shí)，加強(qiáng)農(nóng)村醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，才能保證醫(yī)療保障基金真正的補(bǔ)給“需方”而不是“供方”。

　　第三，在“自由選擇+弱者傾斜”模式下，逐步提高基金統(tǒng)籌層次，因地制宜、有差別地分步發(fā)展。由于城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平地區(qū)差異明顯，現(xiàn)階段難以采用完全統(tǒng)一的模式，在醫(yī)療保障制度一體化過程中，要充分考慮本地經(jīng)濟(jì)水平、城市化水平和制度基礎(chǔ)的具體情況。

　　第四，加大政策宣傳力度和透明度，提高參保群眾對醫(yī)保政策的認(rèn)識和理解。目前參保居民對自身繳費(fèi)及權(quán)益知之甚少，應(yīng)通過多種渠道加深一般民眾對醫(yī)療保障制度的了解，促進(jìn)更深層次城鄉(xiāng)醫(yī)療保障制度一體化的實(shí)現(xiàn)。

　　綜上，青島市居民社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合實(shí)施至今已一年有余，居民醫(yī)療保障水平及滿意度在一年中已有了顯著改善，城鄉(xiāng)居民社會保障項(xiàng)目不均衡、待遇水平差異大、籌資方式不公平的問題已經(jīng)基本上有了解決之道。

保險(xiǎn)制度論文5

　　摘要：目前，我國對環(huán)境侵權(quán)損害賠償案大部分施行的是個(gè)案糾紛解決的方式，這使得污染產(chǎn)生之后，責(zé)任者因無力承擔(dān)巨額賠償而走向經(jīng)營困難甚至是破產(chǎn)的境地。對受害者來說，得不到應(yīng)有的賠償，加劇了社會矛盾。因此，分散企業(yè)巨額賠償風(fēng)險(xiǎn)，完善我國的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度，體現(xiàn)法律的基本價(jià)值，維護(hù)法律的權(quán)威，成為了當(dāng)務(wù)之急。

　　關(guān)鍵詞：環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)；困境；完善

　　中圖分類號：F842 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：20xx-0298(20xx)12(c)-087-02

　　隨著一年一度的供暖時(shí)節(jié)的到來，遼寧等地迎來持續(xù)的六級嚴(yán)重污染天氣。沈陽PM2.5濃度爆表，一度超過1000微克／立方米，對人們的生產(chǎn)生活造成了嚴(yán)重危害，由此造成的環(huán)境問題引發(fā)人們深思。如何對環(huán)境污染造成的社會問題進(jìn)行補(bǔ)救，如何通過法律對污染受害者權(quán)益進(jìn)行保障，是本文需要研究探討的問題。

　　1環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)概念

　　環(huán)境侵權(quán)是侵權(quán)行為的一種，即因人為活動對大氣、水、海洋、土地、礦藏、森林、野生物種、自然遺跡、人文遺跡、自然保護(hù)區(qū)等各種天然的或經(jīng)過人工改造的自然因素施加負(fù)面影響，導(dǎo)致環(huán)境質(zhì)量急速下降，從而使人民群眾的公眾財(cái)產(chǎn)權(quán)、人格權(quán)以及環(huán)境生存權(quán)遭受損害的侵權(quán)行為。而所謂的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是指依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或約定，被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人支付相當(dāng)數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保人從事法定或約定的保單上的活動導(dǎo)致環(huán)境污染事件發(fā)生而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)環(huán)境治理賠償責(zé)任時(shí)，由保險(xiǎn)人在事先約定的責(zé)任范圍內(nèi)向第三人，即環(huán)境污染的受害者承擔(dān)民事賠償責(zé)任的保險(xiǎn)制度。簡而言之，就是投保人未雨綢繆，以事先繳納保險(xiǎn)費(fèi)的方式，將突發(fā)的環(huán)境污染造成巨額賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)公司為投保人行為買單的制度。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的施行，有利于促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，減少污染事故發(fā)生；有利于迅速應(yīng)對污染事故，及時(shí)補(bǔ)償、有效保護(hù)污染受害者權(quán)益；有利于借助保險(xiǎn)“大數(shù)法則”，分散企業(yè)對污染事故的賠付能力。目前，鑒于環(huán)境污染的日益嚴(yán)重和西方發(fā)達(dá)國家在環(huán)境保護(hù)方面的法律制度的完善與健全，在我國構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)法律制度是大勢所趨的必然之舉。

　　2我國環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度實(shí)施困境

　　20xx年7月5日，某公司生產(chǎn)原料泄漏擴(kuò)散，導(dǎo)致廠區(qū)附近農(nóng)民莊稼和魚塘受損，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門經(jīng)現(xiàn)場抽樣調(diào)查及后續(xù)送檢分析，判定本次事故為污染責(zé)任事件。保險(xiǎn)公司根據(jù)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)條款，認(rèn)定該起環(huán)境污染事故屬于保險(xiǎn)責(zé)任，對該起事故造成的損失及清理費(fèi)用，賠付28萬元。雖然這是一起成功的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)賠付事件，但失敗的案例不勝枚舉，由此類賠付事件而引發(fā)的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的實(shí)施弊端也顯而易見。

　　2.1違法成本低，缺少強(qiáng)制依據(jù)，企業(yè)主動投保意愿不強(qiáng)

　　20xx年，山東省青島市環(huán)保局在其官方微博上曬出了對青島嶗特啤酒有限公司的罰單：嶗山分局在夜間突擊執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)，公司排放的水污染物氨氮、COD濃度分別為15.2mg/L、66mg/L，分別超過國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)2.04倍和0.32倍。依據(jù)《中華人民共和國水污染防治法》第七十三條的規(guī)定，嶗山分局對其處以罰款654元。如此荒謬的`賠償金額卻是依照法律法規(guī)施行的，恰恰反應(yīng)了環(huán)保處罰的現(xiàn)狀。在發(fā)生污染事故后，企業(yè)的民事賠償實(shí)際上只承擔(dān)了直接財(cái)產(chǎn)損失和應(yīng)急處置費(fèi)用，大部分生態(tài)損失是沒有承擔(dān)的。而生態(tài)環(huán)境卻是此類污染的直接受害體，是環(huán)境承載體的受災(zāi)因素，是最需要補(bǔ)償與保護(hù)的。而現(xiàn)有處罰制度的缺失造成企業(yè)賠償金額的微不足道，使企業(yè)完全能夠負(fù)擔(dān)，根本不需要通過環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)為自己分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，我國在施行環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)初期，盲目地學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，采取了任意性環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)模式，即國家或政府并不強(qiáng)制，企業(yè)按意愿自由投保的原則，這并不符合發(fā)展中的中國國情，反倒迎合了企業(yè)能省則省的心理，造成企業(yè)參保率不高。

　　2.2保險(xiǎn)責(zé)任范圍過窄，保險(xiǎn)產(chǎn)品單一

　　依據(jù)中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)相關(guān)條款來看，環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任范圍只有第三者責(zé)任、清污費(fèi)用和法律費(fèi)用三項(xiàng)。而其除外責(zé)任即不賠付事項(xiàng)卻有二十三項(xiàng)之多，其中的不公平性不言而喻。例如，保險(xiǎn)公司只將突發(fā)意外導(dǎo)致泄露而造成的環(huán)境污染作為賠付事項(xiàng)，而將企業(yè)排污造成的污染排除在理賠范圍外。而是否是意外事件又由保險(xiǎn)公司界定，企業(yè)能得到的理賠事項(xiàng)太少，保險(xiǎn)公司責(zé)任范圍太窄，企業(yè)的投保維權(quán)之路異常艱難。

　　2.3投保費(fèi)用設(shè)置不合理

　　從相關(guān)保險(xiǎn)公司統(tǒng)計(jì)的近幾年數(shù)據(jù)來看，我國環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率在2.2%～8%之間，而其他險(xiǎn)種的費(fèi)率則都是千分之幾。我國現(xiàn)在的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)際上是事故險(xiǎn)，發(fā)生的概率很低。而概率低就導(dǎo)致賠付率低，賠付率低以后，企業(yè)就沒有積極性了。即買五元錢的保險(xiǎn)，環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)只能賠付100元，而其他險(xiǎn)種卻由保險(xiǎn)公司賠付1000元，相對而言，較高的保險(xiǎn)費(fèi)率以及如此低的賠付率造成企業(yè)對投保環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)持觀望態(tài)度。

　　2.4沒有有效的糾紛解決機(jī)制

　　《新環(huán)境保護(hù)法》關(guān)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的條款只有第五十二條“：國家鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)。”規(guī)定相對原則化，并無實(shí)際可操作性。在其他的部門法和實(shí)體法中也有同樣問題，此類法律法規(guī)無法幫助企業(yè)和受害者解決實(shí)際問題。受害者在遭受環(huán)境污染后只有通過向行政機(jī)關(guān)投訴或訴訟手段進(jìn)行維權(quán)，受害者往往無力承擔(dān)高額的訴訟成本而撤訴，而企業(yè)大部分有地方政府庇佑，這使受害者很難勝訴，即使勝訴也很難執(zhí)行，從而獲得應(yīng)有的賠償。

　　3完善我國環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度

　　3.1多種保險(xiǎn)模式相結(jié)合

　　由于我國目前環(huán)境污染頻發(fā)以及企業(yè)投保意識不強(qiáng)，因此可以采取以任意責(zé)任險(xiǎn)為主，強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)為輔的模式，按企業(yè)經(jīng)營模式來劃分投保模式。例如對食品、旅游等相對發(fā)生污染機(jī)率小的企業(yè)，可以采取任意責(zé)任險(xiǎn)，由企業(yè)自行選擇是否投保。而對于重金屬采選、冶煉石油開采與運(yùn)輸、危險(xiǎn)化學(xué)品的生產(chǎn)與開采等較易發(fā)生環(huán)境污染事件且一旦發(fā)生事故就會危害較大的企業(yè)，則要施行強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)，將購買環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)作為企業(yè)正常運(yùn)行的一項(xiàng)必備要素，用以分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對于購買保險(xiǎn)的企業(yè)，政府可以在稅收、撥款方面給予一定的優(yōu)惠，以減少企業(yè)損失，同時(shí)增加企業(yè)購買積極性。

　　3.2保險(xiǎn)產(chǎn)品多元化

　　保險(xiǎn)種類的單一也是投保率低的原因之一。保險(xiǎn)公司可以開發(fā)適宜的險(xiǎn)種以供企業(yè)選擇，如海洋污染責(zé)任險(xiǎn)、水污染責(zé)任險(xiǎn)、核輻射污染責(zé)任險(xiǎn)等。同時(shí)，對于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)共享，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，健全損害賠償制度，完善配套制度設(shè)計(jì)，幫助企業(yè)做好風(fēng)險(xiǎn)評估和管理，讓企業(yè)了解到自身的風(fēng)險(xiǎn)有多嚴(yán)重，并給企業(yè)提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。在保險(xiǎn)賠付項(xiàng)目方面，企業(yè)與保險(xiǎn)公司需進(jìn)一步探討環(huán)境污染的間接損失以及生態(tài)損失的轉(zhuǎn)移方式，以期最大限度地對受害者或受害體進(jìn)行賠償與維護(hù)。

　　3.3保險(xiǎn)費(fèi)率階梯式制定

　　我國的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)針對不同企業(yè)的實(shí)際情況施行差別保險(xiǎn)費(fèi)率、公司彈性費(fèi)率等。根據(jù)排污能力、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度以及被保險(xiǎn)人信用等確定費(fèi)率，同時(shí)有逐年增加或遞減的制度，以激勵投保人促進(jìn)技術(shù)革新，降低污染的排放，防止污染事故的發(fā)生。同時(shí)，費(fèi)率的制定也可充分聽取專家及民眾的意見，讓公眾充分參與以保證費(fèi)率制度的公平、公正及科學(xué)。

　　3.4完善相關(guān)法律法規(guī)體系

　　完善保險(xiǎn)立法，為環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)提供切實(shí)有效的法律依據(jù)與保障，成為構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的重點(diǎn)。首先，要確立環(huán)境責(zé)任法的法律地位；其次，要在法律條文中對環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的具體事項(xiàng)如投保的對象、模式、評估、理賠等加以明確。同時(shí)可以優(yōu)先制度制定地方性法規(guī)，待可行性較高時(shí)，再向全國性法律予以推行。

　　4結(jié)語

　　環(huán)境事件頻發(fā)，是由我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的階段特征決定的，也是世界各國在工業(yè)化過程中共同面臨的挑戰(zhàn)。這是經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)矛盾的極端表現(xiàn)，是粗放式發(fā)展必然結(jié)出的惡果，是環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度吞下這一惡果的必然出路。如何繼續(xù)完善這一制度，也是筆者將持續(xù)關(guān)注的問題。

　　參考文獻(xiàn)

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　　[2]李鳳英,畢軍,曲常勝,等.中國環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度框架分析[J].中國人口資源與環(huán)境,20xx,19(4).

保險(xiǎn)制度論文6

　　一、國外存款保險(xiǎn)制度與道德風(fēng)險(xiǎn)問題研究理論與實(shí)踐

　　（一）美國的研究者對傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的研究

　　美國研究者認(rèn)為傳統(tǒng)的存款保險(xiǎn)制度對增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性及降低銀行系統(tǒng)爆發(fā)危機(jī)的概率影響不大。

　　1.研究者借助于對參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結(jié)論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實(shí)證分析研究，對參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進(jìn)行動態(tài)比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)新參保銀行的安全性有所降低。

　　2.通過probit模型分析得出推論是：競爭激發(fā)銀行的冒險(xiǎn)經(jīng)營，冒險(xiǎn)經(jīng)營的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險(xiǎn)體系獲得安全保障，因此形成安全持續(xù)的存款保險(xiǎn)體系設(shè)計(jì)的障礙。

　�。ǘ�）加拿大學(xué)者對傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的研究

　　20xx年，加拿大學(xué)者對本國存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了研究，得出與上述相似的結(jié)論:顯性存款保險(xiǎn)制度易增加銀行機(jī)構(gòu)的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，存款保險(xiǎn)制度也更強(qiáng)烈地刺激銀行選擇開展風(fēng)險(xiǎn)性高的業(yè)務(wù)，試圖將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，從而逃避對存款人的責(zé)任。

　　（三）國外研究者關(guān)于降低銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的存款保險(xiǎn)制度研究

　　為降低道德風(fēng)險(xiǎn),美國、日本及歐洲的一些國家對傳統(tǒng)存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行了改革，而且在法律、金融監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行了理論和實(shí)證研究，核心是按照風(fēng)險(xiǎn)程度制定保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并且隨時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變動情況來調(diào)整保費(fèi)，以減少逆向選擇所帶來的體系風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ㄋ模﹪�外關(guān)于基于顯性存款保險(xiǎn)制度下加強(qiáng)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和對銀行監(jiān)管以降低銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的研究

　　上述概括的內(nèi)容更多的是各國側(cè)重于存款保險(xiǎn)形式本身誘發(fā)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)研究綜述。近二十來年國外也不曾間斷對涉及到如何根據(jù)具體金融環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境發(fā)揮存款保險(xiǎn)最大作用的研究。研究的結(jié)果主要包括存款保險(xiǎn)的透明度、保護(hù)程度、可計(jì)算性及道德風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)設(shè)計(jì)等，旨在將顯性存款保險(xiǎn)與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、我國存款保險(xiǎn)制度實(shí)施與道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)實(shí)因素

　　建立的效的存款保險(xiǎn)制度有必要客觀分析我國銀行業(yè)在隱性保險(xiǎn)制度下的道德風(fēng)險(xiǎn)和將要推出的顯性保險(xiǎn)可能增加的道德風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ㄒ唬﹤鹘y(tǒng)金融體制下隱性保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問題我國銀行全額存款保險(xiǎn)的隱性保護(hù)機(jī)制一直是我國銀行體系安全保證要素之一。從建國到改革開放前三十年，商業(yè)銀行出現(xiàn)的問題，都由國家財(cái)政買單，施以對存款人利益保護(hù)。在國家信用支撐下的銀行機(jī)構(gòu)、存款人對自身的潛在風(fēng)險(xiǎn)是輕視的。因而幾十年來銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)，存款人利益也沒受到絲毫損失.

　　（二）現(xiàn)代金融體制下隱性存款保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問題

　　改革開放的三十年，我國銀行業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)體制下競爭壓力和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增大，隱性存款保險(xiǎn)制度誘發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生新的表現(xiàn)形式：首先，長久的隱性存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)形成銀行、存款人對存款安全保護(hù)意識放松，存款人根本沒有自己的存款與銀行共存亡的憂患意識，在對此類問題的隨機(jī)采訪中，存款者的態(tài)度大多是不屑�？梢钥闯�，存款者已經(jīng)形成了國家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場規(guī)則中也難以制約銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次，隱性存款保險(xiǎn)制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競爭。我國銀行體系中的國有控股型大銀行的隱性保護(hù)來自于中央政府，而中小銀行卻來自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長了中央政府保護(hù)下的大型銀行道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)模和概率，同時(shí)也為大銀行實(shí)施激進(jìn)的經(jīng)營策略，取得市場先機(jī)創(chuàng)造了條件，對中小銀行帶來較大的不公平。

　�。ㄈ�）現(xiàn)代金融體制下顯性存款保險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)問題

　　當(dāng)前我國正面臨隱性存款保險(xiǎn)向顯性存款保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變的格局。理論上講，這一轉(zhuǎn)變可產(chǎn)生對銀行道德風(fēng)險(xiǎn)降低的預(yù)期，實(shí)際有推高銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的可能。原因是：一是與利率市場化相伴而生的存款保險(xiǎn)制度勢必增加銀行追求高收益，承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的可能。二是我國銀行業(yè)仍處于低水準(zhǔn)的成本管理階段。在存款保險(xiǎn)制度下，容易導(dǎo)致銀行通過增加高風(fēng)險(xiǎn)資金業(yè)務(wù)的比例來增加收益，彌補(bǔ)加入存款保險(xiǎn)體系后增加的成本。三是存款保險(xiǎn)制度實(shí)施之初有可能導(dǎo)致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對存款人利益的忽視。

　　三、借鑒國外存款保險(xiǎn)制度的理論與實(shí)踐建立我國的存款保險(xiǎn)制度

　　存款保險(xiǎn)制度建立需要在保護(hù)存款者利益、維護(hù)銀行體系穩(wěn)定及維持存款保險(xiǎn)體系的安全三者間找到有效的均衡點(diǎn)，同時(shí)要充分認(rèn)識我國的國情，全面借鑒國外有關(guān)理論研究和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建立具有中國特色的存款保險(xiǎn)制度。

　�。ㄒ唬┐婵畋ｋU(xiǎn)制度內(nèi)容設(shè)計(jì)應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的'最大約束

　　存款保險(xiǎn)制度無非包括投保機(jī)構(gòu)、保費(fèi)、被保存款類別等要素。其中投保機(jī)構(gòu)的投保資格及保費(fèi)確定對銀行道德風(fēng)險(xiǎn)約束效力較大，這兩個(gè)要素的確定需要更謹(jǐn)慎些。第一，投保機(jī)構(gòu)確定。我國公布的《征求意見稿》第二條中規(guī)定，投保存款保險(xiǎn)包括在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。但實(shí)施細(xì)則確定時(shí)應(yīng)該設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)投保的門檻，如對風(fēng)險(xiǎn)大、債務(wù)重、有問題的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)排除之外，以利于銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，減少道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。由于我國居民高儲蓄率，同時(shí)存在一定程度的大銀行壟斷，在設(shè)定銀行投保門檻時(shí)應(yīng)該慎重。第二，差別費(fèi)率確定�！墩髑笠庖姼濉返诰艞l明確了費(fèi)率是：“由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成”。雖然借鑒了國際經(jīng)驗(yàn)考慮了風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，但風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率制定的專業(yè)性和技術(shù)性要求較高，確定時(shí)要保證在對銀行各類指標(biāo)評估準(zhǔn)確、真實(shí)基礎(chǔ)上體現(xiàn)出差別，才能促進(jìn)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)。由于我國的市場化程度不高，最初實(shí)施一步到位的差別費(fèi)率是有一定風(fēng)險(xiǎn)的，因此應(yīng)把握好實(shí)施費(fèi)率差別化的節(jié)奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。

　�。ǘ�）存款保險(xiǎn)制度實(shí)施環(huán)境的創(chuàng)建應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的最大約束

　　因存款保險(xiǎn)制度的存在會減弱存款人對銀行的監(jiān)督，因此加強(qiáng)銀行業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)約束離不開銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)的有效監(jiān)管，這一點(diǎn)已被國外長期的實(shí)踐證明。第一，強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。為配合我國顯性存款保險(xiǎn)制度實(shí)施，我國的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要重新審視監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和確定監(jiān)管指標(biāo)，完善監(jiān)管體系，為存款保險(xiǎn)制度實(shí)施創(chuàng)建良好環(huán)境。第二，強(qiáng)化存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對投保銀行的監(jiān)管。在存款保障流程中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是銀行風(fēng)險(xiǎn)的最后承接者，因此存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化多元功能，如強(qiáng)化保險(xiǎn)精算、參與銀行業(yè)經(jīng)營管理以及對投保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的處置和挽救等功能。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織制度建設(shè)是保證存款保險(xiǎn)體系持續(xù)、安全的必要保證。

保險(xiǎn)制度論文7

　　一、現(xiàn)階段農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)在我國存在的不足

　　(一)法律體系不完善，立法滯后

　　國務(wù)院頒布的《工傷保險(xiǎn)條例》標(biāo)志著我國工傷保險(xiǎn)從立法角度初步建立，然而在《條例》中沒有清晰界定農(nóng)民工的工傷問題如何解決、解決主體等，針對農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)保障領(lǐng)域基本上屬于一片空白。而且參照城鎮(zhèn)職工穩(wěn)定的月薪薪酬制度制定的支付標(biāo)準(zhǔn)這一規(guī)定從文字上將農(nóng)民工利益排除在保障體系之外。我國農(nóng)民工由于和土地依然保持一定的紐帶和經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，農(nóng)民工的職業(yè)性存在一定的不穩(wěn)定因素，表現(xiàn)為隨著農(nóng)業(yè)季節(jié)變化而流動的特點(diǎn)，企業(yè)對農(nóng)民工的勞動報(bào)酬計(jì)算和支付的也有其自身特點(diǎn)，和城市穩(wěn)定的職工有所不同。但是以法律形式出現(xiàn)的《工傷保險(xiǎn)條例》，針對農(nóng)民工保險(xiǎn)賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)制定是參照城市職工穩(wěn)定工作和相對固定的薪酬體系而制定，因此并不能簡單地應(yīng)用于農(nóng)民工群體。農(nóng)民工自身隨季節(jié)性流動性的特點(diǎn)，使得其工傷保障的收入指標(biāo)與城市職工有明顯的偏差，因此也無法享受城鎮(zhèn)職工的權(quán)益標(biāo)準(zhǔn)。

　　(二)執(zhí)法不嚴(yán)，無法做到堅(jiān)實(shí)有理的監(jiān)督

　　從表面上看，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)是屬于社會保證的一部分，應(yīng)該和其他社會保險(xiǎn)一起統(tǒng)一收到勞動和社會保障部管理。但實(shí)際操作管理上，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)與其他社會保險(xiǎn)制度沒有相關(guān)聯(lián)系。工傷保險(xiǎn)的目的是為了促進(jìn)安全生產(chǎn)，進(jìn)而減少工傷事故和補(bǔ)償。然而目前勞動和社會保障部無法發(fā)揮工傷保險(xiǎn)促安全的職能要求，大多數(shù)工傷保險(xiǎn)是與醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相掛靠，安全生產(chǎn)工作缺少監(jiān)管機(jī)構(gòu)。部門職能的重合導(dǎo)致工傷保險(xiǎn)問題產(chǎn)生時(shí)責(zé)任不清，職責(zé)不明，效率低下。

　　(三)固有思想嚴(yán)重

　　我國的工業(yè)化進(jìn)程是伴隨著犧牲農(nóng)民利益的代價(jià)這一歧視性政策發(fā)展的，城市政府考慮的重點(diǎn)是本城市居民的既有利益，城市管理者通常忽視或忽略農(nóng)民工的權(quán)益，甚至往往針對農(nóng)民工群體采取限制和排斥的政策。特別是農(nóng)民工聚集量較高的技術(shù)含量低，勞動密集型產(chǎn)業(yè)，長期以來追求的是以低成本創(chuàng)造高利潤的盈利模式，因此企業(yè)處于節(jié)約用工成本的角度，使得企業(yè)主往往犧牲農(nóng)民工利益，避免為農(nóng)民工繳納工傷保險(xiǎn)，降低企業(yè)成本。而作為弱勢群體的農(nóng)民工自身缺少法律意識，當(dāng)利益受到侵犯時(shí)不知通過什么途徑來維護(hù)應(yīng)有的權(quán)益，缺少用法律保護(hù)自己的認(rèn)識，也使自身陷入被動的境地。

　　(四)社會排斥導(dǎo)致農(nóng)民工群體處于社會弱勢階層

　　社會排斥是指農(nóng)民工群體作為社會弱勢群體在二級勞動力結(jié)構(gòu)體系下和單一的社會保障體系中受到歧視，而逐漸處于社會保障的邊緣群體，孤立無助缺少維權(quán)途徑，并且這種排擠可以通過社會“再造”而進(jìn)一步累積并傳遞下去。在城市中的勞動力市場，普遍存在企業(yè)或者用人單位農(nóng)民工權(quán)益的現(xiàn)象。應(yīng)該享有的基本權(quán)利的現(xiàn)象。農(nóng)民工所處的工作環(huán)境條件惡劣，休息時(shí)間少，勞動強(qiáng)度高，獲得勞動報(bào)酬不穩(wěn)定，社會缺乏對農(nóng)民工的勞動保護(hù)，在勞動過程中也缺少安全和防范措施對人身安全提供有效保護(hù)，在現(xiàn)實(shí)中農(nóng)民工如果出現(xiàn)工傷傷害，無法享受應(yīng)有的工傷保險(xiǎn)賠償。城鄉(xiāng)二級社會制度為城市人和農(nóng)村人貼上的標(biāo)簽，使得即使農(nóng)民工和城市人做著同樣的工作，身份的差異依然將農(nóng)民工劃在正式勞動力市場之外，這種分割就產(chǎn)生歧視。農(nóng)民工在非正式勞動市場尋找到的就業(yè)機(jī)會，自然缺少種種應(yīng)有的健康、福利、安全保障，在政治少缺少維護(hù)利益的訴求機(jī)制。

　　(五)農(nóng)民工職業(yè)的流動性

　　農(nóng)民工的勞務(wù)關(guān)系緊緊依附于市場需求，與企業(yè)雇主的雇傭往往隨著工程業(yè)務(wù)的完結(jié)而完結(jié)，在城市和農(nóng)村之間雙向流動，哪里有工作機(jī)會就流向哪里，缺少長期穩(wěn)定的雇傭關(guān)系。這種職業(yè)流動性和現(xiàn)存的工傷保險(xiǎn)基金區(qū)域跨省流動之間存在明顯的矛盾。農(nóng)民工因工傷事故原因返回農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，無法轉(zhuǎn)移保持原有的保險(xiǎn)關(guān)系。

　　二、針對我國農(nóng)民工保險(xiǎn)體系的改革建議

　　農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)內(nèi)容涉及領(lǐng)域廣，同時(shí)農(nóng)民工自身的特點(diǎn)流動頻繁也使得工傷認(rèn)定及補(bǔ)償?shù)念愋头N類也需要多種多樣。圍繞工傷保險(xiǎn)，應(yīng)該建立起涵蓋安全生產(chǎn)、工傷風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防以及職業(yè)康復(fù)等多方面內(nèi)容的系統(tǒng)體系。因此農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)應(yīng)該是一個(gè)包含傷害醫(yī)療保障和現(xiàn)金補(bǔ)助、涵蓋工傷責(zé)任賠償和風(fēng)險(xiǎn)防范的系統(tǒng)體系。農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度應(yīng)遵循以下幾個(gè)原則:無過失認(rèn)定原則:無論農(nóng)民工在勞動或者生產(chǎn)經(jīng)營中受到何種傷害或?qū)е潞畏N疾病，應(yīng)由國家社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)補(bǔ)償?shù)呢?zé)任，無論傷害責(zé)任由誰負(fù)責(zé)，受害當(dāng)事人都應(yīng)得到補(bǔ)償。這樣不僅受害者利益可以得到保障，也可以保障企業(yè)或雇主利益，利于用人單位開展和維持正常的經(jīng)營活動。個(gè)人無負(fù)擔(dān)原則:農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)應(yīng)由企業(yè)或雇主繳納，社會及政府承擔(dān)保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)，農(nóng)民工人人無須做出經(jīng)濟(jì)承擔(dān)。社會與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則:社會及企業(yè)建立保險(xiǎn)基金，由社會集中調(diào)配使用，以保障農(nóng)民工合法權(quán)益。

　　首先對企業(yè)應(yīng)明確其繳費(fèi)義務(wù)，企業(yè)必須承擔(dān)對農(nóng)民工的職業(yè)保障，以立法形式強(qiáng)征性繳納保險(xiǎn)費(fèi)以建立保險(xiǎn)基金庫，再經(jīng)由社會建立的'保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)再分配，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。自由流動原則:我國社會保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身高流動性之間的矛盾是改革必須解決的問題。社會保障制度的構(gòu)建要適應(yīng)農(nóng)民工流動性特點(diǎn)，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)賬戶應(yīng)實(shí)現(xiàn)跨市、跨省的自由轉(zhuǎn)移，使得農(nóng)民工社會保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險(xiǎn)權(quán)益。

　　建立和完善農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度的幾個(gè)方面:

　　1．完善立法，有法可依加快《中華人民共和國社會保障法》的立法建設(shè)，從法律層次上完善明晰農(nóng)民工工傷保障，建立全國統(tǒng)一的保障體系。在總原則下，各地區(qū)根據(jù)各自身經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展和社會保障程度制定符合條件的地方法規(guī)。加強(qiáng)并細(xì)化懲罰措施和力度，建立相配套的懲罰機(jī)制，對違法企業(yè)的處罰做到有法可依，增加違法成本。

　　2．強(qiáng)化執(zhí)法，提高參保率企業(yè)嚴(yán)格按照《工傷保險(xiǎn)條例》《關(guān)于農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)有關(guān)問題的通知》等法律法規(guī)的內(nèi)容對農(nóng)民工群體繳費(fèi)參保，明確工傷保險(xiǎn)的責(zé)任人和收益人，并通過強(qiáng)制性手段嚴(yán)格監(jiān)督用人單位為雇傭的所有農(nóng)民繳納工傷保險(xiǎn)的實(shí)施情況。有效落實(shí)參保繳費(fèi)工作，建立監(jiān)督檢查機(jī)制，工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不定時(shí)檢查企業(yè)繳費(fèi)情況與被雇傭農(nóng)民工人數(shù)，進(jìn)行調(diào)查統(tǒng)計(jì)。對違反企業(yè)除進(jìn)行嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰外，還要追究法律責(zé)任。另外，可以通過建立準(zhǔn)入機(jī)制對企業(yè)進(jìn)行有效控制，只有為農(nóng)民工參保才可以獲得相關(guān)經(jīng)營權(quán)利。

　　3．放開戶籍制度，消除社會排斥取消身份的歧視，為農(nóng)民工提供工商保險(xiǎn)是保障農(nóng)民工的基本權(quán)益的體現(xiàn)。長期以來，由戶籍制度帶來的身份不平等剝奪了本應(yīng)該屬于農(nóng)民工部分的社會保障。使得農(nóng)村人口在經(jīng)濟(jì)、醫(yī)療、保險(xiǎn)、教育等多方面處于社會弱勢地位，承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)。逐步改革城鄉(xiāng)二元戶籍制度，實(shí)現(xiàn)“同籍化”。消除因戶籍帶來的資源限制。

　　4．建立可自由轉(zhuǎn)移流動的保險(xiǎn)賬戶我國社會保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身流動性較強(qiáng)的特點(diǎn)，形成天然的矛盾，該矛盾是改革必須解決的問題。社會保障制度的構(gòu)建要適應(yīng)農(nóng)民工流動性特點(diǎn)，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)賬戶應(yīng)實(shí)現(xiàn)跨市、跨省的自由轉(zhuǎn)移，使得農(nóng)民工社會保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險(xiǎn)權(quán)益。

　　5．預(yù)防為主，輔以保障進(jìn)一步挖掘農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的作用和功能，深入挖掘資金上的優(yōu)勢，結(jié)合社會其他機(jī)構(gòu)資源，從上下游深化農(nóng)民工安全生產(chǎn)、工傷和職業(yè)病預(yù)防、事故防范等服務(wù)措施，與用人單位開展安全生產(chǎn)知識與技能培訓(xùn)，對特殊行業(yè)和崗位提供防護(hù)措施。同時(shí)加大安全生產(chǎn)知識技能的普及和職業(yè)疾病預(yù)防知識的培訓(xùn)，與相關(guān)科技單位合作，提高風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)防水平，從源頭上降低工傷事故發(fā)生幾率，逐步進(jìn)入預(yù)防—減少事故—減少工傷賠付—降低企業(yè)繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)率－預(yù)防的良性循環(huán)。

保險(xiǎn)制度論文8

　　1、引言

　　所謂的農(nóng)民工為在 城市內(nèi)參加一些非農(nóng)業(yè)的工作，但是其身份仍舊為農(nóng)民的勞動者，該群體出現(xiàn)在我國改革開放之后，是現(xiàn)階段生活在城市內(nèi)部的一種特殊的群體。從改革開放開始我國農(nóng)民工數(shù)量逐漸增多，到現(xiàn)在我國農(nóng)民工的數(shù)量已經(jīng)達(dá)到了一億多人。但是我國農(nóng)民工社會保障制度的發(fā)展嚴(yán)重滯后與農(nóng)民工數(shù)量的增長速度。長期以來，城鎮(zhèn)為我國社會保障制度開展的重點(diǎn)區(qū)域，農(nóng)民一直處在社會保證制度的門外。而農(nóng)民工一直游走在農(nóng)村與城市的邊緣，沒有享受到社會保障制度的照顧，農(nóng)民工在整個(gè)社會中的地位仍舊較弱，邊緣性仍舊較強(qiáng)，因此，全面的增強(qiáng)農(nóng)民工社會保障制度問題的研究是較為關(guān)鍵的。

　　2、問題的提出

　　2．1農(nóng)民工的含義

　　農(nóng)民工為在城市內(nèi)參與非農(nóng)業(yè)工作，但戶籍為農(nóng)村的勞動者。農(nóng)民工的概念最早在上個(gè)世紀(jì)九十年代被提出，同時(shí)我國相關(guān)的規(guī)章制度對農(nóng)民工進(jìn)行明確的定義。該定義為:企業(yè)招收的農(nóng)民工作期限在一年之上的并且具有勞動合同在身的農(nóng)民，稱作為農(nóng)民工。自動1979年改革開放以來，隨著我國改革開放制度的不斷深化實(shí)施，對于勞動力的需求逐漸增大，越來越多的農(nóng)民進(jìn)入到城市內(nèi)參加相關(guān)的工作，這在很大程度上也是我國經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化發(fā)展的必然趨勢之一，農(nóng)民工的出現(xiàn)在很大程度上也促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展。因此，農(nóng)民工應(yīng)當(dāng)享有充足的社會保險(xiǎn)制度的權(quán)利。

　　2．2農(nóng)民工應(yīng)當(dāng)享有社會保險(xiǎn)

　　我國憲法中明確規(guī)定，每個(gè)人均享有社會保險(xiǎn)保護(hù)的權(quán)利。在其內(nèi)第四十五條中明確規(guī)定，凡是我國合法公民，在疾病、年老或者失去勞動能力的情況下，有權(quán)利向社會和國家獲得充足的物質(zhì)支持。我國農(nóng)民工為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展立下了汗馬功勞，如果沒有農(nóng)民工進(jìn)入到城市內(nèi)部，深入到社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)的一線，我國不能取得現(xiàn)在的成就，因此，農(nóng)民工應(yīng)當(dāng)受到社會保險(xiǎn)的保護(hù)。

　　3、影響我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)權(quán)益實(shí)現(xiàn)的障礙

　　3．1農(nóng)民工社會保險(xiǎn)現(xiàn)狀

　　現(xiàn)階段我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)現(xiàn)狀較為嚴(yán)峻，我們必須正視現(xiàn)階段我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)存在的相關(guān)問題�，F(xiàn)將其存在的問題分述如下:首先為:農(nóng)民工參加社會保險(xiǎn)率較低，同時(shí)也存在較為嚴(yán)重的退保情況，為農(nóng)民工辦理社會保險(xiǎn)是充分保障我國農(nóng)民工權(quán)利的主要途徑，但是現(xiàn)階段我國存在較為嚴(yán)峻的農(nóng)民工參保率低，退保率高的情況。其次，我國農(nóng)民工整體的流動性較強(qiáng)，給社會保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)接帶來較大的難度，同時(shí)由于受到我國農(nóng)民工流動性較強(qiáng)的影響，進(jìn)一步增加了農(nóng)民工失去社會保險(xiǎn)的概率，此外，也給我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)的管理帶來了較大的挑戰(zhàn)。第三為，社會保險(xiǎn)的保費(fèi)較高，企業(yè)與農(nóng)民工均不愿意承擔(dān)由此產(chǎn)生的費(fèi)用。社會保險(xiǎn)費(fèi)用超過了部分農(nóng)民工的承載能力。企業(yè)為了更好的`節(jié)約自身的成本，也不愿意為農(nóng)民工繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)用。

　　3．2造成上述現(xiàn)象的原因

　　造成上述現(xiàn)象的主要原因有五個(gè)方面:首先，企業(yè)不愿意讓農(nóng)民工參加社會保險(xiǎn)，這除了企業(yè)為更好的追求自身利潤之外，部分企業(yè)認(rèn)為，農(nóng)民工在家由自己的土地，在企業(yè)工作的流動性較大，難以實(shí)現(xiàn)對農(nóng)民工有效的管理，因此，讓其參加社會保險(xiǎn)，將進(jìn)一步增加管理的難度。其次，農(nóng)民工自身的參加社會保險(xiǎn)的意識較為薄弱，很多農(nóng)民工沒有認(rèn)識到社會保險(xiǎn)對于自身的重要性，只重視眼前的利益，認(rèn)為參加社會保險(xiǎn)是沒有必要的。第三，農(nóng)民工一般的收入都較低，同時(shí)承擔(dān)有較強(qiáng)的家庭責(zé)任，往往為家庭的主要收入來源，所以很多農(nóng)民工承擔(dān)不起社會保險(xiǎn)費(fèi)用。第四，我國現(xiàn)有的社會保險(xiǎn)制度對于農(nóng)民工有著較大的不利，例如現(xiàn)有的社會保險(xiǎn)養(yǎng)老制度不適合具有較強(qiáng)流動性的農(nóng)民工參加，這在很大程度對于農(nóng)民工是不公平的。第五，我國在農(nóng)民工參加社會保險(xiǎn)制度方面，沒有完善的法律法規(guī)給予保障，這就導(dǎo)致部分地區(qū)、部分企業(yè)鉆了法律的空子，導(dǎo)致農(nóng)民工沒有享受到社會保險(xiǎn)帶來的好處。

　　4、完善我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)制度的必要性

　　首先，全面的完善我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)制度是我國設(shè)立社會保險(xiǎn)制度的基本性需求。我國設(shè)立的社會保險(xiǎn)制度是面向我國全部合法公民的，農(nóng)民工作為我國合法公路的重要組成部分，保證農(nóng)民工享受到社會保險(xiǎn)制度能進(jìn)一步體現(xiàn)我國社會公平。其次，全面的完善我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)制度在很大程度上能夠進(jìn)一步提升我國城市發(fā)展的水平，通過將農(nóng)民工納入到社會保險(xiǎn)制度當(dāng)中，在很大程度上能夠減少農(nóng)民工工作的流動性，從而更好的使其服務(wù)于城市的建設(shè)，這對保證城市建設(shè)的良性發(fā)展是非常重要的。第三，完善我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)制度在很大程度上為進(jìn)一步深化我國農(nóng)村改革的必然需求，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)村居民并不敢真正放棄土地，利用閑暇時(shí)間從事農(nóng)業(yè)活動或利用家庭輔助勞動力來幫助經(jīng)營農(nóng)業(yè)。完善我國農(nóng)民工社會保險(xiǎn)，能夠幫助農(nóng)民工更好的確立自身在整個(gè)經(jīng)濟(jì)市場中的位置，從而更好的發(fā)揮農(nóng)民工自身的價(jià)值。第四，完善我國農(nóng)民工社會保障制度，在很大程度上能夠更好的實(shí)現(xiàn)社會的穩(wěn)定，農(nóng)民工主要有男性組成，如果該部分群體社會保險(xiǎn)得不到有效的保障，其對于整個(gè)社會的威脅是較大的。第五，完善農(nóng)民工社會保險(xiǎn)制度是農(nóng)民工自身的需要。很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)等企業(yè)中的勞動者仍然處在社會保障之外，但是對社會保障卻有著很高的訴求。

　　5、完善的建議

　　我認(rèn)為安排農(nóng)民工參加城鎮(zhèn)職工基本社會保險(xiǎn)制度能更好的實(shí)現(xiàn)對于農(nóng)民工的保護(hù)。具體實(shí)現(xiàn)的措施如下:第一，落實(shí)農(nóng)民工社會保險(xiǎn)的全國統(tǒng)籌，建立比較合理的社會保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、移接手續(xù)。對于不易轉(zhuǎn)移的失業(yè)保險(xiǎn)，一般醫(yī)療保險(xiǎn)等可以實(shí)行，一次性領(lǐng)取的方法，對失業(yè)保險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)等應(yīng)該積極推行轉(zhuǎn)移制度。第二，完善農(nóng)民工社會保險(xiǎn)的監(jiān)督機(jī)制。農(nóng)民工社會保險(xiǎn)關(guān)系政策制定出來，需要設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行監(jiān)督和管理，發(fā)揮社會媒體以及群眾監(jiān)督等的作用，使每一項(xiàng)政策制定出后，都能落到實(shí)處，加強(qiáng)法律意識。第三，農(nóng)民工社會保險(xiǎn)的險(xiǎn)種的實(shí)施應(yīng)有順序。農(nóng)民工的社會保險(xiǎn)包括養(yǎng)老保險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)，醫(yī)療保險(xiǎn)，生育保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)等，如果這幾種險(xiǎn)種同時(shí)實(shí)施的話就比較難。失業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)可以暫緩，先解決工傷和醫(yī)療保險(xiǎn)。第四，促進(jìn)對社會保險(xiǎn)觀念的改變。農(nóng)民工群體是非常龐大的，如果要建立完善的農(nóng)民工社會保險(xiǎn)體系，也很難滿足其要求，在這種情況下，首先要轉(zhuǎn)變農(nóng)民工的觀念。使農(nóng)民工安心，放心地參加社會保險(xiǎn)。應(yīng)當(dāng)真正將農(nóng)民工群體納入?yún)⒓映擎?zhèn)職工基本社會保險(xiǎn)制度，同時(shí)按照農(nóng)民工自身的具體特點(diǎn)做出相應(yīng)調(diào)整，才能真正解決這一問題。

　　6、結(jié)語

　　農(nóng)民工作為社會的一員，收入低、工作辛苦，卻對我國的發(fā)展有著巨大的貢獻(xiàn)，他們同樣是我國全面建設(shè)和諧社會的重要力量。要采取切實(shí)的措施完善農(nóng)民工社會保險(xiǎn)制度，使其能老有所養(yǎng)，權(quán)益能得到保障，解除其后顧之憂，不再游離于城市和農(nóng)村間。

保險(xiǎn)制度論文9

　　摘要:近些年來，人口老齡化問題不斷地被反復(fù)提及，西方發(fā)達(dá)國家首當(dāng)其沖的面臨了老齡化所引發(fā)的一系列有關(guān)老年人長期護(hù)理方面的問題，但對于具有家庭養(yǎng)老傳統(tǒng)的亞洲國家來說，帶來的沖擊和壓力則更為顯著。中國作為傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老的代表性國家，在面對老齡化引發(fā)的老年人護(hù)理方面的問題仍然沒有一個(gè)完善且有效的解決辦法，在這一方面，韓國率先建立起的系統(tǒng)且完善的護(hù)理保險(xiǎn)制度對中國來說具有著較大的借鑒意義，也為中國的老年人護(hù)理制度帶來了一些啟示。

　　關(guān)鍵詞:人口老齡化;老年人護(hù)理制度;借鑒與啟示

　　1韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度建立的社會背景

　　韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度是在人口老齡化這個(gè)大環(huán)境下建立起來的，與中國相比，韓國的人口基數(shù)小，人口少子高齡化趨勢發(fā)展較快，相對于中國而言，韓國幾乎不存在什么人口紅利一說，其人口老齡化的速度也較中國而言要快得多，這就使得韓國不得不迅速找到一條應(yīng)對人口老齡化帶來的老年人長期護(hù)理問題的道路。由于生活條件的改善、醫(yī)療條件的進(jìn)步，人的壽命也在逐漸延長，同時(shí)帶來的突出問題就是老年人的長期護(hù)理問題，對于以居家養(yǎng)老為主的亞洲國家、尤其是韓國來說，青壯年數(shù)量的下降與老年人數(shù)量的增多及壽命的延長，使老年人的長期護(hù)理愈來愈成為一個(gè)亟待解決的難題。同時(shí)，家庭結(jié)構(gòu)的變化也使得家庭對老年人的護(hù)理功能越來越弱，原本以女性護(hù)理為主的傳統(tǒng)的大家庭模式逐漸解體，核心家庭于單身家庭越來越多，婦女更多的是選擇外出工作而不是選擇留在家庭中扮演照顧老人和小孩的角色。單純的依靠家庭養(yǎng)老已經(jīng)無法解決老年人的長期護(hù)理問題，這種居家養(yǎng)老模式越來越需要社會的支持。最后，在韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度正式建立起來之前，傳統(tǒng)的對老人的救助已經(jīng)無法滿足越來越多的老年人的養(yǎng)老護(hù)理需求，關(guān)于老年人的長期護(hù)理也需要以一種制度化的形式確定下來，使其更加的社會化。

　　2韓國《老年長期護(hù)理保險(xiǎn)法》的內(nèi)容

　　韓國的護(hù)理保險(xiǎn)制度集中解決的問題是老年人的長期護(hù)理，因此整個(gè)制度的核心是針對該問題的《老年長期護(hù)理法》，該法的`主要內(nèi)容是被保險(xiǎn)人為65周歲以上的老年人，年齡在65周歲以下的、患有老年癡呆或者心腦血管疾病以及其他老年疾病的老年人，包括享受醫(yī)療救助的老年人，但其中不包括輕度老年病患者與殘疾人。老年長期護(hù)理基金主要由政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)，享有護(hù)理的老年人承擔(dān)部分費(fèi)用�；�本的標(biāo)準(zhǔn)是實(shí)行統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一服務(wù)費(fèi)用、統(tǒng)一保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，其實(shí)施程序?yàn)?首先，當(dāng)被保險(xiǎn)人需要長期護(hù)理保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由其本人或其家屬提出正式申請;第二，負(fù)責(zé)長期護(hù)理保險(xiǎn)的組織或部門在接到申請之后，應(yīng)對被保險(xiǎn)人進(jìn)行實(shí)際調(diào)查，經(jīng)過嚴(yán)格的審定之后按照被保險(xiǎn)人的病情級別確定為其提供的長期護(hù)理等級;第三，確定對被保險(xiǎn)人提供何種護(hù)理之后，應(yīng)由申請人或申請人家屬與提供長期護(hù)理的機(jī)構(gòu)共同協(xié)商制定護(hù)理計(jì)劃，也可以直接接受機(jī)構(gòu)提供的長期護(hù)理計(jì)劃。

　　3韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度取得的成效

　　韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度之所以能夠取得較大的成效，從其內(nèi)容上看主要是因?yàn)槠浞��?wù)內(nèi)容之豐富、服務(wù)范圍之廣泛能夠基本上滿足所有需要長期護(hù)理的老年人的需求。例如在服務(wù)種類與服務(wù)時(shí)間上面，具有較大的靈活性，并且包括日常護(hù)理與特殊護(hù)理，因此也能夠滿足老年人多樣的護(hù)理需求。韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施以來，主要取得的成效可以分為四點(diǎn):第一，韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度以立法的形式將對老年人的護(hù)理確定下來，實(shí)現(xiàn)了老年人長期護(hù)理的制度化與規(guī)范化。第二，護(hù)理制度的確定，緩解了老齡化背景下家庭的負(fù)擔(dān)，免去了家庭的后顧之憂，許多年輕人得以全心的投入到工作中去。第三，將護(hù)理保險(xiǎn)統(tǒng)一，也有利于對整個(gè)護(hù)理保險(xiǎn)市場的統(tǒng)一管理，避免醫(yī)療資源的浪費(fèi)，是真正有需要的人得到照顧。第四，護(hù)理保險(xiǎn)法中明確了政府、護(hù)理機(jī)構(gòu)與個(gè)人三方的權(quán)利與義務(wù)，緩解了政府的財(cái)政在老年人護(hù)理方面的壓力，同時(shí)也有助于或與老年人護(hù)理時(shí)長，增加就業(yè)。

　　4對中國完善社會保障制度的啟示

　　4．1老年人長期護(hù)理的合理市場化。由于老年人對養(yǎng)老護(hù)理的要求越來越多樣化，單一的由政府統(tǒng)一提供的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)無法滿足所有老年人的養(yǎng)老需要。中國老年人長期護(hù)理制度的建設(shè)，不僅要重視國家、家庭以及社會上非營利組織的力量，還應(yīng)將部門養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)進(jìn)行合理的市場化，對那些具有高層次高標(biāo)準(zhǔn)護(hù)理要求且能夠負(fù)擔(dān)得起護(hù)理成本的老年人提供更好更全面的長期護(hù)理。4．2加大力度發(fā)展社會服務(wù)。從老年人的長期護(hù)理制度發(fā)展來看，韓國在老年人服務(wù)機(jī)構(gòu)與護(hù)理人員相對缺乏的情況下，能夠根據(jù)地區(qū)差異采取不同的老年人護(hù)理方式，例如對缺乏養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的欠發(fā)達(dá)地區(qū)的老年人直接進(jìn)行財(cái)物救助，而對較發(fā)達(dá)地區(qū)的相對富裕的老年人，則鼓勵一些企業(yè)或社會組織以市場競爭的方式合理的開放老年人長期護(hù)理市場，確保不同地區(qū)不同類型的老年人的養(yǎng)老需求都能夠得到滿足。4．3發(fā)揮社會保障收入再分配功能，為護(hù)理制度提供充足資金。對于目前的中國來說，老年人的養(yǎng)老與護(hù)理仍然主要以家庭和政府為主，老年人的經(jīng)濟(jì)來源通常是兒女或者是政府給予的補(bǔ)貼，因此，充分發(fā)揮社會保障的收入再分配作用，能夠合理利用社會資源，充分發(fā)揮社保制度對養(yǎng)老保險(xiǎn)以及老年人長期護(hù)理的支持作用。

　　參考文獻(xiàn):

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保險(xiǎn)制度論文10

　　摘要:在日益增長的醫(yī)療消費(fèi)需求與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度及其保障能力之間的矛盾日益突出的背景下，本文通過分析比較用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的運(yùn)作模式，提出補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)框架的構(gòu)建模式，并對補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集渠道及費(fèi)用支付的制約機(jī)制進(jìn)行了全面的分析，旨在促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建立。

　　關(guān)鍵詞:補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn);社會性;基金籌集;費(fèi)用制約機(jī)制

　　近年醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革過程中暴露出很多問題。首先，由于基本醫(yī)療保險(xiǎn)中“雙線”（起付線、封頂線）的存在，引起群眾不安全感。其次，目前我國基本醫(yī)療保險(xiǎn)存在“三個(gè)目錄”，即基本病種目錄、基本治療方法目錄、基本藥品目錄，防止資金濫用的同時(shí)也限制了人們的醫(yī)療消費(fèi)水平。因此，在建立基本醫(yī)療保障體系外，推進(jìn)建立用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度顯得尤為迫切。

　　一、運(yùn)作模式比較

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

　　這是由企業(yè)或行業(yè)舉辦的自愿性職工互助保險(xiǎn)。隨著社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革，職工互助保障又在各地被大力倡導(dǎo)與推廣，形成了不同層次、不同覆蓋面的職工互助保障形式，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)主要由工會組織出面舉辦，其具體運(yùn)作本著互助救濟(jì)的宗旨，著眼于減輕職工的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。目前我國很多地區(qū)都實(shí)行這種模式的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。例如《蘭州市城鎮(zhèn)企業(yè)職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)暫行辦法》中就規(guī)定：企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)由企業(yè)自行管理，設(shè)立專戶，�？顚Ｓ�。企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在醫(yī)療保險(xiǎn)改革中起到了緩解職工高額醫(yī)療費(fèi)用的作用。但是，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)放在企業(yè)或行業(yè)內(nèi)部，各自為政，不符合保險(xiǎn)的大數(shù)法則，其分散風(fēng)險(xiǎn)、互助共濟(jì)的能力必然減弱。而且，企業(yè)（行業(yè)）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)由工會自行組織，其公平性以及保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)控制能力，尚存在很大爭議。

　�。ǘ�）社會性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式

　　這種模式由社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金統(tǒng)一管理，具有以下優(yōu)勢：第一，從資金籌集角度講，一方面，保險(xiǎn)基金集中起來交由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，符合大數(shù)法則；另一方面，保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余的部分可以轉(zhuǎn)入下一年合并使用，這樣廣集基金，充分發(fā)揮了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的作用，更加適應(yīng)市場化需求；第二，從成本角度講，社保機(jī)構(gòu)管理保險(xiǎn)基金，在監(jiān)管基本醫(yī)療保險(xiǎn)的同時(shí)，對補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金同步監(jiān)管，避免機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置，且工作量不會明顯增加。同時(shí)各地社保機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員經(jīng)費(fèi)和事業(yè)經(jīng)費(fèi)不再從保險(xiǎn)費(fèi)中提取，因此大大地節(jié)省成本；第三，從風(fēng)險(xiǎn)角度講，社保機(jī)構(gòu)擁有一支既懂醫(yī)又懂醫(yī)療保險(xiǎn)政策的專業(yè)隊(duì)伍，保險(xiǎn)基金安全系數(shù)相對較高，企業(yè)和職工都可以放心。

　�。ㄈ�）商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

　　這種模式由用人單位根據(jù)自愿原則向商業(yè)保險(xiǎn)公司直接投保，將補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)完全市場化，因此商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)公司將承擔(dān)巨大風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)來自北京市的統(tǒng)計(jì)資料顯示，20xx年全市各家商業(yè)保險(xiǎn)公司所承擔(dān)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的平均賠付率在120%-150%之間，有的甚至超過了200%。造成這種結(jié)果的最直接的原因是商業(yè)保險(xiǎn)公司缺乏對企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)足夠的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)走市場化道路本身不是錯(cuò)誤的選擇，但就目前我國商業(yè)保險(xiǎn)市場不健全的條件而言，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)采用這種商業(yè)化模式并不明智。

　�。ㄋ模┥鐣�性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相結(jié)合

　　在實(shí)踐中還有一種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)兼顧社會性和商業(yè)性兩種模式，典型代表是廈門市。具體做法是，社保機(jī)構(gòu)從參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的職工保費(fèi)中，提取一定的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，作為一個(gè)集體，以投保人的身份向商業(yè)保險(xiǎn)公司購買保險(xiǎn)。與單純的商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相比，這種由社保機(jī)構(gòu)集體投保的方式分散了風(fēng)險(xiǎn)。但這種做法中，保險(xiǎn)費(fèi)從基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金中提取的，凡是參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的都要從中提取部分補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)，把補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)從自愿性變成了簡單的“一刀切”。這一做法變相削弱了基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保費(fèi)規(guī)模及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力；同時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的當(dāng)年結(jié)余部分不予以結(jié)轉(zhuǎn)，也就是說這種模式下大量的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金成為了年度性的，大筆基金因無法累積而流失，不能真正起到防患于未然的目的。目前我國補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的定位是自愿性的，但是如果一味地放任不管將會導(dǎo)致其出現(xiàn)混亂局面，因此有必要構(gòu)建一個(gè)基本框架，在這一框架下任企業(yè)自愿選擇。即是否投保由企業(yè)自主選擇，但一旦選擇投保就必須按照規(guī)定的模式進(jìn)行。通過上述分析比較，社會性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式更符合我國現(xiàn)狀，且補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是對基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的重要補(bǔ)充，其性質(zhì)應(yīng)當(dāng)屬于“社會性”，因此，保險(xiǎn)基金由社保機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理是符合補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展趨勢的。

　　二、基金籌集渠道分析

　　醫(yī)療保險(xiǎn)基金的籌集遵循政府、用人單位和個(gè)人三方合理分擔(dān)的原則，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度作為醫(yī)療保險(xiǎn)制度的有機(jī)組成部分，亦應(yīng)遵循此原則。三方合理分擔(dān)原則，對于政府而言，通過進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼，有利于政府對醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行宏觀調(diào)控和微觀指導(dǎo)，保證其醫(yī)療保險(xiǎn)政策得到有效的貫徹執(zhí)行；對于用人單位而言，為其職工支付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)有利于增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的凝聚力，同時(shí)通過交費(fèi)，用人單位把一部分原本屬于自己承擔(dān)的社會責(zé)任轉(zhuǎn)交給社會，減輕了自身的負(fù)擔(dān)；對于個(gè)人而言，有利于增強(qiáng)個(gè)人自我保障的意識，體現(xiàn)了權(quán)利與義務(wù)對等的原則，避免醫(yī)療資源的浪費(fèi)。

　　（一）基金來源及繳費(fèi)辦法

　　補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金來源應(yīng)包括幾個(gè)方面，一是由用人單位按照一定比例提��；二是由參保職工分?jǐn)傄欢ū壤�的基金�?shù)額；三是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的利息或投資所得；四是由政府補(bǔ)貼；五是其他應(yīng)當(dāng)納入補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的資金，例如社會捐助。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的前兩項(xiàng)來源會遇到如何繳費(fèi)的問題。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金既然由社保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，那么我們認(rèn)為最妥善的繳費(fèi)辦法就是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)同時(shí)收費(fèi)。若用人單位不愿參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)提前提出申請，社保機(jī)構(gòu)只收基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，否則視為同意參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。這種做法既符合補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)自愿參保的原則，又利于擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面。

　�。ǘ�）政府補(bǔ)貼及優(yōu)惠政策

　　補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度建立的根本意義在于彌補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度之不足，屬于政策性很強(qiáng)的集體福利性社會保障制度，應(yīng)該享受國家財(cái)政、稅收等方面的優(yōu)惠。政府補(bǔ)貼應(yīng)當(dāng)包括事前補(bǔ)和事后補(bǔ)兩部分。事前補(bǔ)是指政府每年按一定標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金，例如可以按照每年每人30-40元的標(biāo)準(zhǔn)來補(bǔ)貼，保證補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有充足的基金來源，確保醫(yī)療保險(xiǎn)制度能順利進(jìn)行。但是醫(yī)療保險(xiǎn)具有很強(qiáng)的不可預(yù)測性，因此補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)出現(xiàn)入不敷出的現(xiàn)象也是很正常的，如果不足部分由下一年順延報(bào)銷，僅靠企業(yè)的力量來支撐補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，這會打擊企業(yè)投保的積極性，不利于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)工作的展開，因此政府對補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的不足部分進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼是很重要的，這就是所謂的事后補(bǔ)。至于補(bǔ)多少可以由政府根據(jù)財(cái)政情況和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的支出情況具體確定。為激發(fā)用人單位和個(gè)人參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的積極性，政府可以對參保的用人單位和個(gè)人實(shí)行優(yōu)惠政策。對用人單位來講，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在一定額度內(nèi)（如工資總額的4%）可以列入成本或予以稅前列支；對個(gè)人繳納的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)部分不征收個(gè)人所得稅。

　　三、基金支付機(jī)制構(gòu)建

　�。ㄒ唬┗�金支付范圍

　　補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍應(yīng)包括起付線以下部分和封頂線以上部分，具體來講包括以下幾個(gè)方面：住院起付線以下部分、住院最高支付額以上部分、門診起付線以下部分以及門診最高支付限額以上部分。即凡是基本醫(yī)療保險(xiǎn)不支付的部分補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)都可以報(bào)銷。參照基本醫(yī)療保險(xiǎn)存在三個(gè)目錄，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的范圍也應(yīng)包含三項(xiàng)：（1）超封頂線以上的.基本檢查、治療、用藥和服務(wù)的醫(yī)療費(fèi)用；（2）超基本用藥目錄的藥品費(fèi)用；（3）超基本診療項(xiàng)目的診療費(fèi)用。

　�。ǘ�）基金支付制約機(jī)制

　　為預(yù)防形成新的超前醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用制約機(jī)制尤為重要。主要有以下幾種辦法可以參考：第一，明確補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金與個(gè)人自付的比例，采用分段計(jì)算、累加支付的辦法。隨著醫(yī)療費(fèi)用上升，個(gè)人自付比例逐步加大，但應(yīng)始終控制在20%-30%之間，對職工形成有效的約束的同時(shí)緩解職工繳費(fèi)壓力；第二，像基本醫(yī)療保險(xiǎn)一樣，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)當(dāng)前醫(yī)療消費(fèi)水平設(shè)置一道支付最高限額，促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的合理公平的利用；第三，在基本醫(yī)療保險(xiǎn)的三個(gè)目錄之外可以再確定三個(gè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的目錄，適當(dāng)擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)藥品、診療項(xiàng)目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施的范圍，防止濫用。

　�。ㄈ�）與大病醫(yī)療保險(xiǎn)相結(jié)合

　　補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度并非大包大攬，對一般病種來講，人們合理的醫(yī)療消費(fèi)都會控制在報(bào)銷上限范圍之內(nèi)。但是，一旦碰到特殊的大病，需要采取特殊的、先進(jìn)的治療方法，或者需要長期治療，就很可能會突破封頂線，再次成為人們的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。因此，有必要實(shí)現(xiàn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與大病醫(yī)療保險(xiǎn)制度的結(jié)合是十分必要的，具體是指大病醫(yī)療保險(xiǎn)作為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的一種特殊方式存在，大病醫(yī)療保險(xiǎn)可以直接利用補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金，而無需另外籌集，也不必另設(shè)帳戶進(jìn)行管理。衛(wèi)生行政主管部門可以根據(jù)實(shí)際情況確定大病的目錄，這些特殊病的門診或住院費(fèi)用由基本醫(yī)療保險(xiǎn)按比例支付后個(gè)人負(fù)擔(dān)比例部分，從補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金中再支付，支付比例也同于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，不同的是其年內(nèi)累計(jì)最高支付額可以不封頂。用人單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的一種補(bǔ)充形式，滿足條件的用人單位要積極采取相應(yīng)措施，完善補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)施及管理制度。社會保險(xiǎn)部門也要與相關(guān)部門加強(qiáng)合作，為用人單位建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)提供強(qiáng)有力的支撐，切實(shí)促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的建立。

保險(xiǎn)制度論文11

　�。�摘要］隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展越來越重視，而目前我國不斷深化對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的改革，提高生產(chǎn)力水平，雖然能夠使農(nóng)村進(jìn)一步發(fā)展，但有關(guān)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)問題卻逐漸凸顯出來。農(nóng)民是我國社會中的一個(gè)重要群體，他們所能擁有的權(quán)力和能夠享受到的待遇是我國比較重視的一個(gè)方面。因?yàn)橹挥兴麄兊纳�活水平提高，才會使我國加快步入小康社會的步伐，同時(shí)還可以保障社會的穩(wěn)定發(fā)展，從而體現(xiàn)出我國以人為本的治國理念。因此，文章通過分析當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中存在的問題，提出一些相應(yīng)的解決措施，以期能夠提高我國農(nóng)村居民的生活質(zhì)量。

　�。�關(guān)鍵詞］養(yǎng)老保險(xiǎn);農(nóng)村經(jīng)濟(jì);基金管理;養(yǎng)老需求

　　從我國這么多年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況來看，生產(chǎn)力對于社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響是不容忽視的，它是一個(gè)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)因素。生產(chǎn)力的有效提高能夠使社會上的各項(xiàng)生產(chǎn)、分配以及交換活動的質(zhì)量和效率快速上升，而且一個(gè)社會的變遷，總是從生產(chǎn)力的發(fā)展開始的，而作為主要生產(chǎn)力的農(nóng)民，他們的養(yǎng)老問題也是生產(chǎn)力發(fā)展的一個(gè)重要組成部分。在新中國成立之時(shí)，我國結(jié)束了幾千年的封建帝制，使我國農(nóng)村發(fā)生了巨大的變化，農(nóng)民開始自己當(dāng)家做主，一直受到壓迫的生產(chǎn)力開始了飛速的發(fā)展，尤其是當(dāng)家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制開始實(shí)施時(shí)，從根本上提高了農(nóng)民的勞動積極性，既提高了自身的生產(chǎn)力，又推動了農(nóng)村各項(xiàng)生產(chǎn)的發(fā)展，逐漸形成了一個(gè)較為完整的農(nóng)村市場，提高了農(nóng)民的各項(xiàng)收入，養(yǎng)老問題也逐漸為人們所重視。雖然從總體來看，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)是在向著好的方向發(fā)展，但其中的養(yǎng)老制度面臨著很多問題，人口老齡化速度加快，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)改變都會影響?zhàn)B老制度的發(fā)展，所以我國需要盡快建立一套完整的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)能夠得到全面的發(fā)展。

　　1建立和完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意義

　　完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，能夠縮小城市和農(nóng)村之間的收入差距，改變居民之間社會保障福利不公平的狀況，縮小社會各階層之間的矛盾;增加農(nóng)村居民的收入，提高他們的消費(fèi)水平，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，緩解由于城鄉(xiāng)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不一致所引起的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)的狀況;深化整個(gè)農(nóng)村區(qū)域的經(jīng)濟(jì)體制改革，提高農(nóng)村的生產(chǎn)力，加快現(xiàn)代化建設(shè);提高農(nóng)村居民的個(gè)人素質(zhì)，推動社會主義精神文明建設(shè)，構(gòu)建一個(gè)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)的和諧社會，實(shí)現(xiàn)國家的長治久安;進(jìn)一步完善農(nóng)村的計(jì)劃生育政策，對我國的社會民生和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生十分重要的影響。政府的一個(gè)主要職能就是為社會保障制度提供強(qiáng)力的資金支持。因?yàn)槲覈�目前的�?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r并不是十分均衡，城鄉(xiāng)之間差距過大，社會保障制度較為落后，都會使我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得不到完善，從而影響農(nóng)村的整體發(fā)展。而目前，隨著我國各項(xiàng)制度的不斷完善，財(cái)政資金在各方面都能夠得到合理利用，這就從基礎(chǔ)上為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提供了財(cái)力方面的支持，同時(shí)有了雄厚的資金鏈條，可以使農(nóng)村的各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到完善，提高農(nóng)村的生活質(zhì)量，從而為接下來的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革打下基礎(chǔ)。

　　2當(dāng)前我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的問題

　　2.1基金管理制度不完善，影響基金的運(yùn)用

　　農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金都存在同樣的運(yùn)營管理問題。當(dāng)前我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要是通過國債的方式獲得。這種有限的投資方式很難使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金增值，使養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)上升。同時(shí)在各個(gè)地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)用的過程當(dāng)中，還存在不少的問題:首先，地方政府對于基金管理不夠完善。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府將資金的繳納、管理和使用融為一體，這種統(tǒng)一管理的方式會使上、下級之間的監(jiān)督變?nèi)酰�不利于資金的管理;其次，基金很難快速增值。因?yàn)榈胤缴系耐顿Y渠道較少，大部分地區(qū)都是通過銀行存款的方式進(jìn)行投資。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行的利率不是十分穩(wěn)定，再加上國際通貨膨脹的影響，基金不僅難以增值，甚至連保值都是問題，因而農(nóng)民投入基金而無法獲得收益;最后，基金安全管理不夠完善。我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金大多是由縣級政府進(jìn)行管理，而這種管理模式較為分散，無法形成大規(guī)模的收益，最終就會使這些資金大量減少，這樣就會出現(xiàn)很多挪用資金的狀況，資金的安全無法得到保障。

　　2.2農(nóng)村養(yǎng)老需求得不到有效滿足

　　在20世紀(jì)80年代，我國進(jìn)行了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革。將傳統(tǒng)的注重集體經(jīng)濟(jì)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系進(jìn)行全面的改革，同時(shí)，對于農(nóng)村在家庭保障方面的職能不斷地更新，削弱了農(nóng)村對于土地的重視程度，并將養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行不斷的調(diào)整。然而在當(dāng)前新農(nóng)村的背景下，我國實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍較小，能夠保障農(nóng)民生活的程度較小，這就很難發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，而且有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的地區(qū)大多是經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，享有養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的群體也大多是比較有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的農(nóng)民。這種有錢才能夠享受的狀況與預(yù)期相悖，從而使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度無法保障農(nóng)民獲得應(yīng)有的權(quán)利。

　　2.3農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金來源渠道少

　　在實(shí)際生活中，用于我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的資金較少，只有農(nóng)民自身的收入和地方政府在財(cái)政方面的支持。我國政府大約在20xx年開始在少數(shù)地區(qū)開展養(yǎng)老保險(xiǎn)資金支持的試點(diǎn)工作。但是從我國各個(gè)區(qū)域的情況來看，大部分還是依靠農(nóng)民自身的收入，這會限制農(nóng)民對養(yǎng)老保險(xiǎn)的投入，而且在農(nóng)村地區(qū)大多是以縣為單位進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)投入，地方縣級的財(cái)政資金無法滿足農(nóng)民的需求，使農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不能快速實(shí)行。

　　3建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建議與對策

　　3.1各級政府要高度重視農(nóng)村養(yǎng)老問題

　　政府逐漸重視農(nóng)村養(yǎng)老問題是發(fā)揮農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作用的重要條件。養(yǎng)老問題在農(nóng)村生活中一直都是很嚴(yán)重的民生問題，無論經(jīng)濟(jì)如何發(fā)展，二者都不能十分合理的適應(yīng)。一些歐盟國家在經(jīng)濟(jì)還不是十分發(fā)達(dá)的時(shí)候就嘗試實(shí)行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。面對當(dāng)前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷變化，以及人口老齡化的速度逐漸加快，各地區(qū)政府及相關(guān)財(cái)政部門要從整體的經(jīng)濟(jì)全局出發(fā)，為促進(jìn)我國社會的和諧穩(wěn)定，加快建立和完善一套科學(xué)合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。將建立養(yǎng)老保險(xiǎn)體制納入政府的重要工作日程當(dāng)中，制訂完善的工作計(jì)劃，根據(jù)當(dāng)前農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)形勢和人口結(jié)構(gòu)，制定相應(yīng)的政策措施進(jìn)行改善和調(diào)整，使我國農(nóng)村的養(yǎng)老問題能夠得到有效解決。

　　3.2加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

　　加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是建設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本條件。一個(gè)地區(qū)所擁有的社會保障基金的數(shù)量，是由當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平直接決定的。所以，如果想要提高社會保障的程度，就必須加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展;想要建立完善的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，就必須保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效發(fā)展。一方面，盡快完善土地承包制度，進(jìn)一步將土地流轉(zhuǎn)制度進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，促進(jìn)土地資源在經(jīng)濟(jì)體系中的資源合理配置;另一方面，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展，通過多種方式大力提高農(nóng)民收入。針對在提高農(nóng)民生產(chǎn)力過程中存在的問題，采取相應(yīng)的解決措施，引進(jìn)各項(xiàng)科學(xué)技術(shù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　3.3構(gòu)建新型的農(nóng)村基金投資模式

　　一個(gè)有效的投資模式需要合適的經(jīng)濟(jì)條件，這樣才能使農(nóng)民能夠認(rèn)可這種資金的使用，從而提高農(nóng)民的投資積極性，降低在生產(chǎn)經(jīng)營過程當(dāng)中的成本，提高企業(yè)的服務(wù)水平。不同的地區(qū)還要根據(jù)自身具有的.經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，建立獎勵或者懲罰的投資模式，優(yōu)化農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。在籌集資金方面，可以采用一次性繳納的方式，也可以采用分期繳納的方式，有的農(nóng)民還可以用自己的資產(chǎn)進(jìn)行抵押投資，或者用年老后的資產(chǎn)進(jìn)行提前抵扣，通過多種形式進(jìn)行籌資活動，擴(kuò)大農(nóng)民參與的范圍。

　　3.4優(yōu)化對農(nóng)村各項(xiàng)基金的管理結(jié)構(gòu)

　　首先，按照不同層級建立起分級的運(yùn)營機(jī)制。將省、市、縣進(jìn)行分級管理，針對不同級別的地區(qū)，采用不同的經(jīng)營管理模式。這樣不僅可以優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)，降低管理工作的成本，還能夠擴(kuò)大基金的使用規(guī)模，增強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)估，保證基金的安全。其次，出臺相關(guān)的優(yōu)惠政策，擴(kuò)大資金的使用范圍�？梢愿鶕�(jù)當(dāng)?shù)氐谋ｋU(xiǎn)公司或者各大銀行相關(guān)的優(yōu)惠政策，制定合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，比如在國債發(fā)行的時(shí)期，政府可以允許農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金在一些風(fēng)險(xiǎn)較小但收益較高的項(xiàng)目中進(jìn)行投資。最后，加大對各項(xiàng)資金的監(jiān)督管理力度�？珊侠碓O(shè)立由政府基金的管理人員和社會公益組織的相關(guān)人員共同進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)。

　　3.5加大公共財(cái)政對新型農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的支持

　　農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度大多是依靠政府公共財(cái)政資金的支持，這也是很多發(fā)達(dá)國家在建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度上總結(jié)出來的經(jīng)驗(yàn)。想要使農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能夠正常實(shí)行，就需要地方政府每年專門針對社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制定出相應(yīng)的基金預(yù)算，從而保證其能夠和我國總體的經(jīng)濟(jì)形勢相適應(yīng)。但是目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度使中央的財(cái)政難以維繼，而省級財(cái)政則需要對偏遠(yuǎn)和經(jīng)濟(jì)不十分發(fā)達(dá)的地區(qū)進(jìn)行支援，所以農(nóng)村方面的養(yǎng)老保險(xiǎn)資金只能通過當(dāng)?shù)氐恼�府進(jìn)行調(diào)整。但是從長遠(yuǎn)來看，農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度需要中央和地方財(cái)政共同管理才能夠保證進(jìn)一步發(fā)展，所以地方政府可以通過實(shí)施一些優(yōu)惠政策來推動養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展。

　　4結(jié)論

　　隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對于國家的影響也是越來越大，我國政府需要進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)之間的收入差距，使我國農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展能夠適應(yīng)我國總體的經(jīng)濟(jì)形勢。農(nóng)村人口問題是影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要因素，所以，我國必須盡快建立和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提高農(nóng)民的生活質(zhì)量和民生水平，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，一步步地將農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)與整體經(jīng)濟(jì)相協(xié)調(diào)。

　　參考文獻(xiàn):

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　　［2］王琦.新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)模式的制度框架和實(shí)施難點(diǎn)［J］．合作經(jīng)濟(jì)與科技，20xx(2)．

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保險(xiǎn)制度論文12

　　一、相關(guān)文獻(xiàn)回顧及研究

　　對于存款保險(xiǎn)制度的建立是利還是弊，學(xué)術(shù)界一直爭論不休。支持者(Fama,Diamond,Dybvig)認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度可以有效降低金融危機(jī)期間銀行擠兌的“不良傳播”，進(jìn)而保護(hù)眾多小儲戶的利益；而反對者(Dowd,Park,Kunt＆Sobaci)則認(rèn)為，其會引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，造成金融市場的動蕩，嚴(yán)重打擊整個(gè)銀行體系，并給出證據(jù)表明，存款保險(xiǎn)制度與銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露水平、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率呈現(xiàn)顯著的正向關(guān)。然而，越來越多的證據(jù)在偏向支持方。KarelsMcClatchey(1999)研究了20世紀(jì)70年代美國信用卡聯(lián)盟的數(shù)據(jù)，支持了存款保險(xiǎn)制度的引入能夠降低銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的壓力的說法；而Gropp和Vesala在20xx年通過歐洲銀行的數(shù)據(jù)再次證明了顯性的存款保險(xiǎn)制度對于降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露有加強(qiáng)作用。近年來，我國對于是否建立存款保險(xiǎn)制度的討論也越來越激烈，但總體還是偏向以顯性存款保險(xiǎn)制度代替隱性擔(dān)保制度。李鵬和蔡慶豐(20xx)認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度的建立與降低銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)沒有必然聯(lián)系。而李濤(20xx)則支持我國適時(shí)推出顯性存款保險(xiǎn)制度，并以118個(gè)國家（地區(qū)）的商業(yè)銀行監(jiān)管模式為據(jù)。姚志勇（20xx）認(rèn)為存款保險(xiǎn)制度能夠削減政府和納稅人的負(fù)擔(dān)，同時(shí)推動中小銀行的發(fā)展，從而為銀行間的公平競爭創(chuàng)造條件，并為中小企業(yè)解決籌資難的問題。劉衛(wèi)（20xx）認(rèn)為，盡管存款保險(xiǎn)制度會導(dǎo)致銀行運(yùn)營激進(jìn)、產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)、提高社會融資成本等短期效應(yīng)，但在長期機(jī)制上是有利于穩(wěn)定金融體系的。它有助于“去地方政府高杠桿化”，削弱了房地產(chǎn)泡沫等金融風(fēng)險(xiǎn)，防范了金融危機(jī)的連鎖反應(yīng)，因此有利于我國宏觀經(jīng)濟(jì)與金融市場的健康發(fā)展。

　　二、存款保險(xiǎn)制度風(fēng)險(xiǎn)防范與激勵民營銀行的矛盾關(guān)系

　　存款保險(xiǎn)制度的風(fēng)險(xiǎn)防范與激勵民營銀行是一對矛盾關(guān)系。存款保險(xiǎn)制度的最基本作用是防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融市場，規(guī)范和促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，并為民營銀行提供一個(gè)相對公平的競爭環(huán)境；但是，民營銀行的出現(xiàn)會在固有的系統(tǒng)存量風(fēng)險(xiǎn)上形成增量風(fēng)險(xiǎn)，對金融環(huán)境產(chǎn)生十分不利的影響。前文談到了民營銀行對于我國中小企業(yè)乃至整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用，政府在設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度時(shí)有必要考慮能否在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適當(dāng)?shù)丶�勵民營銀行，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　　(一)存款保險(xiǎn)制度對民營銀行的正向激勵作用

　　提高民營銀行信用等級，增強(qiáng)競爭公平性。民營銀行在人財(cái)物方面不如大型銀行成熟，信譽(yù)度低，備受冷落。存款保險(xiǎn)制度的建立，猶如撐起了一把無形的保護(hù)傘，同時(shí)囊括了大型國有銀行和民營銀行，有效地保護(hù)了儲戶的存款。同時(shí)，通過監(jiān)督等手段對民營銀行的行為形成一種有效約束，提升其風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)能力，有助于民營銀行的信用等級逐漸回升。保障利率市場化的推進(jìn)，提高民營銀行競爭力。14年11月21日，央行宣布降息，將金融機(jī)構(gòu)的存款利率浮動區(qū)間上限由存款基準(zhǔn)利率的1.1倍調(diào)至1.2倍，市場利率化近在眼前。然而，倘若完全放開利率管制，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇會更加嚴(yán)重。銀行還會有高息攬存的動機(jī)，銀行業(yè)競爭加劇，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)升高。因此，利率市場化需要存款保險(xiǎn)制度和銀行退出機(jī)制的保駕護(hù)航。市場利率化還可使民營銀行競爭的靈活度提高，通過差異化獲得更多的市場份額，增強(qiáng)競爭力。

　　(二)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)中風(fēng)險(xiǎn)防范與激勵民營銀行的矛盾問題

　　1、存量風(fēng)險(xiǎn)巨大要求設(shè)計(jì)以防范風(fēng)險(xiǎn)為重

　　98年央行關(guān)閉了海南發(fā)展銀行，這是至今我國唯一一次銀行破產(chǎn)事件。雖源于自身的風(fēng)險(xiǎn)失控但賠償責(zé)任卻全部落在央行身上。我國實(shí)行的隱性存保制幾乎涵蓋所有銀行，一旦銀行破產(chǎn)，央行都推脫不了善后的責(zé)任。隱性的存保制會產(chǎn)生更大的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。一方面，由于有央行兜底，銀行會有更多從事風(fēng)險(xiǎn)行為的動機(jī)；另一方面，存款人也不怕銀行違背承諾金額而傾向高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，銀行因此失去了存款人的.約束將產(chǎn)生更多的風(fēng)險(xiǎn)行為。同時(shí)激勵兩方過度冒險(xiǎn)，又沒有一定的風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)積聚便會越來越嚴(yán)重。而當(dāng)前，我國宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑，存量風(fēng)險(xiǎn)巨大。經(jīng)濟(jì)減速期尤為注意的是房地產(chǎn)價(jià)格的下降伴隨著的價(jià)格泡沫的風(fēng)險(xiǎn)。而08年以來過度膨脹的影子銀行體系規(guī)模已擴(kuò)張至27萬億左右，占GDP的47.5%，其中很大一部分資金流向了房地產(chǎn)相關(guān)的或是以房地產(chǎn)作為抵押物的項(xiàng)目，而隨著房地產(chǎn)市場冷卻，部分中型房地產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)資金鏈問題，其風(fēng)險(xiǎn)最終將傳導(dǎo)到銀行體系。雖然整個(gè)銀行體系目前不良貸款率只有1.04%，但考慮風(fēng)險(xiǎn)的滯后性和其是通過表外形式出現(xiàn)逃脫監(jiān)管，有理由相信我國存在著不小的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。我國正在錯(cuò)過最合適的存款保險(xiǎn)制度出臺的窗口期，存款保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的苗頭前推出，才能發(fā)揮其防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。

　　2、設(shè)計(jì)中保險(xiǎn)監(jiān)察、額度、費(fèi)率與激勵民營銀行的矛盾問題

　　防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)要求強(qiáng)化保險(xiǎn)監(jiān)察的職能。當(dāng)前我國金融市場有爆發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能，存款保險(xiǎn)制度的建立更應(yīng)該把事前監(jiān)控放在極為重要的位置上。我國的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該有能力識別有問題的銀行，并對銀行的風(fēng)險(xiǎn)提出相對應(yīng)的要求。然而如果一味強(qiáng)調(diào)降低風(fēng)險(xiǎn)，又會打擊銀行的積極性。具體來說，保險(xiǎn)監(jiān)察的約束會規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)開展，抑制其高風(fēng)險(xiǎn)高收益活動。同時(shí)，配合監(jiān)察活動的調(diào)查實(shí)施會增加銀行的經(jīng)營成本。這種規(guī)模效應(yīng)對于后進(jìn)入的民營銀行來說十分不利，削弱激勵作用，不利于其發(fā)展。存款保險(xiǎn)制度中保險(xiǎn)額度和超額保險(xiǎn)比例尤為重要，過小會使存款保險(xiǎn)制度形同虛設(shè)，過大又會加重道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。而由于民營銀行的特殊性質(zhì)和不利地位，其往往是最可能產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)和利用保險(xiǎn)的，對于金融市場的穩(wěn)定很有可能產(chǎn)生引狼入室的效果。當(dāng)前，我國預(yù)計(jì)將保額定在50萬，而有關(guān)超額保險(xiǎn)的內(nèi)容仍不得而知。繳納差別保費(fèi)能有效約束銀行的高風(fēng)險(xiǎn)行為，但也增加其運(yùn)營成本。特別是如今經(jīng)濟(jì)下行，按照13年的行業(yè)數(shù)據(jù)，即便是實(shí)行國際上很低的0.04%~0.05%的保費(fèi)率，也將使得銀行的利潤增速下降2%~3%，影響是比較顯著的。而若實(shí)行國際平均的0.08%的保費(fèi)率，影響更突出。對于新進(jìn)入的民營銀行來說，這種影響更大。繳納保費(fèi)占用了銀行資產(chǎn)，在增加負(fù)債成本的同時(shí)又使銀行的信貸縮小，從而大大降低利潤率，挫傷積極性。從現(xiàn)在透露的消息來說，央行意在建立風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率機(jī)制，這也是金融機(jī)構(gòu)的普遍呼聲，單一費(fèi)率不僅僅是不公平的，也將誘發(fā)極大的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。但民營銀行風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高，又沒有充足的資金，因此差別費(fèi)率的不利影響在其身上具有放大作用，從而將民營銀行制于一個(gè)競爭當(dāng)中的不利地位，削弱激勵作用。

　　三、對存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)和健全的建議

　　存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)應(yīng)以防范風(fēng)險(xiǎn)為重�？紤]到民營銀行的特殊性，國家應(yīng)實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)察力度，既防范風(fēng)險(xiǎn)，又不打擊積極性。在設(shè)定保額時(shí)應(yīng)給予一些適當(dāng)?shù)幕蚴怯袟l件的優(yōu)惠政策，減少民營銀行資金的流失，促進(jìn)形成科學(xué)的資金結(jié)構(gòu)，同時(shí)也會提升公眾的保險(xiǎn)意識。應(yīng)當(dāng)在最大限度地保障存款人利益和有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)之間確定保費(fèi)的平衡點(diǎn)，實(shí)行較低的費(fèi)率和較小的差別，靈活定費(fèi)，再輔之以及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)糾正措施，促進(jìn)形成有效競爭和可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)配套明確的退出機(jī)制。實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后，央行將卸下其對各銀行的保護(hù)責(zé)任，市場化的競爭會使得大大小小的銀行都面臨著破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。這就亟待一個(gè)包含著債務(wù)清償順序、資產(chǎn)處置、破產(chǎn)接管等項(xiàng)目的清晰明確的退出機(jī)制與之配套，削弱銀行業(yè)恐慌，以盡可能少的影響到其他金融機(jī)構(gòu)，減輕其對整個(gè)金融市場的沖擊，避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。并加強(qiáng)公眾思想教育。一，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識。國家信用一直根深蒂固于國民的觀念里，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識。如果存款人沒有風(fēng)險(xiǎn)意識，銀行也就減少了一個(gè)追逐風(fēng)險(xiǎn)的重要約束力，存款保險(xiǎn)制度設(shè)立的意義也就喪失了一半。二，樹立正確的限額保護(hù)概念。只有讓民眾真正理解了限額保護(hù)的意義，才會削弱其偏愛大型銀行的傾向，為民營銀行的引入和發(fā)展?fàn)I造環(huán)境。四、結(jié)束語存款保險(xiǎn)制度的建立和施行是我國金融改革中極具意義的一步，對于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、推進(jìn)利率市場化等有著深遠(yuǎn)的影響。民營銀行的引入和壯大也是未來銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，并帶動小微企業(yè)的快速發(fā)展。因此，應(yīng)將這兩者緊密結(jié)合起來健全存款保險(xiǎn)制度，最大程度地激勵和發(fā)揮民營銀行的作用，降低其風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)制度論文13

　　摘要：就目前少數(shù)醫(yī)院執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度中存在的幾方面問題，進(jìn)行分析研究，深入探討，提出了完善組織、健全制度、實(shí)行自查自控、提高質(zhì)量、降低成本等對策措施。

　　關(guān)鍵詞：醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)制度 管理 問題 對策

　　醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革與發(fā)展是新形勢下社會發(fā)展的客觀需要，它通過建立有效的費(fèi)用制約機(jī)制強(qiáng)化對醫(yī)院的管理，對醫(yī)院的生存與發(fā)展影響重大而深遠(yuǎn)。因此如何抓好醫(yī)院執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度的管理工作至關(guān)重要，筆者結(jié)合所在醫(yī)院近幾年執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度中的一些經(jīng)驗(yàn)與做法，探討如下。

　　1醫(yī)院執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度管理中存在的主要問題

　　1.1部分醫(yī)院之間以及醫(yī)務(wù)人員之間形成“競爭”

　　醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行醫(yī)療機(jī)構(gòu)定點(diǎn)制度，醫(yī)療保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)選擇符合標(biāo)準(zhǔn)的醫(yī)院為定點(diǎn)醫(yī)院，每個(gè)參保職工可以選擇若干定點(diǎn)醫(yī)院就醫(yī)。參�；颊呖梢宰杂蛇x擇醫(yī)院、選擇醫(yī)生就診，原來相對固定的病人群體，逐漸變成相對不穩(wěn)定的群體，醫(yī)院之間形成了一種潛在的“競爭”態(tài)勢，這就使得部分醫(yī)院之間、醫(yī)生之間在服務(wù)態(tài)度、醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)藥費(fèi)用、技術(shù)水平、醫(yī)療信譽(yù)等方面的“競爭”力度有所加大。

　　1.2部分醫(yī)院的醫(yī)患矛盾突出

　　醫(yī)療制度強(qiáng)化了病人的費(fèi)用意識，醫(yī)生給參�；颊咴\治時(shí)有義務(wù)告知治療方案中哪些項(xiàng)目屬于基本醫(yī)療保險(xiǎn)支付范圍。但是極少數(shù)醫(yī)務(wù)人員對醫(yī)療保險(xiǎn)相關(guān)政策的不熟悉、工作上的不負(fù)責(zé)任等原因，沒有明確告知，而引發(fā)所在醫(yī)院、醫(yī)務(wù)人員與參�；颊咧�間的矛盾有所增加。

　　1.3少數(shù)醫(yī)院醫(yī)療費(fèi)用高漲

　　醫(yī)療保險(xiǎn)資金透支醫(yī)�；�金是有限的，少數(shù)醫(yī)院的不合理檢查、不合理用藥、不合理治療，增加了參保病人的負(fù)擔(dān)，也造成醫(yī)保資金的浪費(fèi)與透支。筆者通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，少數(shù)醫(yī)院醫(yī)保資金的使用超出總額控制范圍，其原因之一就是過高的醫(yī)療費(fèi)用沒有得到相對有效的控制，主要表現(xiàn)為:⑴高檔、貴重藥品與輔助藥品過度使用，如三線抗生素?zé)o原則地違規(guī)使用，核黃素等輔助、貴重藥品不論何種疾病均有所使用，且用量較大;⑵一次性醫(yī)用材料的種類、價(jià)格、使用范圍增長擴(kuò)大比較明顯，檔次有所增高。

　　1.4醫(yī)保資金實(shí)行總額控制

　　部分醫(yī)院經(jīng)營難度相對加大醫(yī)院的醫(yī)療行為既不能超范圍也不能超標(biāo)準(zhǔn)，既要符合醫(yī)保規(guī)定還要相對保證醫(yī)院收入，部分醫(yī)院的經(jīng)營難度有所加大。另一方面醫(yī)保資金拒付增加，這其中包括超定額部分，隨著醫(yī)保目錄逐漸放寬和實(shí)際醫(yī)療費(fèi)用的上漲，醫(yī)保拒付額也在不斷增加，成為困擾醫(yī)院的難題。

　　1.5醫(yī)療行為隨意性凸現(xiàn)

　　從參保患方來看:部分病人提出各種要求，而醫(yī)方須盡量給予滿足。從醫(yī)院方來看:在現(xiàn)行按勞分配的'機(jī)制之下，少數(shù)醫(yī)務(wù)人員出現(xiàn)了趨利行為，降低參保病人的入院標(biāo)準(zhǔn)、延長住院天數(shù)、大處方、大檢查、亂收費(fèi)等不規(guī)范的醫(yī)療行為時(shí)有發(fā)生。

　　1.6個(gè)別醫(yī)院弄虛作假

　　個(gè)別醫(yī)院尤其是一些效益不太好的小醫(yī)院，為了追求經(jīng)濟(jì)利益，出現(xiàn)掛床住院、虛假住院、分解住院、冒名住院、報(bào)銷范圍內(nèi)的物品與非報(bào)銷范圍的物品(營養(yǎng)品、生活用品等)互相調(diào)換等弄虛作假的行為，損害了部分參保人員的利益，破壞了醫(yī)療保險(xiǎn)政策的嚴(yán)肅性。

　　2醫(yī)院執(zhí)行醫(yī)保制度的對策管理

　　2.1健全組織機(jī)構(gòu)完善制度規(guī)范

　　2.1.1健全組織機(jī)構(gòu)。醫(yī)院應(yīng)成立專門的醫(yī)療保險(xiǎn)管理科，其職能是抓好醫(yī)療保險(xiǎn)制度的質(zhì)量管理，控制醫(yī)療費(fèi)用，降低成本，同時(shí)協(xié)調(diào)好政府醫(yī)保管理機(jī)構(gòu)、醫(yī)院以及參保人之間的關(guān)系，維持三方的共同利益，保證醫(yī)療保險(xiǎn)工作與醫(yī)院的共同發(fā)展。

　　2.1.2建章立制，管理措施到位。必須制定完整的內(nèi)部運(yùn)行管理程序與考核辦法。我院先后制定了《基本醫(yī)療保險(xiǎn)管理考核辦法》、《新農(nóng)合管理考核辦法》等，在管理考核辦法中將參保病人從入院辦理住院手續(xù)時(shí)的身份確認(rèn)到康復(fù)出院之間的每一個(gè)細(xì)微環(huán)節(jié)均做了明確的規(guī)定。

　　2.2加強(qiáng)自查自控考核獎懲兌現(xiàn)規(guī)范醫(yī)療行為由醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)管理科聯(lián)合醫(yī)教科對各科室進(jìn)行定期檢查與抽查，實(shí)行“五查五核實(shí)”，即:查人，核實(shí)參保人、卡、證是否相符，有無冒名項(xiàng)替現(xiàn)象;查病情，核實(shí)住院指征，看有無放寬入院指征、分解住院現(xiàn)象;查處方，核實(shí)是否嚴(yán)格按照“三大目錄”用藥;查病歷，核實(shí)住院管理是否規(guī)范、三合理執(zhí)行情況是否到位;查清單，核實(shí)是否嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。每月月底對藥品使用結(jié)構(gòu)比異常、費(fèi)用超標(biāo)的、住院天數(shù)超長(50天以上)或超短(3天以下)的可疑住院病歷予以調(diào)出，依據(jù)病歷記錄、醫(yī)囑、費(fèi)用清單等進(jìn)行重點(diǎn)核查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)反饋臨床醫(yī)護(hù)人員，督促整改。對屢次違規(guī)的問題、科室與人員，在每月的全院醫(yī)療保險(xiǎn)工作情況通報(bào)中予以點(diǎn)名通報(bào)批評，并依據(jù)考核獎懲機(jī)制進(jìn)行嚴(yán)肅處理;如因違規(guī)行為而被醫(yī)療保險(xiǎn)上級管理部門拒付的醫(yī)療費(fèi)用，則從當(dāng)事科室獎金中以5倍額度予以扣除。通過嚴(yán)格的自查自控、考核獎懲兌現(xiàn)，我院近幾年有力地控制了不合理醫(yī)藥費(fèi)用的增長，規(guī)范了醫(yī)療行為，醫(yī)院醫(yī)療保障管理工作日益規(guī)范。

　　2.3控制不合理的支出科學(xué)使用醫(yī)療保險(xiǎn)資金

　　2.3.1堅(jiān)持以收定支、收支平衡、略有結(jié)余的原則，控制醫(yī)院費(fèi)用支出，確保基金當(dāng)期收支平衡。醫(yī)院作為控制醫(yī)療保障費(fèi)用的“龍頭”，在為參保人員提供良好的醫(yī)療服務(wù)，保證和提高醫(yī)療質(zhì)量的同時(shí)，要兼顧醫(yī)�；�金管理部門、醫(yī)院、參保人員的各方利益，必須有效控制醫(yī)療費(fèi)用的增長，科學(xué)合理使用醫(yī)保資金，避免資源的過度消耗與浪費(fèi)。

　　2.3.2建立一套符合醫(yī)院自身實(shí)際的、科學(xué)合理的醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理監(jiān)督評價(jià)體系。將參�；颊咴\治的平均住院日、床位使用率、藥占比、人均住院費(fèi)用等多個(gè)指標(biāo)貫穿其中。每月將各科室、各病種等相關(guān)的指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，前后對比，歸納分析，最后得出相對比較科學(xué)的結(jié)論，為當(dāng)前與下一步加強(qiáng)管理、合理使用與分配醫(yī)療保障資金提供依據(jù)。

　　2.3.3主動規(guī)范醫(yī)療行為。強(qiáng)化醫(yī)療保障管理，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，這是合理使用和控制醫(yī)療費(fèi)用增長的基礎(chǔ)。定期抽查臨床科室，加強(qiáng)環(huán)節(jié)管理，健全和完善考核機(jī)制并與醫(yī)務(wù)人員的獎懲掛鉤;加大考核力度，督促科室做到“三合理”;經(jīng)常性地加以指導(dǎo)，將工作重心前移，防止問題發(fā)生;對每月住院的參�；颊邚娜朐旱匠鲈哼M(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，監(jiān)管各科室的醫(yī)療保險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)，對高費(fèi)用科室重點(diǎn)跟蹤;實(shí)施醫(yī)療保險(xiǎn)管理每月1次的質(zhì)量分析制度。

　　2.4提高質(zhì)量增加收入降低成本

　　2.4.1走質(zhì)量—效率—效益型的內(nèi)涵發(fā)展之路。

　　醫(yī)院要求得生存與發(fā)展，必須提高質(zhì)量，擴(kuò)展服務(wù)內(nèi)容，降低成本和藥品、耗材在醫(yī)療收費(fèi)中的比重，靠提高醫(yī)療收入的含金量來增加醫(yī)院的實(shí)際收入。

　　2.4.2加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，增收節(jié)支。健全醫(yī)療成本核算制度;通過縮短平均住院日、提高床位使用率、減少重復(fù)檢查、合理使用基本藥物等措施，降低患者的醫(yī)療費(fèi)用，有效地控制醫(yī)療成本，降低醫(yī)療費(fèi)用。

　　2.5全員培訓(xùn)更新觀念強(qiáng)化意識開展全面培訓(xùn)、分層次培訓(xùn)、針對性培訓(xùn)，將醫(yī)療保險(xiǎn)相關(guān)政策編印成冊，通過櫥窗板報(bào)展示等多種形式，加強(qiáng)醫(yī)護(hù)人員的學(xué)習(xí)，讓他們熟悉并理解醫(yī)療保險(xiǎn)的各項(xiàng)政策，把握“基本醫(yī)療”的概念、標(biāo)準(zhǔn)和醫(yī)療保險(xiǎn)“低水平、廣覆蓋”的原則;掌握醫(yī)保用藥范圍與診療項(xiàng)目，更新思想觀念，強(qiáng)化醫(yī)療費(fèi)用意識，自覺規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為。醫(yī)院管理者要通過不斷學(xué)習(xí)，認(rèn)清醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革對醫(yī)院發(fā)展的影響與機(jī)遇，樹立起優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的管理發(fā)展思路。

　　2.6加強(qiáng)溝通增進(jìn)理解建立誠信在醫(yī)療保險(xiǎn)制度管理過程中，必須建立健全溝通機(jī)制，包括政府醫(yī)療保險(xiǎn)管理部門與醫(yī)院、醫(yī)院與醫(yī)護(hù)人員以及醫(yī)護(hù)人員與參保患者之間的溝通。通過交流溝通，政府醫(yī)療保險(xiǎn)管理部門可以了解醫(yī)院的學(xué)科優(yōu)勢、病種收治特點(diǎn)、影響費(fèi)用的客觀因素、目前存在的問題等，及時(shí)提出解決措施;參�；颊呖梢粤私忉t(yī)院實(shí)施醫(yī)保政策和規(guī)定的情況，了解醫(yī)院診治參保病人的程序。醫(yī)、保、患三方的反饋溝通，一方面可以減少對立矛盾，另一方面也可對醫(yī)院管理運(yùn)行模式與醫(yī)保相關(guān)規(guī)定是否協(xié)調(diào)進(jìn)行檢驗(yàn)。通過溝通，達(dá)到相互之間的理解，最后建立起誠信，從而有利于醫(yī)院醫(yī)保制度管理的良性運(yùn)行。

保險(xiǎn)制度論文14

　　摘要:隨著“最難就業(yè)年”難度年年刷新，對如何建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的探討也成為了破解大學(xué)生就業(yè)難題的又一新思路。本文首先從大學(xué)生失業(yè)的特征、社會穩(wěn)定的需要以及我國失業(yè)保障體系的完善三個(gè)方面論證了建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的必要性，然后進(jìn)一步分析目前大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)面臨的主要障礙，最后對建立一個(gè)以強(qiáng)制參保、三方共同籌資、突出就業(yè)導(dǎo)向、嚴(yán)格資格審查為特征的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度提出了初步構(gòu)想。

　　關(guān)鍵詞:知識失業(yè);大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn);道德風(fēng)險(xiǎn);就業(yè)導(dǎo)向

　　隨著國際經(jīng)濟(jì)增速的放緩以及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入結(jié)構(gòu)性調(diào)整時(shí)期，我國近年一直面臨嚴(yán)峻的就業(yè)形勢。自上世紀(jì)末實(shí)行大規(guī)模高校擴(kuò)招后，應(yīng)屆畢業(yè)生人數(shù)逐年增加，而同期社會對勞動力的需求減少，因而大學(xué)生就業(yè)難題格外突出，“畢業(yè)即失業(yè)”已經(jīng)成為部分大學(xué)生面臨的客觀現(xiàn)實(shí)。但與西方一些發(fā)達(dá)國家相比，我國的失業(yè)保險(xiǎn)起步較晚，覆蓋范圍及保障措施均在改進(jìn)與完善中，對于大學(xué)畢業(yè)生———這一知識失業(yè)新群體，失業(yè)保險(xiǎn)體系并未考慮在內(nèi)。因此，解決大學(xué)生就業(yè)難題，除了各級政府高度重視、大學(xué)生自身轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念、高校根據(jù)社會需求調(diào)整專業(yè)設(shè)置和培養(yǎng)方式外，也有必要從更完善的社會機(jī)制層面出發(fā)，為大學(xué)生構(gòu)建一個(gè)長效的失業(yè)保險(xiǎn)制度。

　　一、建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的必要性

　　(一)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度符合大學(xué)生失業(yè)的特征

　　首先，大學(xué)生失業(yè)屬于典型的青年失業(yè)，在中國這是一個(gè)結(jié)構(gòu)性而非周期性問題，目前并沒有創(chuàng)造足夠多的高質(zhì)量工作崗位來吸收高等學(xué)歷畢業(yè)生，因此大學(xué)生失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)屬于社會風(fēng)險(xiǎn)，理應(yīng)通過社會保險(xiǎn)的機(jī)制進(jìn)行處置。第二，作為有一定知識含量和專業(yè)技能力的青年人，大學(xué)生失業(yè)是“知識失業(yè)”。所謂“知識失業(yè)”是指受過較高教育的知識勞動力處于不得其用的狀態(tài)，是知識資源沒有得到有效與合理配置的表現(xiàn)。知識失業(yè)不但造成人力資源的空置與浪費(fèi)，更使家庭及社會的教育投資不能有效實(shí)現(xiàn)收益，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立時(shí)各方力量共同面對和解決這個(gè)問題的必然舉措。第三，大學(xué)生具有可塑性強(qiáng)，存在繼續(xù)學(xué)習(xí)的巨大潛能，其失業(yè)大多是由于心理預(yù)期過高、求職經(jīng)驗(yàn)不足、供需信息不暢等造成的短時(shí)期的摩擦性失業(yè)，適宜通過建立有效的失業(yè)保險(xiǎn)制度緩解該風(fēng)險(xiǎn)。中國社會科學(xué)院《社會藍(lán)皮書:20xx年中國社會形勢分析與預(yù)測》中披露，在畢業(yè)兩個(gè)月后，接受調(diào)查的應(yīng)屆畢業(yè)生失業(yè)率為17.6%，而今年麥可思研究院發(fā)布的“20xx年中國大學(xué)生就業(yè)報(bào)告”中顯示，20xx年大學(xué)本科畢業(yè)生半年后有7.2%的人處于失業(yè)狀態(tài)。雖然調(diào)查與統(tǒng)計(jì)方法不同，但仍可大致反映出大學(xué)生從畢業(yè)時(shí)到半年后就業(yè)情況的變化。

　　(二)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有利于社會穩(wěn)定

　　失業(yè)是經(jīng)濟(jì)問題，更是社會問題，失業(yè)率上升必將引起社會穩(wěn)定。一方面，青年大學(xué)生未就業(yè)先失業(yè)，容易因挫折情緒而心理失衡，進(jìn)而產(chǎn)生心理疾病和不良嗜好，甚至誤入歧途走上犯罪道路，成為社會危害。另一方面，如今大學(xué)生中大多數(shù)已是獨(dú)生子女，是每個(gè)家庭的希望。對孩子教育與培養(yǎng)已經(jīng)成為大多家庭最重視的內(nèi)容。由于寄托了太多希望，傾力教養(yǎng)的子女大學(xué)畢業(yè)后卻面臨失業(yè)對一個(gè)家庭帶來的不僅是經(jīng)濟(jì)上的壓力，還有憂慮失望等負(fù)面情緒。家庭是社會化的細(xì)胞，家庭生活不穩(wěn)自然也不會社會的安定和諧。另外，嚴(yán)重的大學(xué)生失業(yè)還會引起“讀書無用論”、“大學(xué)生過剩論”等公眾言論與情緒，不利于教育事業(yè)發(fā)展和社會文明進(jìn)步。因此各國政府都高度重視青年和大學(xué)生失業(yè)問題，在我國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要也提出要實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生等群體的就業(yè)。大學(xué)生群體納入到失業(yè)保險(xiǎn)范疇中既能為畢業(yè)后沒能馬上就業(yè)的`大學(xué)生解決大學(xué)生的基本生活問題，使個(gè)人與家庭在經(jīng)濟(jì)上和心理上均能得到一定緩沖，更能配合積極的促進(jìn)就業(yè)政策幫助他們盡快調(diào)整適應(yīng)社會角色需要，避免長期失業(yè)。

　　(三)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有助于完善我國失業(yè)保障體系

　　在市場經(jīng)濟(jì)條件下，大學(xué)畢業(yè)生與勞動力市場的其他勞動力供給者一樣，都可能面臨失業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，因此就應(yīng)該通過失業(yè)保險(xiǎn)制度來轉(zhuǎn)嫁失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)成本。但根據(jù)1999年頒布的《失業(yè)保險(xiǎn)條例》，目前我國失業(yè)保險(xiǎn)主要覆蓋了城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工，另外各地可以根據(jù)實(shí)際情況納入社會團(tuán)體及其專職人員、民辦非企業(yè)單位及其職工、有雇工的城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及其雇工，很明顯對于大學(xué)畢業(yè)生等新的失業(yè)群體，正式制度并未考慮在內(nèi)。相關(guān)政策中，專門針對大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保障措施的只有20xx年開始實(shí)施的大學(xué)各生“失業(yè)登記制度”，對進(jìn)行失業(yè)登記的畢業(yè)生，街道社區(qū)勞動保障工作機(jī)構(gòu)將發(fā)放就業(yè)服務(wù)聯(lián)系卡，對其進(jìn)行職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)服務(wù)，對有家庭困難、求職困難的登記畢業(yè)生將納入重點(diǎn)幫扶范圍，對創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生發(fā)放小額貸款等。但該政策的實(shí)施效果并不理想。從各地的統(tǒng)計(jì)情況看，主動進(jìn)行失業(yè)登記的失業(yè)大學(xué)生均遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實(shí)際失業(yè)人數(shù)，究其原因除了政策宣傳不足外，根本原因還是就業(yè)困難補(bǔ)助、就業(yè)援助措施等缺乏專項(xiàng)基金的支持，保障力度弱，針對性不強(qiáng)。從長遠(yuǎn)看，失業(yè)保險(xiǎn)制度覆蓋面狹窄、參保率低制約著制度的可持續(xù)發(fā)展，逐步將失業(yè)大學(xué)生群體納入保險(xiǎn)對象既是真正解決他們后顧之憂的有效途徑，也是完善我國失業(yè)保障體系的必然要求。

　　二、目前大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)面臨的主要障礙

　　(一)不具備享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的資格

　　按照現(xiàn)行《社會保險(xiǎn)法》和《失業(yè)保險(xiǎn)條例》失業(yè)領(lǐng)取待遇必須符合三個(gè)條件:一是失業(yè)前用人單位和本人已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年的;二是非因本人意愿中斷就業(yè)的;三是已經(jīng)進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。而大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)一般都是畢業(yè)后找不到合適的工作，或者在畢業(yè)后一段時(shí)間無法得到穩(wěn)定工作，因此他們都不可能達(dá)到“已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年”第一個(gè)條件。而且由于失業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生沒有工作經(jīng)歷，所以也不是“非因本人的意愿中斷就業(yè)而又愿意就業(yè)者’，從而也無法滿足享受待遇的第二個(gè)條件。從制度未來發(fā)展看，“繳費(fèi)滿一年”不僅將大學(xué)畢業(yè)生排除在了保障范圍之外，也是成為了靈活就業(yè)者、個(gè)體工商戶等群體參保的最主要障礙。但該條件一方面明確了就業(yè)、與失業(yè)狀態(tài)的區(qū)分，另一方面也反映了權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)的保險(xiǎn)原則，所以不可能簡單取消，而應(yīng)該根據(jù)不同參保群體的實(shí)際情況給予調(diào)整和細(xì)化。

　　(二)大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)難以確定

　　保障資金來源是實(shí)現(xiàn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)保障功能的首要保障。一般來說，社會保險(xiǎn)的資金籌集應(yīng)由個(gè)人、用人單位以及政府共同籌集，其中最主要來源為用人單位繳費(fèi)。但由于大學(xué)生初次進(jìn)入勞動力市場，如果要享受失業(yè)保險(xiǎn)，其費(fèi)用只能在在校期間籌集，且籌資對象只可能是學(xué)生個(gè)人及家庭、學(xué)校和政府等。而且在校學(xué)生沒有工資收入，也不可能像普通參保這一樣以個(gè)人繳費(fèi)工資為基數(shù)、按照固定的繳費(fèi)比例確定繳費(fèi)數(shù)額。所以如何為確定資金籌集標(biāo)準(zhǔn)，以及如何分配各方的負(fù)擔(dān)，就成為了大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)的又一障礙。首先，高校收費(fèi)制度改革后，逐步提高的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)使得中國眾多城鄉(xiāng)家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)加重，如果由他們單方繳費(fèi)責(zé)任顯然不利于制度的推行。其次，如果個(gè)人和家庭不承擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，光由政府稅收負(fù)擔(dān)，失業(yè)保險(xiǎn)也就不再是嚴(yán)格意義上的失業(yè)保險(xiǎn)，而成為失業(yè)福利，不但政府負(fù)擔(dān)加重，與其他參保群體間的公平亦難以實(shí)現(xiàn)。再有，高等院校雖然現(xiàn)在均設(shè)置了就業(yè)支持的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，但以此設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)也不可能達(dá)到保障的目標(biāo)。

　　(三)自愿失業(yè)和道德風(fēng)險(xiǎn)問題突出

　　失業(yè)保險(xiǎn)的對象并非所有無工作的勞動人口，而只應(yīng)是非自愿造成失業(yè)后有繼續(xù)就業(yè)意愿及行動的失業(yè)人口，但在實(shí)際操作中，要甄別主動失業(yè)還是被動失業(yè)、是否確實(shí)有就業(yè)意愿以及是否存在表面失業(yè)、隱性就業(yè)難度非常大，由此產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)問題相較其他社會保險(xiǎn)險(xiǎn)種嚴(yán)重。而大學(xué)畢業(yè)生的一些特點(diǎn)，使得該問題更加突出。首先大學(xué)畢業(yè)生年紀(jì)輕，相對“上有老、下有小”的中年人，來自家庭的經(jīng)濟(jì)壓力較小，甚至很多因家境良好就業(yè)態(tài)度并不積極，如果不用工作還能獲得失業(yè)保險(xiǎn)待遇，結(jié)果必將出現(xiàn)“養(yǎng)懶漢”的現(xiàn)象。第二，大學(xué)生畢業(yè)生通常缺乏社會經(jīng)驗(yàn)，抗挫折能力較差，很可能因?yàn)樾睦眍A(yù)期過高、就業(yè)能力不足等原因出現(xiàn)在求職中過于挑剔，受挫后又消極等待的情況，而失業(yè)保險(xiǎn)將會進(jìn)一步加劇這些畢業(yè)生的“能就業(yè)但不就業(yè)”依賴思想，對于形成積極的就業(yè)態(tài)度和正確的就業(yè)觀不利。第三，大學(xué)生的誠信意識尚待提高。這個(gè)問題在已經(jīng)實(shí)行多年的助學(xué)貸款制度中表現(xiàn)明顯，助學(xué)貸款的本是國家為了幫助一部分經(jīng)濟(jì)困難的大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，要求商業(yè)銀行對貧困大學(xué)生發(fā)放的政策性貸款。但在實(shí)施中出現(xiàn)了學(xué)生編造理由申請貸款、還貸不及時(shí)甚至不還款的現(xiàn)象，可想而知隨著勞動力市場的流動性越來越高，靈活就業(yè)人數(shù)不斷增長，如果缺少誠信體系和嚴(yán)格的資格審查，納入失業(yè)保險(xiǎn)的大學(xué)畢業(yè)生也可能在享受待遇的同時(shí)隱性就業(yè)，產(chǎn)生騙保行為。

　　三、我國大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度初步設(shè)計(jì)

　　(一)參保原則:強(qiáng)制參保

　　1.參保對象。本文中的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該包括在普通高校接受過高等教育的大學(xué)畢業(yè)生群體，即大專生、本科生、碩士生、博士生統(tǒng)一納入(在職學(xué)習(xí)、委托培養(yǎng)等畢業(yè)去向確定的學(xué)生可除外)，他們雖然學(xué)歷層次有差別，但面對的風(fēng)險(xiǎn)類似，適當(dāng)擴(kuò)大保障面更有利于分散風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.參保原則。盡管有部分學(xué)者認(rèn)為自愿參保有利于大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的建立，但筆者認(rèn)為這忽略了可能出現(xiàn)的“逆向選擇”問題。專業(yè)就業(yè)前景好、個(gè)人能力強(qiáng)、準(zhǔn)備充分以及能夠獲得各種支持的畢業(yè)生失業(yè)的可能性較小，投保的積極性就弱，而冷門專業(yè)、自身?xiàng)l件缺乏競爭力的畢業(yè)生則會因?yàn)閷κ�業(yè)有更高預(yù)期而愿意投保，且在投保后產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)的動機(jī)更強(qiáng)。由此導(dǎo)致的后果則是制度因集中了高風(fēng)險(xiǎn)人群而支出增加，進(jìn)而不得不投入更多的費(fèi)用。相反，雖然強(qiáng)制參保在制度推行初期可能面臨一定阻力，但卻能使失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得以更好的分擔(dān)，保證制度以較少的投入提高更有效的保障，這也是社會保險(xiǎn)區(qū)別與商業(yè)保險(xiǎn)的特征與優(yōu)勢。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)明確強(qiáng)制參保的原則。

　　3.制度建立方式�？梢钥紤]在初期先建立一個(gè)相對獨(dú)立的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度，初期設(shè)計(jì)中存在的問題也可得到修正和完善。但碎片化的制度并不利于長遠(yuǎn)發(fā)展，因此待條件成熟后應(yīng)該逐漸納入統(tǒng)一的失業(yè)保險(xiǎn)制度中。

　　(二)費(fèi)用籌集:三方共擔(dān)

　　大學(xué)生畢業(yè)后未能就業(yè)，除了個(gè)人是損失的直接承受者外，也會通過就業(yè)率、口碑等影響學(xué)校的聲譽(yù)及發(fā)展，同時(shí)也造成了人力資源的浪費(fèi)和閑置，增加了社會成本的投入，因此大學(xué)生本人、學(xué)校和社會都存在保險(xiǎn)利益，理應(yīng)共同承擔(dān)籌集保險(xiǎn)費(fèi)用的義務(wù)。個(gè)人繳費(fèi)可以以當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資為繳費(fèi)基數(shù)，參照現(xiàn)行失業(yè)保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)確定相對固定的繳費(fèi)比例征收，對于貧困家庭的學(xué)生，可以視情況降低比例征收或免征。由于繳費(fèi)額固定，為了操作簡便可以不采用按月繳費(fèi)的方式，而是在畢業(yè)前一年收取學(xué)費(fèi)時(shí)一次性統(tǒng)一代征一年費(fèi)用，這樣使大學(xué)生符合了現(xiàn)行制度中“繳費(fèi)滿一年”的資格條件，也便于制度的統(tǒng)一與整合。學(xué)校承擔(dān)部分一方面可以要求從收取的學(xué)費(fèi)中提取固定比例，該比例盡量控制在不會對學(xué)校造成負(fù)擔(dān)的較低水平，也可籌集到相當(dāng)可觀的基金。另一方面還可從學(xué)校獲得的其他經(jīng)營性收入中，按照其就業(yè)率高低設(shè)置差別費(fèi)率或浮動費(fèi)率，直接激勵學(xué)校完善專業(yè)設(shè)置、提高教學(xué)質(zhì)量，增強(qiáng)畢業(yè)生的就業(yè)競爭力。財(cái)政則應(yīng)每年固定撥款作為大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的專項(xiàng)基金，同時(shí)社會各界的公益性捐贈也可成為一部分基金來源。多渠道所籌資金應(yīng)設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)基金，由專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，專款專用，適當(dāng)結(jié)余的部分也應(yīng)通過專門基金運(yùn)營機(jī)構(gòu)投資運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)保值增值。

　　(三)基金支出:突出就業(yè)導(dǎo)向

　　失業(yè)保險(xiǎn)由于對象特殊，其保障功能并不只限于為失業(yè)者提供基本生活保障，還應(yīng)包括促進(jìn)就業(yè)功能。目前世界各國失業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的一個(gè)共同趨勢就是促進(jìn)就業(yè)的傾向越來越濃，從過去的傳統(tǒng)的失業(yè)保險(xiǎn)向積極的就業(yè)性保險(xiǎn)過渡。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的支出設(shè)計(jì)必須突出就業(yè)導(dǎo)向，這不但是大學(xué)生及其失業(yè)的特點(diǎn)所決定，也順應(yīng)了國際方向與趨勢，更可成為解決我國失業(yè)保險(xiǎn)“重生活保障，輕就業(yè)促進(jìn)”這一明顯短板問題的改革嘗試。用于保障失業(yè)者基本生活的支出應(yīng)當(dāng)控制在50%以內(nèi)，否則將沒有足夠的資金保障促進(jìn)就業(yè)的各種措施。首先，單純的生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)控制在較低水平，甚至等于或略高于最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，這樣可以有效預(yù)防“失業(yè)陷進(jìn)”和降低道德風(fēng)險(xiǎn)，而且多數(shù)畢業(yè)生仍然可得到一定家庭經(jīng)濟(jì)支持。第二，待遇給付期限不能超過12個(gè)月，這是由大學(xué)生繳費(fèi)時(shí)間短和大多為摩擦性失業(yè)所決定。第三，待遇給付期中待遇應(yīng)逐漸遞減，避免產(chǎn)生求職惰性。第四，除基本待遇外，可設(shè)立與求職相關(guān)的補(bǔ)貼項(xiàng)目，如交通補(bǔ)貼、培訓(xùn)期間伙食補(bǔ)助、通過專業(yè)技能培訓(xùn)的獎勵性待遇等，保證積極求職者能夠得到更多幫助。第五，適度向特殊群體傾斜，針對困難家庭的失業(yè)者可額外申請?zhí)乩аa(bǔ)助，還應(yīng)設(shè)立失業(yè)者醫(yī)療補(bǔ)助。應(yīng)當(dāng)保證足夠的支出用于就業(yè)促進(jìn)支出，主要措施應(yīng)包括:第一，就業(yè)指導(dǎo)，培養(yǎng)專業(yè)的職業(yè)指導(dǎo)人員隊(duì)伍，負(fù)責(zé)跟蹤對每個(gè)失業(yè)大學(xué)生的狀況，每3個(gè)月必須與失業(yè)者面談一次，幫助整理求職材料，提供求職建議和招聘信息。第二，就業(yè)培訓(xùn)，針對市場需求直接提供職業(yè)培訓(xùn)或者補(bǔ)貼失業(yè)者的職業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用，這是各國解決年輕人失業(yè)都十分重視的內(nèi)容。第三，職業(yè)介紹，除建立高效的供需信息平臺外，對于成功介紹的其他機(jī)構(gòu)發(fā)放職業(yè)介紹補(bǔ)貼。第四，補(bǔ)貼提供實(shí)習(xí)崗位的企業(yè)，對于有招聘意向的企業(yè)，補(bǔ)貼部分實(shí)習(xí)期間工資。第五，支持創(chuàng)業(yè)，整合現(xiàn)有的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)支持政策，包括創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、提供貸款、手續(xù)代辦等。

　　(四)道德風(fēng)險(xiǎn):資格審查

　　大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的享受資格應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:第一，大學(xué)生畢業(yè)后一段時(shí)間沒找到工作。從畢業(yè)到失業(yè)登記領(lǐng)取待遇中有一定間隔是必要的，3—6個(gè)月為宜，可根據(jù)勞動力市場狀況適度調(diào)整。第二，非自愿失業(yè)并進(jìn)行失業(yè)登記。必須通過學(xué)校、社區(qū)渠道等核實(shí)其就業(yè)情況和家庭情況，排除主動失業(yè)和隱性就業(yè)的申請者。第三，有工作要求并積極尋找工作。對于拒絕接受合適的工作、沒有采取合理的行動去謀職以及發(fā)現(xiàn)故意隱瞞或虛報(bào)事實(shí)的應(yīng)該立即取消待遇資格。對待遇享受者求職動向的持續(xù)跟蹤，是資格審查中的難點(diǎn)，很難完全核實(shí)失業(yè)者的求職態(tài)度和可能出現(xiàn)的隱性就業(yè)，除了專業(yè)職業(yè)指導(dǎo)員訪談、從待遇方面積極誘導(dǎo)外，最有效的手段就是建立能夠與稅務(wù)、銀行、學(xué)校、社區(qū)等信息共享的失業(yè)大學(xué)生信息平臺，多渠道掌握失業(yè)者動向。第四，通過必要的處罰樹立誠信意識。對于故意的道德風(fēng)險(xiǎn)行為，一經(jīng)確認(rèn)除了拒絕申請、停發(fā)待遇外，還應(yīng)給予必要的處罰，如在未來的失業(yè)保險(xiǎn)待遇時(shí)有所扣減，或待信用體系建立后永久成為信用污點(diǎn)等，還可發(fā)揮多渠道的監(jiān)督作用，如追究大學(xué)生的單位的連帶責(zé)任，用人單位在錄用大學(xué)生之前，必須了解核實(shí)其失業(yè)保險(xiǎn)享受情況，監(jiān)督其是否存在騙保行為，監(jiān)督不嚴(yán)的單位監(jiān)督不嚴(yán)將會受到罰金或其它的處罰。

　　(五)制度保證:加快立法

　　制定相應(yīng)的法規(guī)政策，逐步提高立法層次，是促進(jìn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)順利實(shí)施的基本保證。各方的繳費(fèi)責(zé)任與義務(wù)需要得到約束，基金的安全和獨(dú)立性需要得到維護(hù)，待遇的享受需要得到確保，各種資格條件的審查與認(rèn)定也要有章可循，更要以明確細(xì)致的處罰條款警告制度中的各種敗德行為。有了嚴(yán)肅立法與嚴(yán)格執(zhí)法，通過各方的共同努力，必然可以為大學(xué)畢業(yè)生撐起一張更加牢固的就業(yè)保障網(wǎng)。

　　參考文獻(xiàn):

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保險(xiǎn)制度論文15

　　一、引言

　　城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是我國社會保障體系的一個(gè)重要組成部分，它的實(shí)施不僅是社會保障制度公平性原則的具體體現(xiàn)，更是我國社會保障體系完善和進(jìn)步以及我國構(gòu)建和諧社會重要戰(zhàn)略目標(biāo)的具體要求。和新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一樣，中央政府免費(fèi)提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金，地方政府對繳費(fèi)參保居民進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼，然而利益驅(qū)導(dǎo)的制度機(jī)制能否激發(fā)城鎮(zhèn)居民參保的熱情，直接關(guān)系到城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的試點(diǎn)效果和推廣意義。

　　二、相關(guān)研究綜述

　　目前國外經(jīng)濟(jì)學(xué)家對有居民參保的研究主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：1、考察自身的條件對居民參保的影響；2、考察制度對居民參保的影響。

　　三、調(diào)研基本情況

　�。ㄒ唬┭芯繉ο�

　　本研究數(shù)據(jù)來自20xx年7月對“張家界市城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保意愿”的問卷抽樣調(diào)查。在抽樣方法上采用選點(diǎn)隨機(jī)抽樣，資料收集采用入戶問卷訪談方式。在調(diào)查中共放問卷400份，獲取有效問卷339份，有效回收率87.45%。

　　（二）變量的測量

　　本文選擇城鎮(zhèn)居民是否參保作為因變量�；�于已有的研究我們選擇性別、年齡、婚姻狀況、健康自評、心理自評、經(jīng)濟(jì)狀況、兒女孝順程度、老年活動狀況、社會關(guān)系作為考察影響居民參保的自變量。

　　四、湘西地區(qū)城鎮(zhèn)居民參保現(xiàn)狀及影響因素分析

　　（一）居民參�，F(xiàn)狀分析

　　在本次調(diào)查的339名居民中，參加了城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的有227人，占67.4%；沒有參保的有112人，占32.6%。由此可見，仍有三分之一的人員沒有參保。

　�。ǘ�）影響老年人幸福感因素分析

　　將性別、年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解和政策信任情況等自變量分別與居民是否參保進(jìn)行交互分析，并進(jìn)行卡方檢驗(yàn)，得到以下結(jié)果。

　　1、性別和年齡

　　從研究中我們可以發(fā)現(xiàn)，男性的參保比例比女性要高，并且高出了近16個(gè)百分點(diǎn)；從年齡方面來看，隨著年齡的增大，居民的參保意愿也隨之增高。

　　2、經(jīng)濟(jì)狀況

　　隨著個(gè)人月收入的提高，居民參保的比例也越大，其中月收入在3000元以上居民參保的比例分別比月收入為20xx-3000、1001-20xx和1000元以下居民的參保率高出3.8、25.9和26.9個(gè)百分點(diǎn)。

　　3、健康狀況

　　身體健康好的居民其參保率（72.1%）比身體健康差的居民參保率（47.7%）要高，身體差的居民認(rèn)為醫(yī)療保險(xiǎn)比養(yǎng)老保險(xiǎn)更重要些。4、政策了解情況從分析結(jié)果我們可知，對政策了解的居民其參保意愿更強(qiáng)（82.1%），不了解這項(xiàng)政策的居民其參保率僅為36.9%，因此加強(qiáng)政策的宣傳是提高居民參保的一項(xiàng)重要工作。

　�。ㄈ�）居民參保影響因素的二元logistic回歸分析

　　為了進(jìn)一步檢性別和年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解情況、制度信任情況等因素對居民參保的影響是否具有統(tǒng)計(jì)顯著性以及具體的影響程度。筆者引入二元logistic回歸分析，并采用Forwardconditional(LikelihoodRatio)的方法。

　　1、經(jīng)濟(jì)狀況對回歸模型貢獻(xiàn)了25.5%的解釋力。這說明經(jīng)濟(jì)狀況是影響參保的最重要因素。經(jīng)濟(jì)狀況往往影響居民的消費(fèi)行為，從而直接影響居民是否參保的意愿。

　　2、政策了解情況對回歸模型貢獻(xiàn)了10.2%的解釋力。居民是否了解這項(xiàng)政策，是否了解這項(xiàng)制度所帶來的好處直接影響著居民的參保行為。

　　3、制度信任對回歸模型貢獻(xiàn)了3.6%的.解釋力。在調(diào)查訪問的過程中，筆者發(fā)現(xiàn)由于大部分居民對這項(xiàng)制度的實(shí)際效果還存在比較大的疑慮，他們擔(dān)心即使參加了這項(xiàng)保險(xiǎn)制度，這項(xiàng)制度帶來的實(shí)際效果還有待時(shí)間的檢驗(yàn)，畢竟領(lǐng)老保險(xiǎn)金是要達(dá)到退休年齡后才能領(lǐng)取的。

　　五、有效提升居民參保的意見和建議

　　第一，各級政府應(yīng)該努力推進(jìn)各地的社會保障制度建設(shè)，積極穩(wěn)妥、循序漸進(jìn)地推進(jìn)社會保障制度沿著公平、普惠、可持續(xù)的方向發(fā)展，在解除人民生活后果之憂的同時(shí)，不斷提高人民的生活質(zhì)量并增進(jìn)人民的幸福感，切實(shí)維護(hù)個(gè)人的自由、平等與尊嚴(yán)，繼續(xù)擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋面，有效提高支付比例，居民獲得更多的優(yōu)惠和幫助。第二，以居家養(yǎng)老為主要模式的家庭式養(yǎng)老仍然是目前我省農(nóng)村老年人的主要養(yǎng)老方式，因此，逐步建立起以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為支撐，與人口老齡化進(jìn)程相適應(yīng)、與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相協(xié)調(diào)的社會養(yǎng)老服務(wù)體系勢在必行；同時(shí)，適當(dāng)加強(qiáng)子女在經(jīng)濟(jì)上給予老年人的幫助和在精神上給予的慰籍，大力發(fā)揚(yáng)和繼承我國傳統(tǒng)“孝文化”。