上市公司每年度需例行發(fā)布公告匯總

　　各上市公司每年所發(fā)布的公告雖然數(shù)量眾多、種類繁雜，但其構(gòu)成其實有規(guī)律可循。為便于大家開展工作對上市公司每年度需例行發(fā)布的公告進行了匯總，并對涉及募集資金存放或使用、持續(xù)督導(dǎo)期、業(yè)績承諾等特殊事項時的年度例行公告進行了梳理。

　　一、內(nèi)部審核流程

　　中信證券風險控制部內(nèi)設(shè)內(nèi)核小組，承擔公司投行項目（以下簡稱項目）

　　的內(nèi)部審核工作。內(nèi)核小組下設(shè)內(nèi)核工作小組，作為日常執(zhí)行機構(gòu)負責公司投行 項目的內(nèi)部審核工作，并直接對公司內(nèi)核小組負責。公司內(nèi)部審核具體流程如下： 保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件 發(fā)行保薦工作報告

　　1、項目現(xiàn)場審核

　　公司投行項目組在項目立項后，須依據(jù)公司相關(guān)規(guī)定及時把項目進展情況

　　通報內(nèi)核小組。內(nèi)核小組將按照項目所處階段以及項目組的預(yù)約對項目進行現(xiàn)場 審核。

　　2、項目發(fā)行申報預(yù)約及受理

　　內(nèi)核小組對公司投行項目申報實行預(yù)約申報制度。項目組將項目申報材料

　　報送內(nèi)核小組，內(nèi)核小組業(yè)務(wù)秘書將按照內(nèi)核工作流程及相關(guān)規(guī)定對申報材料的 齊備性、完整性和有效性進行核對。對符合要求的申報材料，內(nèi)核小組將對項目 組出具受理單；對不符合要求的申報材料，內(nèi)核小組將要求項目組按照內(nèi)核規(guī)定 補充或更換材料直至滿足申報要求。

　　3、項目申報材料審核

　　內(nèi)核小組在受理項目申報材料之后，將指派專職審核人員對項目申請文件 進行初審，并向項目組出具審核反饋意見。

　　4、項目內(nèi)核會議

　　內(nèi)核小組將根據(jù)項目進度及預(yù)約不定期召集內(nèi)核會議審議項目發(fā)行申報申

　　請。審核人員將把項目審核過程中發(fā)現(xiàn)的主要問題形成書面的內(nèi)核會議審核情況 報告，在內(nèi)核會上報告給各位參會委員，同時要求保薦代表人和項目組對問題及 其解決措施或落實情況進行解釋和說明。在對項目主要問題進行充分討論的基礎(chǔ) 上，由全體內(nèi)核委員投票表決決定項目申請文件是否可以上報證監(jiān)會。

　　5、會后事項

　　內(nèi)核會后，內(nèi)核小組將向項目組出具內(nèi)核會反饋意見，并由項目組進行答

　　復(fù)。項目申報材料報送證監(jiān)會后，項目組還須將證監(jiān)會歷次書面及口頭反饋意見 答復(fù)及時報送內(nèi)核小組審核。

　　6、持續(xù)督導(dǎo)

　　內(nèi)核小組將對持續(xù)督導(dǎo)期間項目組報送給監(jiān)管機關(guān)的文件進行審核，并關(guān)

　　注保薦代表人在此期間履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的情況并可以對重點或異常情況進行 核查。

　　保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件 發(fā)行保薦工作報告

　　二、項目立項審核主要過程

　�。ㄒ唬┎块T預(yù)立項

　　20xx 年7 月1 日，企業(yè)發(fā)展融資部行政負責人陳軍及劉景泉、高毅輝、張

　　寧、文富勝經(jīng)過討論研究決定，同意廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開發(fā) 行項目預(yù)立項，并按規(guī)定履行公司立項程序。

　�。ǘ�）公司立項

　　立項申請時間： 20xx 年7 月2 日

　　立項評估決策機構(gòu)成員： 徐剛、葛小波、馬堯、陳軍

　　立項評估決策時間： 20xx 年7 月16 日

　　立項意見同意廣東威創(chuàng)視訊科技股份有限公司首次公開

　　發(fā)行項目立項

　　三、項目執(zhí)行主要過程

　�。ㄒ唬╉椖繄�(zhí)行人員及進場工作時間

　　除保薦代表人和項目協(xié)辦人參與項目外，項目執(zhí)行成員還有姚浩、劉順明、 劉昊嘉、李好勝、張宇。項目組于20xx 年5 月開始進場工作，盡職調(diào)查工作貫 穿于整個項目執(zhí)行過程。

　�。ǘ�）盡職調(diào)查主要過程

　　1、盡職調(diào)查的主要方式

　　（1）向發(fā)行人及相關(guān)主體下發(fā)了盡職調(diào)查文件清單

　　盡職調(diào)查文件清單根據(jù)《保薦人盡職調(diào)查工作準則》、《公開發(fā)行證券的公司 信息披露內(nèi)容與格式準則第1 號—招股說明書（2006 年修訂）》、《公開發(fā)行證券

　　公司信息披露編報規(guī)則第5 號—證券公司招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定》、《證 券公司監(jiān)督管理條例》等相關(guān)規(guī)定制作，列出本保薦機構(gòu)作為發(fā)行人本次發(fā)行及 上市的保薦人和主承銷商所需了解的問題，形成盡職調(diào)查文件清單。 保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件 發(fā)行保薦工作報告

　�。�2）向發(fā)行人及相關(guān)主體進行盡職調(diào)查培訓和解答相關(guān)問題

　　文件清單下發(fā)后，為提高盡職調(diào)查效率，本公司現(xiàn)場執(zhí)行人員向發(fā)行人及相 關(guān)主體的指定盡職調(diào)查聯(lián)系人進行盡職調(diào)查培訓，并在調(diào)查過程中指定專門人員 負責解答有關(guān)的疑問。

　　（3）審閱盡職調(diào)查搜集的文件和其他證券服務(wù)機構(gòu)的相關(guān)文件

　　收集到發(fā)行人提供的資料后，按照目錄進行整理和審閱，審閱的文件與盡職 調(diào)查清單目錄相一致，包括發(fā)行人歷史沿革，發(fā)行人股東，發(fā)行人的各項法律資 格、登記及備案，發(fā)行人的對外股權(quán)投資，知識產(chǎn)權(quán)，發(fā)行人主要財產(chǎn)（土地、 房產(chǎn)、設(shè)備）、業(yè)務(wù)與技術(shù)情況，高級管理人員與核心技術(shù)人員，勞動關(guān)系及人 力資源，法人治理及內(nèi)部控制，同業(yè)競爭及關(guān)聯(lián)交易，財務(wù)與會計，稅務(wù)，業(yè)務(wù) 發(fā)展目標，募集資金運用，環(huán)境保護，重大合同，債權(quán)債務(wù)和擔保，訴訟、仲裁 及行政處罰等方面內(nèi)容。

　�。�4）資料分析

　　分析取得的資料，記錄各類異常和疑點，初步確定下一步的核查重點；針對 重點問題，制定進一步的核查計劃。

　�。�5）現(xiàn)場參觀了解發(fā)行人的研發(fā)、生產(chǎn)等方面的經(jīng)營情況

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