投資調(diào)查報告13篇
在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，需要使用報告的情況越來越多，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。其實寫報告并沒有想象中那么難，下面是小編為大家整理的投資調(diào)查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
投資調(diào)查報告 篇1
隨著時代發(fā)展，人們的理財觀念越來越強。理財已成為人們合理支配錢財?shù)谋匦拚n程。而大學生，是一個特殊群體。一方面，他們尚未獨立，還需父母資助完成學業(yè)；另一方面，他們處于一個特殊的年齡段，有著自己對生活的看法和強烈的消費欲望。越來越多的大學生變成高消費群體。對大學生消費出現(xiàn)的諸多問題。理財這堂必修課迫在眉睫地擺在了大學生面前。本文通過對唐山學院學生的隨機抽樣調(diào)查，分析我校大學生的投資理財狀況，并根據(jù)其存在的問題提出相關(guān)建議以供廣大同學們學習借鑒。
一、調(diào)查方法和內(nèi)容
針對大學生理財情況我們通過問卷調(diào)查及訪談的方式對唐山學院各專業(yè)學生進行了隨機調(diào)查，包括文科、理科和工科專業(yè)的在校學生。本次發(fā)放問卷35份，收回35份，問卷有效率100%；訪談學生35位。調(diào)查問卷采用單項選擇方式來回答問題，主要包括當代大學生的月消費水平及經(jīng)濟來源、投資來源及狀況、自己的投資理財觀念和能力等大小十幾個個方面的內(nèi)容。這些問卷內(nèi)容從不同角度真實的反映了當代大學生的理財觀念和消費意識。
二、調(diào)查數(shù)據(jù)及結(jié)果分析
1、大多數(shù)學生表示收入來源主要是父母支持，71%的月支配費用為600元以下，26%的為600—800元，3%的為800—1000元，千元以上很少，幾乎沒有。目前大學生很多都談不上財務(wù)獨立，也沒有穩(wěn)定的收入來源，主要的資金需求就是滿
足自己的生活需要。從這個角度來講，大學生遵循的理財原則應(yīng)為勤儉節(jié)約、穩(wěn)健理財。在支出方面要進行嚴格管理，不與人攀比，不愛慕虛榮，形成節(jié)儉的寶貴品質(zhì)，同時也能夠更有效地積累凈資產(chǎn)。在投資方面要理性，不要盲目跟風，有閑置資金可以適當學習投資，但一定要注意風險。
2、被調(diào)查的大學生除了父母提供的生活費外，有的有其他的經(jīng)濟來源。60%的靠兼職來增加收入。從經(jīng)濟投資學來說，兼職是一項不需要預(yù)付任何資本的純增值方式，而且?guī)缀鯖]有什么風險性。而且可以進一步擴充自己的財務(wù)本金，為日后的消費等方面埋下伏筆。無疑這種新興的理財“增值”方式應(yīng)該成為大學生理財過程中一個很重要的組成部分，是理財過程中的一個高級階段。在調(diào)查中也有同學自稱為“理財達人”的。他在校園做業(yè)務(wù)代理網(wǎng)上開店等。
下圖反映了除生活費外，大學生其他經(jīng)濟來源，從中可以看出兼職是大學生主動賺取額外收益的主要途徑
3、46%的大學生對于自己每個月的支出有預(yù)算，而且能按計劃合理消費；有31%的也有預(yù)算但經(jīng)常會因為實際出入得不到實現(xiàn)；有23%的沒有做預(yù)算。
由此可以看出雖然大學生有預(yù)算意識，但實施狀況不太良好。除此之外，消費預(yù)算不要做得太高，因為如果你是女生，一般女生有時在購物的時候會沖動，如果錢多，很容易就會花超，但也不能太少。所以這個就需要很好的預(yù)算和需要培養(yǎng)自己的自控能力。一般你計劃好本月需要買什么東西后，算出預(yù)計本月消費總支出后，在多出5％至10％用作避開通貨膨脹的風險和臨時的其他問題（百分比視自己情況而定）。
4、據(jù)調(diào)查，有的在校大學生進行了各種形式的投資。有的投資基金，有的投資股票43%的大學生投資資金來源于生活費，26%的來源于家長資助，20%的來源于打工，11%的來源于借外債。從以下的“你可用于投資的費用表”中可以看出，現(xiàn)在的大學生所有資金不多，所以先不要買那些投資產(chǎn)品（比如股票、基金、期貨、外匯、黃金等等的），先定期每月把預(yù)算放到自己投資帳戶的錢存進來，等到存到一定額度后就開始投資了。當然這個額度因每項投資產(chǎn)品或公司的不同而不同，有底的也有高的。切忌記住三點，首先自己懂哪項投資哪項，千萬不要不懂就做，那樣你會賠得很慘；其次任何投資都存在風險，所以投資需謹慎，千萬不要把所有的錢都用來投資，更不要借錢投資，即使市場很好也不行，投資帳戶的最大投資金額是你每月所有資金的三分之一；再次是投資是長期性的，而且是有周期性的，所以投資最好是長期投資。
5、雖然大多數(shù)的大學認為銀行存款是最佳的理財方式，但很少有人把錢存入了銀行。在校大學生，由于沒有足夠的資金在股票、外匯、基金、債券、保險等市場上投資，并且對這方面的投資方法知之甚少，能做好資產(chǎn)保值已經(jīng)很不錯了。儲蓄賬戶的錢用作突發(fā)事件的備用金和以后的各大支出。經(jīng)過一段時間的積累，你的儲蓄賬戶中的資金會越來越多，等到了一定程度的時候，可以拿出一部分做定期儲蓄或貨幣基金，拿出多少視自己情況而定，但千萬要始終明確一點，就是這部分錢是儲蓄而不是買投資產(chǎn)品，千萬不能隨便拿這部分錢去做風險中下級至高級的理財產(chǎn)品，始終明確就是儲蓄，不然你就白努力了。
6、在大學中很少有學生聽過關(guān)于投資理財?shù)闹v座。開辦此類課程對于大學生還是很有意義的。大學生在規(guī)劃人生方向當中，理財投資是必不可少的一部分。一名上過投資理財課程大學生接受采訪時說：“作為大學生的我們再過一兩年都會步入社會成為勞動者之一，所以我們覺得從現(xiàn)在開始積累一些理財知識很有必要。一來知道什么叫做投資，投資有什么途徑，和怎樣去投資，以及投資中我們要注意什么問題。我們了解了相關(guān)知識，對日后的理財投資很有幫助的�！彼韵Ｍ麑W校里以后能多舉辦此類的講座，號召廣大同學能夠積極參與。
三、對大學生投資理財?shù)慕ㄗh
從調(diào)查情況可以看出，投資理財?shù)挠^念和能力薄弱，在我校學生中是普遍現(xiàn)象。針對此類狀況，現(xiàn)提出以下建議以供同學們和校方學習借鑒：
1、做好整體規(guī)劃
每個月可以使用的資金為多少，每月的經(jīng)常性開支為多少，留取每月資金總額的20%作為備用資金，以應(yīng)該計劃外支出，如外出、購書等。做好個人財務(wù)賬本。這樣不僅能清晰的看出每個月的支出狀況，同時能更好的預(yù)測未來幾個月大概的支出情況。
2、養(yǎng)成儲蓄習慣
可以有計劃地將自己不用的錢存成三個月定期儲蓄或活期儲蓄，然后按照計劃有規(guī)律地進行支取。另外，還可以開一個帶有自動理財功能的“綜合理財賬戶”，這樣，家長寄去的錢可以自動轉(zhuǎn)為定期存款，而支取的'時候，銀行電腦系統(tǒng)會自動計算，支取損失最小的存款。最大程度上實現(xiàn)資金的有效配置。
3、樹立勤儉意識
大學生來自不同的城市，家庭條件更是貧富不一，所以，不能盲目攀比，應(yīng)該把有限的錢花在最需要的地方，不該花的錢一分也不能亂花。除了4年間的學費2萬元、基本生活費（吃飯、學習資料錢按500元/月計）約2萬元，建議額外支出部分或者全部由學生通過打工掙得。
4、學會精打細算
據(jù)調(diào)查結(jié)果，我校學生大多不懂得精打細算，為解決這一問題，我們?yōu)閷W生們找了以下消費中的很多省錢小竅門：比如買二手貨、選擇優(yōu)惠電話卡、辦購物打折卡等等。注意學習省錢竅門，盡量別花冤枉錢，更多地
考慮所購物品的性價比和自己的承受能力。比如電子產(chǎn)品，能用學校的就用學校的，或者幾個同學合買、淘二手貨，把奢侈消費壓縮到最低。
5、學會記賬和預(yù)算
這是控制消費最有效的方法之一。堅持把收支情況整理并記在本子上，就可以掌握自己的收支情況，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可無的支出，對癥下藥，對今后的開支做出必要的修改，達到控制的目的。
6、勤工儉學
在不影響學業(yè)的情況下，適當進行勤工助學活動，學會自立，不但能減輕家庭負擔，還能使學生從勤工儉學中體會父母的辛勞，由此樹立自立、自強的上進心，為今后更好地適應(yīng)社會打下良好基礎(chǔ)。這種理財增值方式，應(yīng)該成為大學生理財?shù)囊粋�重要組成部分。
理財是一輩子的事，對于沒有收入來源（大多數(shù)依靠父母提供）的大學生來說，大學階段的財商培養(yǎng)只是日常的訓練和比賽前的演練，而不是看重輸贏結(jié)果的比賽。所以，多數(shù)人只要有樹立一定的理財意識、掌握一定的理財知識、經(jīng)歷一定的理財實踐，等到今后走出校園，與普通人相比，一定會表現(xiàn)出高人一籌的財商來。作為未來投資理財?shù)闹黧w，大學生需要增強投資理財意識，多參加投資理財實踐，為將來合理有效的投資理財打下堅實的基礎(chǔ)。
投資調(diào)查報告 篇2
報告名稱：20xx年北京外商投資企業(yè)薪資調(diào)查報告
調(diào)查地點：北京
調(diào)查時間：20xx年
樣本量：30被訪者：外商投資企業(yè)
調(diào)查機構(gòu)：北京西三角人事技術(shù)研究所
報告來源：北京西三角人事技術(shù)研究所
報告內(nèi)容：一般職員的月薪在2500至6000元，主管、主任、督導的月薪為4000至1萬元，經(jīng)理的月薪為5500至1．5萬元，總監(jiān)的月薪為8000至2．5萬元。日前，北京西三角人事技術(shù)研究所對北京的30多家外企作了最新薪酬調(diào)查。
調(diào)查的職位限于52個通用性職位，如市場、銷售、財務(wù)、人事、行政、商購、電腦、系統(tǒng)、制造、質(zhì)量、秘書、翻譯等，同時還收集了有關(guān)福利政策，如住房、保險、醫(yī)療、各種津貼、出差待遇等內(nèi)容。
關(guān)于20xx年北京外商投資企業(yè)薪資情況，根據(jù)西三角調(diào)查顯示：在外企雇員平均年薪上，高科技企業(yè)為62653元；工業(yè)制造企業(yè)為28654元，快速消費品企業(yè)為24013元，其中各類企業(yè)雇員薪酬占銷售收入比例為6．92％。在調(diào)薪制度上，83％的企業(yè)每年調(diào)薪一次，10％的企業(yè)每年調(diào)兩次；在薪資增幅上，1997年到1998年度增幅為11．4％左右，1998年到1999年度增幅則下調(diào)為5．8％左右，1999年到20xx年薪資增幅在7．3％左右，預(yù)計20xx年到20xx年度增幅能達到10％，其中高科技企業(yè)薪資增幅已連續(xù)多年排列第一。
根據(jù)西三角的調(diào)查顯示，在參與調(diào)查的企業(yè)中82％的企業(yè)建立了中方賬戶，分別按員工工資的61％或59％或49％建立，服務(wù)項目分別為：勞保福利、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、教育費、住房公積金、工會費。另外，68％的企業(yè)為員工建立住房基金，38％的企業(yè)有健康保險，55％的企業(yè)有雇員娛樂，69％的`企業(yè)有女職工生育費，56％的企業(yè)有交通補貼，32％的企業(yè)有食品補貼。
在解決員工住房方面：82％的企業(yè)建立了住房公積金，其它解決員工住房途徑依次為：企業(yè)把住房貨幣化，在工資中包含；企業(yè)自建或購買商品房，按房管部門的成本價售給員工，員工享有部分產(chǎn)權(quán)；企業(yè)按期發(fā)放一定數(shù)額的住房補貼，不解決住房；企業(yè)自建或購買商品房產(chǎn)權(quán)屬于企業(yè)，無償或低租分配給員工居住，離開公司時要求退還。
在員工享受公司的住房待遇是否與公司有承諾的問題上，17％的企業(yè)與員工無承諾；83％的企業(yè)與員工有以下兩種形式的承諾：一是員工與公司簽訂住房合同，房產(chǎn)證由企業(yè)保存，若員工離職，應(yīng)交回住房；二是若員工不能履行有關(guān)協(xié)議（承諾），收回（退還）住房。在培訓費的投入上，75％的外企每年的培訓費占銷售收入的比例在1％－5％。其中內(nèi)訓預(yù)算每人每年平均為1930元，內(nèi)訓時間為每年8．85天，外訓預(yù)算為每年1650元，外訓時間為每年5．2天。該調(diào)查報告中顯示，培訓費較上一個財政年度穩(wěn)中有升，高科技企業(yè)在人均培訓費和時間付出上均排第一，從中可看出各企業(yè)越來越重視培訓。
在獎金方面，一般公司都實行年底雙薪。70％以上的公司發(fā)放銷售獎，其中32％的公司銷售獎每年發(fā)放一次，9％的企業(yè)每年發(fā)放兩次，50％的企業(yè)每月發(fā)放一次。
在福利待遇方面，除政府規(guī)定的喪假、產(chǎn)假、婚假、病假、探親假以及陪產(chǎn)假外，各公司基本上都還自己規(guī)定有一些假期，如年假、輪班、培訓，而且大多公司都有帶薪休假的政策。在各類津貼中，一般公司還提供工作午餐補助，有些公司在節(jié)日期間還發(fā)放節(jié)日費。在留任優(yōu)秀員工的措施方面，幾乎所有公司都提供海外培訓，其它方式還有晉升、提薪、特殊培訓、解決住房、提供旅游等措施。
投資調(diào)查報告 篇3
調(diào)查顯示，成本增加不僅限于增速最快的經(jīng)濟體。
馬來西亞和巴基斯坦這些經(jīng)濟表現(xiàn)最佳的市場，同時也是通脹水平居前列的經(jīng)濟體。而受歐洲大陸的債務(wù)危機的影響，西歐國家也有45%的受訪者提到成本增加，使得這一地區(qū)的企業(yè)信心和經(jīng)濟樂觀程度雙雙墊底。
調(diào)查顯示，面對通脹挑戰(zhàn)，越來越多的企業(yè)表示已經(jīng)無法通過削減成本予以應(yīng)對。
約30%的受訪者認為政府會出臺正確的中期支出政策，但有16.5%的受訪者擔心支出水平過高或過低，且這一群體所占比例自2009年年末以來每個季度都在上升。
全球融資渠道在過去六個月內(nèi)一再收緊，而且從成長資本和短期流動性來看都是如此。加上經(jīng)營成本攀高，可能導致了更多受訪者擔心客戶（31%）或供應(yīng)商（15%）可能會倒閉，表示有逾期付款問題的受訪者比例也有所增加（31%）。
雖然這些趨勢令人擔心，但財務(wù)專業(yè)人士的信心指數(shù)尚未惡化到令他們相信會出現(xiàn)新一輪經(jīng)濟衰退的地步。
過去兩年間，非洲和亞太地區(qū)的財務(wù)專業(yè)人士自始至終都比其它地區(qū)的同僚更加樂觀地看待經(jīng)濟復(fù)蘇狀況。這也令他們所服務(wù)的企業(yè)保持著較高的信心水平。
但是在本次調(diào)查中，這兩個地區(qū)的信心水平低得出奇。亞太地區(qū)更出現(xiàn)了兩年以來的首次信心凈下降。香港和馬來西亞受到的影響尤為嚴重。新加坡則力挽狂瀾，信心進一步提升。
遠東地區(qū)暗淡的景象反映出日本地震影響余波未平。而非洲的信心不振則主要受累于其它地區(qū)緩慢的經(jīng)濟增長。ACCA 全球經(jīng)濟形勢調(diào)查結(jié)果顯示，經(jīng)合組織國家經(jīng)濟活動的減少在過去數(shù)月以來對供應(yīng)鏈的影響不斷下行，首當其沖的是亞太區(qū)，進而蔓延至非洲。
但是與此前一個季度有所不同，絕大多數(shù)融資壓力都集中在亞太和中東地區(qū)。
面對以上種種挑戰(zhàn)，絕大多數(shù)類型的增值機遇愈發(fā)稀缺，投資環(huán)境略有轉(zhuǎn)差，特別是就融資和商業(yè)支持而言。投資本身依然保持平穩(wěn)，就業(yè)和人力資源投資前景甚至還略有好轉(zhuǎn)。幾乎可以肯定，這與新訂單緩慢恢復(fù)不無關(guān)聯(lián)。
報告作者、ACCA 高級政策顧問席察斯（Manos Schizas）說：“最新報告中關(guān)注的焦點很多，包括：亞洲和非洲的經(jīng)濟動力減弱這一問題在過去幾個月以來越來越凸顯。緊縮限制在西歐也引發(fā)探討，即便新訂單和就業(yè)正在復(fù)蘇，信貸再次收緊、現(xiàn)金流變少也是可能發(fā)生的。”
“如果以上新趨勢保持下去，加上高通脹、低投資，我們可能會在不遠的將來看到不穩(wěn)定程度的進一步加深。2011年下半年，無論是在事務(wù)所或企業(yè)任職的專業(yè)會計師都會面臨更艱巨的挑戰(zhàn)�！�
日本震后危機和西方緩慢復(fù)蘇拉低亞太地區(qū)信心水平
此次最新調(diào)查顯示，自 ACCA 于兩年前啟動該調(diào)查以來，亞太地區(qū)首次出現(xiàn)信心水平凈下降。在主要的' ACCA 市場，香港和馬來西亞受到的影響尤為顯著。中國大陸的信心指數(shù)則只有小幅下降。只有新加坡力挽狂瀾，信心進一步增強。
ACCA 相信，本季度的調(diào)查結(jié)果主要是受到日本地震災(zāi)害的影響；總體而言，亞太地區(qū)更多的受訪者仍然相信，全球經(jīng)濟形勢正在改善或者即將有所好轉(zhuǎn)（49%），持相反觀點的比例為41%.但報告同時指出，亞太地區(qū)會計師在過去兩年內(nèi)的信心增長愈發(fā)緩慢，亞洲經(jīng)濟復(fù)蘇也一直受到西方經(jīng)濟萎靡不振的拖累。
通脹在亞太地區(qū)全面加深。71%的受訪者稱企業(yè)和客戶的經(jīng)營成本上升，上季度這一比例為62%.當然，對這種趨勢表示擔憂的并非只有 ACCA.該地區(qū)很多國家的主管部門都在控制信貸發(fā)放量。調(diào)查顯示，信貸增速正處于18個月以來的最低點。該地區(qū)的受訪者紛紛調(diào)低對政府中期（5年期）支出的預(yù)計水平，為政府加大控制通脹力度做準備。
由于貨幣緊縮政策一再持續(xù)，亞太地區(qū)受訪者中認為融資渠道出現(xiàn)問題的比例較上季度顯著上升（32%）。表示收入下降、匯率波動導致出現(xiàn)問題的受訪者比例也有所上升。所幸上述問題尚未對現(xiàn)金流造成不可承受的壓力，業(yè)務(wù)量似乎也并沒有加快下滑。不過，上季度出現(xiàn)的投資負面趨勢依然沒有改變。
盡管如此，會計師和企業(yè)眼前依然充滿機遇。最新一個季度顯示，受訪者認為客戶行為的改變增加了盈利機遇。雖然上季度需求低迷，受訪者仍然認為在不遠的將來，訂單將會增加。
投資調(diào)查報告 篇4
一、盡職調(diào)查的目的
簡單講，盡職調(diào)查的根本原因在于信息不對稱。融資方的情況只有通過詳盡的、專業(yè)的調(diào)查才能摸清楚。
1、發(fā)現(xiàn)項目或企業(yè)內(nèi)在價值
投資者和融資方站在不同的角度分析企業(yè)的內(nèi)在價值，往往會出現(xiàn)偏差，融資方可能高估也可能低估了企業(yè)的內(nèi)在價值。因為企業(yè)內(nèi)在價值不僅取決于當前的財務(wù)賬面價值，同時也取決于未來的收益。對企業(yè)內(nèi)在價值進行評估和考量必須建立在盡職調(diào)查基礎(chǔ)上。
2、判明潛在的致命缺陷及對預(yù)期投資的可能影響
從投資者角度講，盡職調(diào)查是風險管理的第一步。因為任何項目都存在著各種各樣的風險，比如，融資方過往財務(wù)賬冊的準確性；投資之后，公司的主要員工、供應(yīng)商和顧客是否會繼續(xù)留下來；相關(guān)資產(chǎn)是否具有融資方賦予的相應(yīng)價值；是否存在任何可能導致融資方運營或財務(wù)運作出現(xiàn)問題的因素。
3、為投資方案設(shè)計做準備
融資方通常會對企業(yè)各項風險因素有很清楚的了解，而投資者則沒有。因而，投資者有必要通過實施盡職調(diào)查來補救雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調(diào)查明確了存在哪些風險和法律問題，買賣雙方便可以就相關(guān)風險和義務(wù)應(yīng)由哪方承擔進行談判，同時投資者可以決定在何種條件下繼續(xù)進行投資活動。
二、盡職調(diào)查的流程
盡職調(diào)查的范圍很廣，調(diào)查對象的規(guī)模亦千差萬別，每一個盡職調(diào)查項目均是獨一無二的。對于一個重大投資項目，盡職調(diào)查通常需經(jīng)歷以下程序：
立項—成立工作小組—擬定調(diào)查計劃—整理/匯總資料—撰寫調(diào)查報告—內(nèi)部復(fù)核—遞交匯報—歸檔管理—參與投資方案設(shè)計。
1專業(yè)人員項目立項后加入工作小組實施盡職調(diào)查2擬訂計劃需建立在充分了解投資目的和目標企業(yè)組織架構(gòu)基礎(chǔ)上3盡職調(diào)查報告必須通過復(fù)核程序后方能提交。
三、盡職調(diào)查的方法
1、審閱文件資料
通過公司工商注冊、財務(wù)報告、業(yè)務(wù)文件、法律合同等各項資料審閱，發(fā)現(xiàn)異常及重大問題。
2、參考外部信息
通過網(wǎng)絡(luò)、行業(yè)雜志、業(yè)內(nèi)人士等信息渠道，了解公司及其所處行業(yè)的情況。
3、相關(guān)人員訪談
與企業(yè)內(nèi)部各層級、各職能人員，以及中介機構(gòu)的充分溝通。
4、企業(yè)實地調(diào)查
查看企業(yè)廠房、土地、設(shè)備、產(chǎn)品和存貨等實物資產(chǎn)。
5、小組內(nèi)部溝通
調(diào)查小組成員來自不同背景及專業(yè)，其相互溝通也是達成調(diào)查目的的方法。
四、盡職調(diào)查遵循的原則
1證偽原則
站在“中立偏疑”的立場，循著“問題-懷疑-取證”的思路展開盡職調(diào)查，用經(jīng)驗和事實來發(fā)覺目標企業(yè)的投資價值。
2實事求是原則
要求投資經(jīng)理依據(jù)私募股權(quán)投資機構(gòu)的投資理念和標準，在客觀公正的立場上對目標進行調(diào)查，如實反映目標企業(yè)的真實情況。
3事必躬親原則
要求投資經(jīng)理一定要親臨目標企業(yè)現(xiàn)場，進行實地考察、訪談，親身體驗和感受，而不是根據(jù)道聽途說下判斷。
4突出重點原則
需要投資經(jīng)理發(fā)現(xiàn)并重點調(diào)查目標企業(yè)的技術(shù)或產(chǎn)品特點，避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。
5以人為本原則
要求投資經(jīng)理在對目標企業(yè)從技術(shù)、產(chǎn)品、市場等方面進行全面考察的同時，重點注意對管理團隊的創(chuàng)新能力、管理能力、誠信程度的評判。
6橫向比較原則
需要投資經(jīng)理對同行業(yè)的國內(nèi)外企業(yè)發(fā)展情況，尤其是結(jié)合該行業(yè)已上市公司在證券市場上的表現(xiàn)進行比較分析，以期發(fā)展目標企業(yè)的投資價值。
第一部分：公司背景情況
一、公司歷史演變調(diào)查
1調(diào)查目標
（1）了解公司歷史上的重大事件，檢查其對公司的發(fā)展演變和企業(yè)文化形成的重大影響；
�。�2）對公司成立時間較長的企業(yè)，歷史演變較為復(fù)雜，著重考察企業(yè)歷史演變發(fā)展邏輯合理性。
2調(diào)查程序
�。�1）獲取公司所在行業(yè)管理體制歷次改革的有關(guān)資料，調(diào)查行業(yè)管理體制的變化對公司的影響；
�。�2）獲取公司歷次產(chǎn)品、技術(shù)改造、管理能力等方面的變動及獲獎情況的有關(guān)資料，判斷公司核心競爭力在行業(yè)內(nèi)地位的變化；
（3）調(diào)查公司歷史上有重大影響的人事變動，判斷核心管理者的去留已經(jīng)和可能對公司產(chǎn)生的重大影響；
�。�4）審查公司歷史上是否存在重大的違反法規(guī)行為以及受到重大處罰的情況，判斷其影響是否已經(jīng)消除。
3調(diào)查結(jié)論
�。�1）公司歷史演變定性判斷（復(fù)雜與否）
�。�2）歷史演變對公司未來發(fā)展有無實質(zhì)性影響（體制、人員、技術(shù)演變）
二、股東變更情況調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）股東是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)范；
（2）公司股東變更的行為和程序是否合法、規(guī)范。
2調(diào)查程序
�。�1）編制公司股本結(jié)構(gòu)變化表，檢查公司歷次股份總額及其結(jié)構(gòu)變化的原因及對公司業(yè)務(wù)、管理和經(jīng)營業(yè)績的影響；
�。�2）取得公司的股東名冊，查看發(fā)起人或股東人數(shù)、住所、出資比例是否符合法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定；
（3）追溯調(diào)查公司的實質(zhì)控制人，查看其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)情況是否對公司的產(chǎn)供銷以及市場競爭力產(chǎn)生直接或間接的影響；
（4）檢查公司自然人持股的有關(guān)情況，關(guān)注其在公司的任職及其親屬的投資情況；如果單個自然人持股比例較大，還應(yīng)檢查是否存在其他人通過此人間接持股的情況，而可能引起潛在的股權(quán)糾紛；
（5）檢查公司是否發(fā)行過內(nèi)部職工股，是否有工會持股或職工持股會持股； （6）調(diào)查公司的股份是否由于質(zhì)押或其他爭議而被凍結(jié)或被拍賣而發(fā)生轉(zhuǎn)移，并導致股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；
�。�7）獲取公司與股本結(jié)構(gòu)變化有關(guān)的驗資、評估和審計報告，審查公司注冊資本的增減變化以及股本結(jié)構(gòu)的變化的程序是否合乎法律規(guī)范，涉及國有企業(yè)，股權(quán)變革是否有國資批復(fù)文件；
�。�8）相關(guān)股東變更資料取得當?shù)毓ど藤Y料為準。
3調(diào)查結(jié)論
�。�1）股東及實際控制人是否有較大變化；
�。�2）自然人持股在公司任職及外部任職情況；
�。�3）股本變動的驗資、評估及審計是否齊全，涉及國有企業(yè)，股權(quán)變革是否有國資批復(fù)文件。
三、公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）公司章程及草案是否合法合規(guī)；
�。�2）股東大會、董事會、監(jiān)事會的設(shè)立、運作的實質(zhì)性判斷；
�。�3）董事、監(jiān)事、高級管理人員任職及變動是否合法合規(guī)。 2調(diào)查程序
�。�1）查閱股東大會的會議記錄、董事會的會議記錄，確定公司章程及草案的制定和修改過程是否履行了法定程序，其內(nèi)容是否與《公司法》等相抵觸；
�。�2）確認公司是否具有健全的股東會、董事會、監(jiān)事會的議事規(guī)則及其合規(guī)性；
（3）查閱公司歷次的股東會、董事會、監(jiān)事會的會議記錄，確認其決議內(nèi)容、尤其是確認董事會的對外擔保、重大投資、融資及經(jīng)營決策符合公司章程的規(guī)定；通過會議記錄了解公司重要管理人員的變化；
�。�4）確認董事、經(jīng)理是否挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人；是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔保；是否自營或者為他人經(jīng)營與公司同類的營業(yè)或者從事?lián)p害公司利益的其他活動；
�。�5）考察公司高級管理人員的激勵與約束機制，如設(shè)置股票期權(quán)，判斷這些機制是否有利于吸引人才，保持高級管理人員的穩(wěn)定。
四、組織結(jié)構(gòu)調(diào)查
1調(diào)查目標
（1）全面了解公司主要股東（追溯到實質(zhì)控制人）及整個集團的所有相關(guān)企業(yè)的業(yè)務(wù)和財務(wù)情況，查找可能產(chǎn)生同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方；
（2）了解公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)模式的設(shè)置對公司實現(xiàn)經(jīng)營管理目標的影響。
2調(diào)查程序
�。�1）畫出整個集團的組織構(gòu)架圖，標明各經(jīng)營實體之間的具體組織聯(lián)系；
�。�2）畫出公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置圖，并以實線和虛線標明各機構(gòu)之間的權(quán)力和信息溝通關(guān)系，分析其設(shè)計的合理性和運行的有效性；
（3）與管理層有關(guān)人員進行討論，進一步獲得公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面、運行方面情況的資料。
五、管理團隊調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）主要管理層（包括董事會成員、監(jiān)事會成員、總裁、副總裁以及財務(wù)總監(jiān)等高級管理人員）是否正直、誠信；
（2）主要管理層是否具有與發(fā)展公司需要相匹配的開拓精神和經(jīng)營管理能力；
（3）了解關(guān)鍵管理人員的選聘、考核和離職情況，及其程序是否合法；
�。�4）了解公司與主要管理人員有關(guān)的激勵和約束機制，及其對公司經(jīng)營和長遠發(fā)展的影響。
2調(diào)查程序
（1）取得主要管理人員學歷和從業(yè)經(jīng)歷簡況，對核心人員要取得其詳細資料，尤其要關(guān)注主要成員在本行業(yè)的的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和記錄；
�。�2）與公司主要管理人員就企業(yè)發(fā)展、公司文化、競爭對手、個人發(fā)展與公司發(fā)展的關(guān)系等主題進行單獨的會談；
�。�3）調(diào)查過去三年中公司關(guān)鍵管理人員離職的情況，調(diào)查其辭職的真實原因；
�。�4）調(diào)查公司董事是否遵守“競業(yè)禁止”的規(guī)定；
�。�5）與公司職員進行交流，獲取其對管理團隊以及企業(yè)文化貫徹情況的直觀感受；
�。�6）調(diào)查公司內(nèi)部管理制度規(guī)定、年度經(jīng)營責任書，了解公司是否制定經(jīng)濟責任考核體系，特別考核體系的落實情況；
（7）了解公司為高級管理者制定的薪酬方案，持有股份及其變動情況；
�。�8）調(diào)查主要管理者是否不適當?shù)募媛殻⒄f明必要的兼職是否會對其工作產(chǎn)生影響。
六、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略與目標
1調(diào)查目標
（1）調(diào)查公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系；
�。�2）調(diào)查公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標實現(xiàn)的可行性、風險。
2調(diào)查程序
查閱公司的發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃等資料，或與經(jīng)營決策層訪談，得到以下的信息：
�。�1）公司發(fā)展目標的定位，包括長遠發(fā)展戰(zhàn)略、具體業(yè)務(wù)計劃；
（2）公司發(fā)展目標與現(xiàn)有業(yè)務(wù)間的關(guān)系；
�。�3）公司實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標中可能存在的潛在風險，包括法律障礙等；
�。�4）公司實現(xiàn)未來發(fā)展計劃的主要經(jīng)營理念或模式、假設(shè)條件、實現(xiàn)步驟、面臨的主要問題等。
第二部分：行業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營調(diào)查
一、行業(yè)及競爭者調(diào)查
1調(diào)查目標
（1）調(diào)查公司所處行業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展前景；
（2）調(diào)查公司所處行業(yè)發(fā)展驅(qū)動因素與本質(zhì)；
�。�3）調(diào)查公司提供的產(chǎn)品（服務(wù)）較之同行業(yè)可比公司的競爭地位；
4）調(diào)查公司主要經(jīng)營活動的合法性。
2調(diào)查程序
�。�1）查閱權(quán)威機構(gòu)的統(tǒng)計資料和研究報告（如國家計委、經(jīng)貿(mào)委、行業(yè)協(xié) 會、國務(wù)院研究發(fā)展中心或其他研究機構(gòu)），調(diào)查公司所處行業(yè)國內(nèi)、外的發(fā)展現(xiàn)狀與前景，分析影響其行業(yè)發(fā)展的有利、不利因素。
�。�2）調(diào)查公司所處行業(yè)內(nèi)企業(yè)是否受到國家宏觀控制，如果是，其產(chǎn)品定 價是否受到限制？是否享受優(yōu)惠政策？
（3）調(diào)查公司所處行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈情況，公司所處鏈條環(huán)節(jié)情況；
�。�4）了解公司所處行業(yè)的進入壁壘，包括規(guī)模經(jīng)濟、資本投入、技術(shù)水平、環(huán)境保護或行業(yè)管理機構(gòu)授予的特許經(jīng)營權(quán)等方面，分析其對公司核心競爭力的影響；
（5）了解公司所處行業(yè)的整體特征，是屬于資金、技術(shù)、勞動密集型產(chǎn)業(yè)；了解該行業(yè)對技術(shù)（或?qū)Y金、勞動力等要素）的依賴程度、技術(shù)的成熟度；了解該行業(yè)公司是否需要大量的研究開發(fā)支出、巨額的廣告營銷費用；是否應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)慢；產(chǎn)品價格的變動特征；出口占總銷售的比例等方面。
�。�6）調(diào)查公司近三年內(nèi)銷售產(chǎn)品所處的生命周期階段，是處于導入期、成長期、成熟期、衰退期中的哪個階段？調(diào)查公司產(chǎn)品的壽命。
�。�7）查閱國家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策、公司相關(guān)財務(wù)資料和發(fā)展規(guī)劃文件，獲取或編制公司最近幾個會計年度主要產(chǎn)品產(chǎn)銷量明細表，了解公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)成；了解公司未來產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向。
（8）查閱權(quán)威機構(gòu)的研究報告和統(tǒng)計資料，調(diào)查影響公司產(chǎn)品需求的相關(guān)因素以及產(chǎn)品需求的變化趨勢，分析未來幾年該產(chǎn)品的需求狀況、市場容量；獲取公司所處行業(yè)中該產(chǎn)品的現(xiàn)有生產(chǎn)能力、未來幾年生產(chǎn)能力的變化數(shù)據(jù)；所處行業(yè)是否因過多受到國家政策、技術(shù)進步、可替代產(chǎn)品的沖擊等外部因素影響而具有較大的脆弱性。
（9）對公司產(chǎn)品價格變動作出預(yù)測；
（10）調(diào)查可替代產(chǎn)品的價格和供應(yīng)狀況，調(diào)查公司產(chǎn)品目前或在可合理預(yù)計的將來多大程度上受到進口同類產(chǎn)品的沖擊；
�。�11）對公司現(xiàn)有與潛在的競爭者調(diào)查，應(yīng)包括但不限于整個產(chǎn)品市場容量、競爭者數(shù)量、公司與市場競爭者各自的市場份額；對公司與競爭者的比較應(yīng)包括相對產(chǎn)品質(zhì)量、相對價格、相對成本、相對的產(chǎn)品形象及公司聲譽等（見附表）。對公司目前、未來的市場地位作出描述和判斷；
�。�12）利用各大證券報、主要證券類網(wǎng)站披露的公開信息，與已上市公司進行比較分析。選擇5-10家產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)工藝相同的公司，以這些公司近幾年的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，至少在生產(chǎn)能力、生產(chǎn)技術(shù)的先進性、關(guān)鍵設(shè)備的先進性、銷售收入、銷售的地理分布、主要產(chǎn)品銷售價格與主營業(yè)務(wù)利潤率、行業(yè)平均銷售價格與主營業(yè)務(wù)利潤率等方面進行比較。
二、采購環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）調(diào)查公司供應(yīng)方市場、采購政策及主要的供應(yīng)商；
（2）調(diào)查公司采購業(yè)務(wù)涉及的訴訟及關(guān)聯(lián)交易。
2調(diào)查程序
�。�1）調(diào)查供應(yīng)方市場的競爭狀況，是競爭、還是壟斷，是否存在特許經(jīng)營 權(quán)等方面因素使得供應(yīng)方市場有較高的進入壁壘；
�。�2）與采購部門人員、主要供應(yīng)商溝通，調(diào)查公司生產(chǎn)必須的原材料、重要輔助材料等的采購是否受到資源或其他因素的限制；
�。�3）了解公司主要的供應(yīng)商（至少前5名），計算最近三個會計年度公司向主要供應(yīng)商的采購金額、占公司、同類原材料采購金額、總采購金額比例，是否存在嚴重依賴個別供應(yīng)商的情況；
（4）與采購部門人員、主要供應(yīng)商溝通，調(diào)查公司主要供應(yīng)商與公司的地理距離，分析最近幾年原材料成本構(gòu)成，關(guān)注運輸費用占采購成本中的比重；
�。�5）與采購部門人員溝通，了解公司是否建立了供應(yīng)商考評制度；
�。�6）調(diào)查公司與主要供應(yīng)商的資金結(jié)算情況，是否及時結(jié)清貨款，是否存在以實物抵債的現(xiàn)象；
�。�7）查閱權(quán)威機構(gòu)的研究報告和統(tǒng)計資料，調(diào)查公司主要原材料的市場供求狀況，查閱公司產(chǎn)品成本計算單，定量分析主要原材料、動力漲價對公司生產(chǎn)成本的影響；
�。�8）與采購部門與生產(chǎn)計劃部門人員溝通，調(diào)查公司采購部門與生產(chǎn)計劃部門的銜接情況，關(guān)注是否存在嚴重的原材料缺貨風險，是否存在原材料積壓風險；
�。�9）與主要供應(yīng)商、公司律師溝通，調(diào)查公司與主要供應(yīng)商之間是否存在重大訴訟或糾紛；
�。�10）如果存在影響成本的重大關(guān)聯(lián)采購，判斷關(guān)聯(lián)采購的定價是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤輸送或資金轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象。
三、生產(chǎn)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）調(diào)查公司生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)能力、實際產(chǎn)量；
�。�2）調(diào)查公司生產(chǎn)組織、保障；
�。�3）成本分析；
�。�4）調(diào)查公司生產(chǎn)的質(zhì)量控制、安全、環(huán)保。
2調(diào)查程序
�。�1）調(diào)查公司生產(chǎn)過程的組織形式，是屬于個別制造或小批量生產(chǎn)；大批量生產(chǎn)或用裝配線生產(chǎn)；用流水線生產(chǎn)；
�。�2）了解公司各項主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝，獲取公司產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程圖，調(diào)查公司行業(yè)中工藝、技術(shù)方面的領(lǐng)先程度；
�。�3）調(diào)查公司主要產(chǎn)品的設(shè)計生產(chǎn)能力、最近幾個會計年度的實際生產(chǎn)能力以及主要競爭者的實際生產(chǎn)能力，進行盈虧平衡分析，計算出盈虧平衡時的生產(chǎn)產(chǎn)量，并與各年的實際生產(chǎn)量比較；
�。�4）與生產(chǎn)部門人員溝通，調(diào)查公司生產(chǎn)各環(huán)節(jié)中是否存在瓶頸？是否存在某種原材料的供應(yīng)、部分生產(chǎn)環(huán)節(jié)的生產(chǎn)不穩(wěn)定或生產(chǎn)能力不足而制約了企業(yè)的生產(chǎn)能力；
�。�5）與生產(chǎn)部門人員溝通，調(diào)查公司的生產(chǎn)是否受到能源、技術(shù)、人員等客觀因素的限制；
�。�6）采用現(xiàn)場察勘的方法，調(diào)查公司主要設(shè)備的產(chǎn)地、購入時間，機器設(shè)備的成新率，是否處于良好狀態(tài)，預(yù)計尚可使用的時間；現(xiàn)有的生產(chǎn)能力及利用情況，是否有大量閑置的設(shè)備和生產(chǎn)能力；
（7）調(diào)查公司是否存在設(shè)備抵押貸款的情形。如有，查閱或查詢借款合同的條款及還款情況，判斷預(yù)期債務(wù)是否會對公司的生產(chǎn)保障構(gòu)成影響；
�。�8）制造成本的橫向比較。查閱公司歷年來產(chǎn)品成本計算單、同類公司數(shù)據(jù)，分析公司較同行業(yè)公司在成本方面的競爭地位；
�。�9）制造成本的縱向比較。獲取或編制公司最近幾個會計年度主要產(chǎn)品（服務(wù)）的毛利率、貢獻毛利占當期主營業(yè)務(wù)利潤的比重指標，分析公司主要產(chǎn)品的盈利能力；如果某項產(chǎn)品在銷售價格未發(fā)生重大變化時，某一期的毛利率出現(xiàn)異常，分析單位成本中直接材料、直接人工、燃料及動力、制造費用等成本要素的變動情況，確認成本的真實發(fā)生；
�。�10）與公司質(zhì)量管理部門人員溝通、現(xiàn)場實地考察、查閱公司內(nèi)部生產(chǎn)管理規(guī)定，調(diào)查公司的質(zhì)量控制政策、質(zhì)量管理的組織設(shè)置及實施情況；
�。�11）調(diào)查公司保障安全生產(chǎn)的措施，成立以來是否發(fā)生過重大的安全事故；
�。�12）了解公司生產(chǎn)工藝中三廢的排放情況，查閱省一級的環(huán)境保護局出具的函件，調(diào)查公司的生產(chǎn)工藝是否符合有關(guān)環(huán)境保護的要求，調(diào)查公司最近3年是否發(fā)生過環(huán)境污染事故，是否存在因環(huán)保問題而被處罰的情形；
�。�13）查閱省一級的質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局文件，調(diào)查公司產(chǎn)品是否符合行業(yè)標準，是否因產(chǎn)品質(zhì)量問題受過質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的處罰。
四、銷售環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）調(diào)查公司營銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)及運行情況；
（2）調(diào)查公司產(chǎn)品商標的權(quán)屬及合規(guī)性；
�。�3）調(diào)查公司銷售回款、存貨積壓情況；
�。�4）調(diào)查公司銷售業(yè)務(wù)涉及的訴訟及關(guān)聯(lián)交易。
2調(diào)查程序
�。�1）了解公司的分銷渠道，對自營零售的，調(diào)查公司銷售專賣店的設(shè)置；對通過批發(fā)商進行銷售的，調(diào)查經(jīng)銷或代理協(xié)議，是否全部委托銷售代理而導致銷售失控？
（2）查閱國家工商行政管理局商標局的商標注冊證，調(diào)查公司是否是其主要產(chǎn)品的商標注冊人；
�。�3）查閱國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局或省一級的質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的證明或其他有關(guān)批復(fù)，調(diào)查公司的產(chǎn)品質(zhì)量是否執(zhí)行了國家標準或行業(yè)標準，近3年是否因違反有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律、法規(guī)而受到處罰；
�。�4）是否存在假冒偽劣產(chǎn)品，打假力度如何；
�。�5）調(diào)查公司的主要競爭者及各自的競爭優(yōu)勢，從權(quán)威統(tǒng)計機構(gòu)獲取公司產(chǎn)品與其主要競爭者產(chǎn)品的市場占有率資料；
（6）獲取或編制公司近幾個會計年度各項產(chǎn)品占銷售總收入比重明細表、各項產(chǎn)品產(chǎn)銷率明細表；
�。�7）獲取公司近幾個會計年度對主要客戶（至少前5名）的銷售額、占年度銷售總額的比例及回款情況，調(diào)查其客戶基礎(chǔ)是否薄弱，是否過分依賴某一客戶而連帶受到客戶所受風險的影響；分析其主要客戶的回款情況，是否存在以實物抵債的現(xiàn)象；
�。�8）獲取近幾個會計年度按區(qū)域分布的的銷售記錄，分析公司銷售區(qū)域局限化現(xiàn)象是否明顯，產(chǎn)品的銷售是否受到地方保護主義的影響；
�。�9）是否存在會計期末銷售收入的異常增長，采取追查至會計期末幾筆大額的收入確認憑證、審閱復(fù)核會計師期后事項的工作底稿等程序，判斷是否屬于虛開發(fā)票、虛增收入的情形；
�。�10）是否存在異常大額的銷售退回，查閱銷售合同、銷售部門與客戶對銷售退回的處理意見等資料，判斷銷售退回的真實性；
�。�11）測算公司最近幾個會計年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，調(diào)查公司壞賬、呆賬風險的大�。�
�。�12）對于銷售集中于單個或少數(shù)幾個大客戶的情況，需追查銷貨合同、銷貨發(fā)票、產(chǎn)品出庫單、銀行進賬單，或函證的方法以確定銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的真實性。如果該項銷售系出口，尚需追查出口報關(guān)單、結(jié)匯水單等資料，以確定銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的真實性；
�。�13）查閱會計師的工作底稿，調(diào)查是否存在大量的殘次、陳舊、冷背、積壓的存貨；與會計師溝通存貨跌價準備是否足額計提？計算公司最近幾個會計年度產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率，并與同行業(yè)可比公司比較；
�。�14）抽查部分重大銷售合同，檢查有無限制性條款，如產(chǎn)品須經(jīng)安裝或檢修、有特定的退貨權(quán)、采用代銷或寄銷的方式；
�。�15）調(diào)查關(guān)聯(lián)銷售的情況。如果存在對主營業(yè)務(wù)收入有重大貢獻的關(guān)聯(lián)銷售，抽查不同時點的關(guān)聯(lián)銷售合同，獲取關(guān)聯(lián)銷售的定價數(shù)據(jù)，分析不同時點的銷售價格的變動，并與同類產(chǎn)品當時市場公允價格比較。如果存在異常，分析其對收入的影響，分析關(guān)聯(lián)銷售定價是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤輸送或資金轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象。
五、技術(shù)與研發(fā)調(diào)查
1調(diào)查目標
（1）調(diào)查公司專利、非專利技術(shù)；
（2）調(diào)查公司研發(fā)機構(gòu)、人員、資金投入；
�。�3）調(diào)查公司正在研發(fā)的項目；
2調(diào)查程序
�。�1）了解公司的行業(yè)技術(shù)標準，是否有國家標準、國際標準；
�。�2）調(diào)查公司核心技術(shù)的選擇。調(diào)查公司較同行業(yè)其他企業(yè)在技術(shù)方面的領(lǐng)先程度。關(guān)注其核心技術(shù)是否為其他新技術(shù)所取代；
�。�3）獲取公司專利技術(shù)、非專利技術(shù)等權(quán)利證書、在有權(quán)管理部門的登記文件以及相關(guān)協(xié)議，了解公司的專利技術(shù)、非專利技術(shù)有哪些？了解公司和新技術(shù)的來源，是屬于自主開發(fā)、股東投資、購買或及擁有使用權(quán)。調(diào)查公司對于上述技術(shù)擁有的權(quán)限，并且關(guān)注公司是否存在與上述技術(shù)相關(guān)的重大糾紛，核心技術(shù)是否超過法律保護期限；
�。�4）了解公司是否建立了相應(yīng)的機制保障與主要產(chǎn)品生產(chǎn)相關(guān)的非專利技術(shù)不被泄漏。
�。�5）了解研發(fā)機構(gòu)設(shè)置，獲取公司目前的研發(fā)人員構(gòu)成、近幾年來用于研究開發(fā)的支出、研發(fā)支出占銷售收入的比重等數(shù)據(jù)；
（6）了解公司是否存在與科研院所的合作開發(fā)，有哪些機構(gòu)，合作項目有哪些，合作方式，合作項目的進展情況；
�。�7）了解公司研究人員的薪酬情況，包括公司核心技術(shù)人員的薪酬水平、公司主要競爭者（國內(nèi)、外公司）同類技術(shù)人員的薪酬水平。了解公司研究人員歷年來的流失情況，公司是否實行了包括股權(quán)激勵的其他激勵措施；
�。�8）調(diào)查公司新產(chǎn)品研究開發(fā)周期（從產(chǎn)品開發(fā)到進入市場的周期），主要研發(fā)項目的進展情況，并對項目的市場需求做出描述。
六、商業(yè)模式調(diào)查
1調(diào)研目標
（1）行業(yè)商業(yè)模式的演變與創(chuàng)新；
�。�2）公司現(xiàn)有商業(yè)模式及未來創(chuàng)新模式；
（3）通過商業(yè)模式理解與評估企業(yè)價值。
2調(diào)查程序
�。�1）企業(yè)商業(yè)模式主要指是一種包含了一系列要素及其關(guān)系的概念性工具，用以闡明某個特定實體的商業(yè)邏輯。它描述了公司所能為客戶提供的價值以及公司的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、合作伙伴網(wǎng)絡(luò)和關(guān)系資本等用以實現(xiàn)（創(chuàng)造、推銷和交付）這一價值并產(chǎn)生可持續(xù)盈利收入的要素；
�。�2）商業(yè)模式參考模型主要九個要素：價值主張；消費者目標群體；分銷渠道；客戶關(guān)系；價值配置；核心能力；合伙伙伴網(wǎng)絡(luò)；成本結(jié)構(gòu)；收入模式等。
�。�3）結(jié)合公司所處行業(yè)發(fā)展歷程及行業(yè)內(nèi)的企業(yè)商業(yè)模式演變發(fā)展，分析行業(yè)內(nèi)商業(yè)模式演變歷程，及未來新的創(chuàng)新商業(yè)模式；
�。�4）通過公司高管訪談及上述采購、生產(chǎn)、銷售、研發(fā)等情況及公司發(fā)展戰(zhàn)略資料了解公司現(xiàn)有的商業(yè)模式，以及行業(yè)內(nèi)是否具有創(chuàng)新性，其商業(yè)模式其他企業(yè)是否能夠容易模仿和超越；
�。�5）確認公司未來商業(yè)模式發(fā)展方向，及對商業(yè)模式創(chuàng)新采取的準備行動；
�。�6）結(jié)合公司的商業(yè)模式的定位，及行業(yè)內(nèi)的標桿企業(yè)對比，評估公司未來公司價值。
第三部分：法律調(diào)查
一、獨立性調(diào)查
1調(diào)查目標
公司與具有實際控制權(quán)的法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)企業(yè)是否做到人員、財務(wù)、機構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立以及資產(chǎn)完整。
2調(diào)查程序
�。�1）公司的業(yè)務(wù)是否獨立于股東單位及其他關(guān)聯(lián)方：獲取股東單位及其他關(guān)聯(lián)方的營業(yè)執(zhí)照、公司與關(guān)聯(lián)方簽定的所有業(yè)務(wù)協(xié)議，檢查公司與關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)是否存在上下游關(guān)系；
�。�2）公司是否具有獨立完整的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)：調(diào)查公司的部門設(shè)置，檢查原材料的采購部門、生產(chǎn)部門、銷售部門是否與關(guān)聯(lián)方分開，檢查發(fā)起人與關(guān)聯(lián)方的采購人員、生產(chǎn)人員、銷售人員是否相互獨立，有無兼職現(xiàn)象；檢查所有采購、銷售或委托加工協(xié)議，確認是否存在委托關(guān)聯(lián)方采購、銷售或委托加工的情況；獲取公司的采購、銷售帳戶，檢查原材料的采購、貨物銷售是否與關(guān)聯(lián)方帳務(wù)分離；
（3）如供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié)以及商標權(quán)等在短期內(nèi)難以獨立，公司與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方是否以合同形式明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系：獲取公司與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方簽定的如下協(xié)議：綜合服務(wù)協(xié)議、委托加工協(xié)議、委托銷售協(xié)議、商標許可協(xié)議、其他業(yè)務(wù)合作或許可協(xié)議；上述合同是否明確了雙方的權(quán)利義務(wù)；
�。�4）擁有的房產(chǎn)及土地使用權(quán)、商標、專利技術(shù)、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的情況：獲取產(chǎn)權(quán)證書、土地使用證書、商標注冊證明、專利證書、特許經(jīng)營證書等，其所有人、使用者是否合法；
（5）公司有無租賃房屋、土地使用權(quán)等情況，租賃是否合法有效：檢查有關(guān)房屋、土地其所有權(quán)證明，有租賃的，對相關(guān)租賃協(xié)議進行檢查；
�。�6）檢查主要設(shè)備的產(chǎn)權(quán)歸屬：檢查固定資產(chǎn)帳戶，對其產(chǎn)權(quán)歸屬進行調(diào)查，并調(diào)查有無抵押發(fā)生；
�。�7）是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛；
�。�8）公司對其主要財產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)的行使有無限制，是否存在主要財產(chǎn)被擔�；蛘咂渌麢�(quán)利受限制的情況；
（9）是否存在“兩塊牌子、一套人馬”，混合經(jīng)營、合署辦公的情況；
�。�10）控股股東和政府部門推薦董事和經(jīng)理人選是否通過合法程序進行，公司董事長是否不由主要股東或控股股東法定代表人兼任，公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責人、營銷負責人、董事會秘書等高級管理人員是否在本單位領(lǐng)取薪酬，是否不在股東單位兼職；
（11）公司是否已按有關(guān)規(guī)定建立和健全了組織機構(gòu)，是否與控股股東相互獨立；
（12）公司是否設(shè)立了獨立的財務(wù)會計部門，是否建立了獨立的會計核算體系和財務(wù)管理制度（包括對子公司、分公司的財務(wù)管理制度）；
�。�13）是否不存在控股股東違規(guī)占用（包括無償占用和有償使用）公司的資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如有，需說明原因；
�。�14）公司是否獨立在銀行開戶，是否不存在與控股股東共用銀行帳戶的情況；
�。�15）公司是否不存在將資金存入控股股東的財務(wù)公司或結(jié)算中心帳戶的情況；
�。�16）檢查控股股東的財務(wù)公司或結(jié)算中心帳戶，檢查公司與控股股東的往來帳項；
�。�17）獲取公司與控股股東的稅務(wù)登記證，公司是否依法獨立納稅；
（18）與財務(wù)部門有關(guān)人員進行溝通，檢查公司有關(guān)財務(wù)決策制度，看公司是否能夠獨立作出財務(wù)決策，是否存在控股股東干預(yù)公司資金使用的情況；
二、同業(yè)競爭調(diào)查
1調(diào)查目的
是否存在同業(yè)競爭，是否采取了有效措施避免同業(yè)競爭。
2調(diào)查程序
（1）檢查公司與控股股東及其子公司的經(jīng)營范圍是否相同或相近，是否在實際生產(chǎn)經(jīng)營中存在同業(yè)競爭；
�。�2）如存在或可能存在同業(yè)競爭，公司是否采取了如下有效措施避免同業(yè)競爭：
1）簽署有關(guān)避免同業(yè)競爭的協(xié)議及決議，需審查該協(xié)議或決議有無損害公司利益的情況的條款。
2）調(diào)查有無其他有效措施避免同業(yè)競爭的措施，如：
A．針對存在的同業(yè)競爭，通過收購、委托經(jīng)營等方式，將相競爭的業(yè)務(wù)納入到公司的措施；
B．競爭方將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)的第三方的措施；
C．公司放棄與競爭方存在同業(yè)競爭業(yè)務(wù)的措施；
D．競爭方就解決同業(yè)競爭，以及今后不再進行同業(yè)競爭做出的有法律約束力的書面承諾。
�。�3）查閱公司的股東協(xié)議、公司章程等文件，是否有在股東協(xié)議、公司章程等方面作出的避免同業(yè)競爭的規(guī)定。
三、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易調(diào)查
1調(diào)查目的
�。�1）關(guān)聯(lián)交易是否公允，是否損害公司及其他股東的利益；
�。�2）關(guān)聯(lián)交易是否履行了法定批準程序。
2調(diào)查程序
�。�1）關(guān)聯(lián)方及其與公司之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查。檢查所有關(guān)聯(lián)方，包括：公司能夠直接或間接地控制的企業(yè)、能夠直接或間接地控制公司的企業(yè)、與公司同受某一企業(yè)控制的企業(yè)、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、主要投資者個人或關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員、受主要投資者個人或關(guān)鍵管理人員或其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。獲取公司的主要采購、銷售合同，檢查公司的主要采購、銷售合同的合同方是否是關(guān)聯(lián)方；
（2）調(diào)查公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)是否發(fā)生以下行為：購買或銷售商品、購買或銷售除商品以外的其他資產(chǎn)、提供或接受勞務(wù)、代理、租賃、提供資金(包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问降馁J款或權(quán)益性資金)、擔保和抵押、管理方面的合同、研究與開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移、許可協(xié)議、關(guān)鍵管理人員報酬；
（3）檢查關(guān)聯(lián)交易的詳細內(nèi)容、數(shù)量、金額；調(diào)查關(guān)聯(lián)交易是否必要；該關(guān)聯(lián)交易是否對公司能夠產(chǎn)生積極影響；關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、數(shù)量、金額，以及關(guān)聯(lián)交易占同類業(yè)務(wù)的比重如何；
�。�4）關(guān)聯(lián)交易定價是否公允，是否存在損害公司及其他股東利益的.情況，如該交易與第三方進行，交易價格如何，檢查關(guān)聯(lián)價格與市場價格（第三方）的差異及原因；
�。�5）檢查關(guān)聯(lián)交易協(xié)議條款，審查其內(nèi)容是否公允合理，有無侵害公司利益的條款；
�。�6）對關(guān)聯(lián)交易的遞增或遞減作出評價，并分析原因。獲取為減少關(guān)聯(lián)交易簽定的協(xié)議、承諾或措施，檢查這些承諾或措施的可行性；
�。�7）公司是否為控股股東及其他關(guān)聯(lián)股東提供擔保。
四、訴訟、仲裁或處罰
1調(diào)查目標
�。�1）公司是否存在訴訟、仲裁或行政處罰事項；
�。�2）上述事項對財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽、業(yè)務(wù)活動、未來前景的影響；
2調(diào)查程序
�。�1）調(diào)查是否具有對財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽、業(yè)務(wù)活動、未來前景等可能產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁事項；
�。�2）如果有上述事項，需調(diào)查提起訴訟或仲裁的原因，訴訟或仲裁請求，可能出現(xiàn)的處理結(jié)果或已生效法律文書的執(zhí)行情況，對財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽、業(yè)務(wù)活動、未來前景等可能產(chǎn)生的較大影響。
第四部分：資產(chǎn)調(diào)查
一、資產(chǎn)調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）了解并核實固定資產(chǎn)、在建工程和無形資產(chǎn)
2調(diào)查程序
�。�1）了解固定資產(chǎn)規(guī)模、類別，并核實期末價值
1）取得前三年及最近一個會計期末“固定資產(chǎn)”、“累計折舊”及“固定資產(chǎn)減值準備”明細表，并與會計報表核對是否相符。
2）調(diào)查房屋建筑物的成新度、產(chǎn)權(quán)歸屬。
3）調(diào)查機器設(shè)備成新度、技術(shù)先進性、產(chǎn)權(quán)歸屬。
4）了解有無設(shè)置抵押的固定資產(chǎn)，并與了解到的借款抵押進行核對。
5）了解并描述計提折舊的方法，并將本期計提折舊額與《制造費用明細表》中的“折舊”明細項核對是否相符。
6）了解并描述固定資產(chǎn)減值準備計提方法，判斷減值準備計提是否充分。
�。�2）了解在建工程規(guī)模，若規(guī)模較大，進一步調(diào)查在建工程價值、完工程度，判斷完工投產(chǎn)后對生產(chǎn)經(jīng)營的影響；
�。�3）了解并核實無形資產(chǎn)入賬依據(jù)及價值的合理性；
1）取得無形資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明；
2）調(diào)查每項無形資產(chǎn)來源；
3）判斷各項無形資產(chǎn)入帳及入帳價值的合理性；
（4）關(guān)注與生產(chǎn)密切相關(guān)的土地使用權(quán)、商標權(quán)、專利技術(shù)等無形資產(chǎn)權(quán)利狀況。
第五部分：財務(wù)調(diào)查
一、銷售環(huán)節(jié)財務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標
（1）了解并核實各期主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)利潤的真實性；
�。�2）了解并核實各期期末因銷售活動產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)余額。
2調(diào)查程序
�。�1）主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)利潤調(diào)查
1）取得前三年及最近一個會計期間主營業(yè)務(wù)收入、成本和毛利明細表，并與前三年及最近一個會計期間損益表核對是否相符；
2）價格調(diào)查：取得產(chǎn)品價格目錄，了解主要產(chǎn)品目前價格及其前三年價格變動趨勢，搜集市場上相同或相似產(chǎn)品價格信息，并與本企業(yè)進行比較；
3）單位成本調(diào)查：比較各期之間主要產(chǎn)品單位成本變化幅度，對較大幅度的變動（>10%），應(yīng)詢問原因并證實；
4）銷售數(shù)量調(diào)查：比較各期之間主要產(chǎn)品銷售數(shù)量的變動比率，對較大幅度的變動（>10%），應(yīng)詢問原因并證實；
5）毛利率調(diào)查：比較各期之間主要產(chǎn)品毛利率的變動比率，若變動幅度較大（>10%），應(yīng)詢問原因并核實；與行業(yè)平均的毛利率進行比較，若發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)詢問原因并核實；
6）主要客戶調(diào)查：取得前三年主要產(chǎn)品的《主要客戶統(tǒng)計表》，了解主要客戶，檢查主要客戶中是否有關(guān)聯(lián)方，對異�？蛻暨M一步詳細調(diào)查。
�。�2）應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、壞帳準備、預(yù)收賬款調(diào)查
1）取得前三年及取近一個會計期末“應(yīng)收票據(jù)”、“應(yīng)收賬款”、“壞帳準備”、“預(yù)收賬款”余額明細表，檢查大額應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收款項、應(yīng)收賬款的客戶是否為主要客戶明細表中的主要客戶；若不是公司主要客戶，詢問原因。
2）結(jié)合銷售結(jié)算方式，判斷各客戶賬齡是否正常，對異常情況，查明原因；對長期掛帳款項，判斷可回收性。
3）了解前三年壞帳準備計提方法是否發(fā)生變化，并了解變化的原因；結(jié)合賬齡分析，判斷壞帳準備計提是否充分。
4）計算應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率，與同行業(yè)進行比較，異常情況進一步調(diào)查原因。 （3）營業(yè)費用調(diào)查
計算各期之間營業(yè)費用變化比率，結(jié)合銷售收入的變動幅度，分析營業(yè)費用變動幅度是否正常，對異常情況，應(yīng)詢問原因并證實。
二、采購與生產(chǎn)環(huán)節(jié)財務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）了解企業(yè)生產(chǎn)能力利用率、產(chǎn)銷比率；
�。�2）了解并核實各期期末存貨價值；
�。�3）了解并核實各期期末采購活動產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)的余額；
�。�4）了解并核實各期期末應(yīng)付工資及福利費；
2調(diào)查程序
�。�1）了解前三年及最近一個會計期間主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力利用率、產(chǎn)銷比率，初步判斷生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常
1）取得前三年及最近一個會計期間主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、產(chǎn)量、銷量統(tǒng)計表；
2）結(jié)合產(chǎn)量，判斷生產(chǎn)設(shè)備利用情況；
3）結(jié)合產(chǎn)量、產(chǎn)成品庫存，計算產(chǎn)銷比率；
（2）了解并核實各期期末存貨價值，為核實年銷售總成本提供依據(jù)；
�。�3）了解并核實各期期末采購活動產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)的余額。抽查因采購原材料而發(fā)生的大額債權(quán)債務(wù)的對應(yīng)方是否是本公司的主要客戶，若不是，應(yīng)抽查采購合同，了解業(yè)務(wù)發(fā)生的原因，判斷是否正常。對其他大額長期掛帳款項，要查明原因；
�。�4）了解并核實各期期末應(yīng)付工資及福利費；
�。�5）分析前三年及最近一個會計期末資產(chǎn)負債表中“預(yù)提費用”“待攤費用”“待處理財產(chǎn)損溢”金額是否異常，若為異常，進一步核實；
三、投資環(huán)節(jié)財務(wù)調(diào)查 1調(diào)查目標
�。�1）了解并核實各會計期末短期投資余額、期末市價、跌價準備；
�。�2）了解并核實各會計期末長期投資余額、減值準備；
�。�3）了解并核實各會計期間投資收益的真實性；
2調(diào)查程序
（1）取得前三年及最近一個會計期間短期投資及跌價準備余額明細表，判斷投資風險;
�。�2）取得前三年及最近一個會計期間委托貸款及投資收益明細表，判斷委托貸款安全性;
�。�3）取得前三年及最近一個會計期間長期股權(quán)投資、減值準備及投資收益明細表，關(guān)注大額及異常投資收益；對現(xiàn)金分得的紅利，關(guān)注是否收現(xiàn)，有無掛賬情況;
四、融資環(huán)節(jié)財務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標
（1）了解債務(wù)融資的規(guī)模、結(jié)構(gòu)
�。�2）了解權(quán)益融資
2調(diào)查程序
�。�1）取得前三年及最近一個會計期間短期及長期借款增減變動及余額表，并與會計報表核對是否相符；
�。�2）取得前三年及最近一個會計期間應(yīng)付債券明細表，并與會計報表核對相符；
�。�3）取得財務(wù)費用明細表，與貸款合同規(guī)定的利率進行復(fù)核。
�。�4）取得前三年及最近一個會計期間長期應(yīng)付款及專項應(yīng)付款明細表，與會計報表核對是否相符。
�。�5）取得前三年及最近一個會計期間所有者權(quán)益增減變動及余額表，與各年增資、配股情況和各年利潤分配方案相核對。
五、稅務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標
�。�1）調(diào)查公司執(zhí)行的稅種和稅率；
�。�2）調(diào)查公司執(zhí)行的稅收及財政補貼優(yōu)惠政策是否合法、真實、有效；
�。�3）調(diào)查公司是否依法納稅；
2調(diào)查程序
�。�1）查閱各種稅法、公司的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等文件，或與公司財務(wù)部門人員訪談，調(diào)查公司及其控股子公司所執(zhí)行的稅種（包括各種稅收附加費）、稅基﹑稅率，調(diào)查其執(zhí)行的稅種﹑稅率是否符合現(xiàn)行法律﹑法規(guī)的要求；
�。�2）調(diào)查公司是否經(jīng)營進口、出口業(yè)務(wù)，查閱關(guān)稅等法規(guī)，調(diào)查公司所適用的關(guān)稅、增值稅以及其他稅種的稅率；
�。�3）如果公司享受有增值稅的減、免，查閱財政部、國家稅務(wù)總局法規(guī)或文件，調(diào)查該項法規(guī)或文件是否由有權(quán)部門發(fā)布，調(diào)查公司提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的稅收優(yōu)惠是否合法、合規(guī)、真實、有效，該項稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長；
（4）如果公司享受有所得稅減、免的優(yōu)惠政策或其他各種形式的財政補貼，查閱有權(quán)部門的法規(guī)或文件，調(diào)查該政策是否合法、合規(guī)、真實、有效，該項稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長；
（5）獲取公司最近幾個會計年度享受的稅務(wù)優(yōu)惠、退回的具體金額，依據(jù)相關(guān)文件，判斷其屬于經(jīng)常性損益，還是非經(jīng)常性損益，測算其對公司各期凈利潤的影響程度；
�。�6）查閱公司最近三年的增值稅、所得稅以及其他適用的稅種及附加費的納稅申報表、稅收繳款書等文件，調(diào)查公司最近3年是否依法納稅；
�。�7）獲取公司所處管轄區(qū)內(nèi)的國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局以及直屬的稅收分局征收處的證明，調(diào)查公司是否存在偷、漏稅情形，是否存在被稅務(wù)部門處罰的情形，是否拖欠稅金；
�。�8）如果公司企業(yè)組織形式變化，如：外資企業(yè)變?yōu)閮?nèi)資企業(yè)，是否補足了以前減免的稅款。
六、或有事項調(diào)查
1調(diào)查目標
（1）調(diào)查或有事項的具體情況。
�。�2）判斷上述事項對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽、業(yè)務(wù)活動、未來前景等可能產(chǎn)生影響。
2調(diào)查程序
�。�1）調(diào)查公司因訴訟或仲裁情況可能引起的或有負債，引證訴訟專題。
�。�2）如果企業(yè)對售后商品提供擔保，參照歷史情況，估量顧客提出訴求的可能性。
�。�3）公司為其他單位的債務(wù)提供擔保，調(diào)查提供擔保的債務(wù)數(shù)額，是否承擔連帶責任，是否采取反擔保措施，估算可能發(fā)生或有負債金額，確認公司是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔保。
�。�4）環(huán)境保護的或有負債
1）查閱公司有關(guān)環(huán)保方面的批文，明確是否達到環(huán)境保護的相關(guān)標準。
2）調(diào)查公司是否有污染環(huán)境的情況發(fā)生。
3）測算出公司可能發(fā)生的治理費用數(shù)額或者可能支付的罰金數(shù)額。
第六部分：發(fā)展規(guī)劃與財務(wù)預(yù)測調(diào)查
1公司發(fā)展規(guī)劃調(diào)查
1調(diào)查目標
調(diào)查企業(yè)未來幾年的發(fā)展規(guī)劃。
2調(diào)查程序
（1）取得企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書，或直接要求被投資企業(yè)提供未來3－5年公司的發(fā)展規(guī)劃，獲知企業(yè)未來幾年的發(fā)展目標、發(fā)展方向、發(fā)展重點、發(fā)展措施。
�。�2）取得企業(yè)計劃投資項目的可行性研究報告，評估報告的可行性。
2公司財務(wù)預(yù)測調(diào)查
1調(diào)查目標
調(diào)查企業(yè)在未來幾年的發(fā)展目標、發(fā)展規(guī)模、發(fā)展速度、發(fā)展的可能。
2調(diào)查程序
�。�1）取得企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書，或直接要求被投資企業(yè)提供未來3－5年公司的財務(wù)預(yù)測表，獲知企業(yè)未來幾年的財務(wù)發(fā)展目標、發(fā)展規(guī)模、發(fā)展速度；
（2）以銷售為起點，核實企業(yè)所提供的各項預(yù)測指標制定的依據(jù)；
�。�3）根據(jù)企業(yè)所處的外部環(huán)境，調(diào)查企業(yè)各項指標實現(xiàn)的可能性；
�。�4）根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理水平與生產(chǎn)經(jīng)營的其他條件，判斷企業(yè)各項指標實現(xiàn)的可能性。
第七部分：本輪融資及上市計劃調(diào)查
一、與本輪融資有關(guān)事項調(diào)查
1調(diào)查目標
獲知企業(yè)所提出來的與本輪融資有關(guān)的事項。
2調(diào)查程序
通過企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書，或與公司領(lǐng)導人交流，獲知與本輪融資有關(guān)的如下信息：
�。�1）本輪的融資是股份轉(zhuǎn)讓，還是增資擴股，亦或二者兼而有之。
�。�2）企業(yè)價值的估計、本輪融資的金額、所占的投資比例。
�。�3）擬引入的投資者的數(shù)量，對投資者的具體要求；目前已接觸過的、有傾向性的投資者。
�。�4）募投項目及資金的具體用途。
�。�5）本輪融資時間計劃。
�。�6）融資后的管理制度安排及人事安排。
�。�7）信息披露的程度及具體措施。
�。�8）企業(yè)能夠接受的對賭協(xié)議的內(nèi)容。
�。�9）是否有管理層或核心技術(shù)人員的股權(quán)激勵計劃及具體內(nèi)容。
二、未來上市計劃調(diào)查
1調(diào)查目標
獲知企業(yè)的上市計劃及已做的工作。
2調(diào)查程序
通過企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書，或與公司領(lǐng)導人交流，獲知如下與上市有關(guān)的情況。
投資調(diào)查報告 篇5
調(diào)查時間;
20xx年
調(diào)查地點：
網(wǎng)絡(luò)調(diào)查
調(diào)查內(nèi)容：
投資理財觀念
調(diào)查方式：
全球投資者調(diào)查
x月x日，全球知名投資管理公司富蘭克林鄧普頓發(fā)布的全球投資者調(diào)查結(jié)果顯示，中國投資者認為今年以及未來XX年內(nèi)，中國將提供最好的股票和固定收益投資機會，美國和加拿大排名第二。中國投資者預(yù)計今年股市將觸底反彈，68%的投資者認為，經(jīng)歷了讓人失望的XX年后，今年市場將會呈現(xiàn)上漲趨勢，這一數(shù)據(jù)遠遠高于去年的11%。43%的中國投資者認為，今年以及今后XX年內(nèi)，中國將提供最好的股票投資機會。
不過，仍然有72%的中國投資者對于a股表現(xiàn)出擔憂。他們認為，房地產(chǎn)泡沫破裂和出口下滑將是市場最大的威脅，其次是經(jīng)濟放緩的風險。
“盡管中國經(jīng)濟增長放緩，但中國經(jīng)濟展現(xiàn)出的穩(wěn)固基本面和樂觀的長期增長前景，這是投資者提高預(yù)期的主要原因。隨著中國資本市場進一步改革，我們將會看到一個更加健康發(fā)展和增長的市場。”富蘭克林鄧普頓投資北京代表處首席代表王一文表示。
調(diào)查顯示，x3%的中國投資者計劃在20xx年采取更為保守的投資策略，4x%計劃采取更加激進的投資策略。大多數(shù)中國投資者計劃20xx年將投資重點同時鎖定在股票和固定收益產(chǎn)品。其中，持有最大資產(chǎn)規(guī)模的投資者在股票投資方面擁有最強烈的投資意愿。而貴金屬、房地產(chǎn)、股票被認為在20xx年以及未來XX年將擁有前三名的.表現(xiàn)，非金屬類大宗商品緊隨其后。
本次調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，中國投資者目前將他們74%的資產(chǎn)投資國內(nèi)市場。這一比例預(yù)計在未來XX年將有所下降。在談及未來XX年間計劃時，投資者預(yù)計會將67%的資產(chǎn)投資于國內(nèi)市場，并計劃將33%的資產(chǎn)投入到發(fā)達國家和新興市場。對境外市場缺乏了解是中國投資者不愿意投資海外市場的首要原因，其次的原因分別為匯率對投資回報的沖銷，以及監(jiān)管門檻對境外投資的限制。
王一文表示：“調(diào)查顯示，對于剛剛開始涉足海外市場的中國投資者而言，他們還是更愿意把錢放在離自己更近的地方，但投資者已經(jīng)開始關(guān)注更豐富的資產(chǎn)類別及海外市場，以更好地防范風險�！�
調(diào)查顯示，中國投資者在投資方面愈加成熟，對于多元化投資產(chǎn)品的興趣也日益上升。共同基金受到了投資者的諸多關(guān)注。73%的中國投資者目前擁有共同基金投資，此外，還有一部分投資者計劃x年內(nèi)投資共同基金。他們預(yù)計，在未來x年內(nèi)會在資產(chǎn)組合中配置更多的共同基金。
投資調(diào)查報告 篇6
近幾年，受國際經(jīng)濟金融形勢復(fù)雜多變的影響，中國經(jīng)濟也出現(xiàn)了多種不利因素相互交織的情況。特別是20xx年，股市劇烈震蕩、傳統(tǒng)理財收益普降、互聯(lián)網(wǎng)理財風險升級……理財市場可謂是風云變幻，百姓的理財投資趨勢與需求也呈現(xiàn)出新的特點。
為了洞悉最新理財趨勢、挖掘最前沿理財觀念、洞察變化，以及展現(xiàn)當下公眾理財?shù)恼鎸嶏L貌，《金融博覽·財富》雜志聯(lián)合新浪金融研究院、數(shù)字100市場研究公司展開了一系列的調(diào)查。
數(shù)字100調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，隨著年齡的增長，不同年齡層次人群的理財投資行為有著較為明顯的差異。在理財方式的選擇方面，傳統(tǒng)理財方式中的銀行儲蓄雖是心頭愛，但互聯(lián)網(wǎng)理財迅速發(fā)力，其市場潛力不可限量。同時，百姓對于投資理財越來越理智、慎重，第三方理財產(chǎn)品在他們心中的地位開始日益突顯。另外，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，“正面的理財觀”也被人們愈加地重視，且呈現(xiàn)年輕化趨勢。
總體而言，時代的發(fā)展正在喚起中國人的“理財夢”.
本次調(diào)研借助數(shù)字100特有的族群洞察，共回收有效樣本1000份。其中，男性受訪者占47.2%,女性占52.8%,受訪者的年齡覆蓋18-55歲，所有有效問卷經(jīng)過在線調(diào)查系統(tǒng)邏輯自動檢查功能查錯，誤差率在5%以內(nèi)。
隨著國人的風險意識和理財觀念的不斷增強，理財市場整體環(huán)境呈現(xiàn)出了顯著的變化。
調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，20xx年，在傳統(tǒng)理財方式中，銀行儲蓄仍舊是受訪者的心頭愛，占比54.3%,然后是基金和股票，分別占比47.7%和47.4%,兩者相差不大。
不過，互聯(lián)網(wǎng)理財也開始迅速發(fā)力，排名已經(jīng)攀升至第四名，使用率超過40%,開始與最傳統(tǒng)的銀行儲蓄理財方式相抗衡，其市場潛力不可限量。另外，銀行理財產(chǎn)品也是受訪者最常用的理財方式之一，占比39.5%.此外，保險、房地產(chǎn)、國債、黃金也是一部分受訪者的選擇。（如圖1）雖然股市的暴漲會使得股票和基金成為網(wǎng)民投資理財?shù)慕裹c，對互聯(lián)網(wǎng)理財市場中的用戶會產(chǎn)生較強的分流作用，但隨著互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品向多元化轉(zhuǎn)變，其為網(wǎng)民提供了更多的選擇，因此有望帶動互聯(lián)網(wǎng)理財市場的第二輪增長。
另外，在互聯(lián)網(wǎng)理財方式的認知方面，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，第三方理財產(chǎn)品在公眾心中的地位開始日益突顯，優(yōu)勢明顯。從認知度上看，在互聯(lián)網(wǎng)金融中，網(wǎng)上基金、網(wǎng)上炒股及第三方理財產(chǎn)品的認知度較高，分別占比19.8%、19.8%和18.7%.同時，超過1成的受訪者對于網(wǎng)上借貸、P2P等互聯(lián)網(wǎng)理財方式也有一定的認知度。另外，網(wǎng)上保險、眾籌、網(wǎng)上債券和網(wǎng)上期貨等也有一小部分的人對此表示了解。
由此可見，第三方理財產(chǎn)品作為新興理財手段，迎合了全新的理財理念，并得到了人們的青睞。
資金安全成受訪者主要擔憂因素
在問及受訪者對于互聯(lián)網(wǎng)金融投資最大的擔憂時，超一半的受訪者表示他們擔心互聯(lián)網(wǎng)理財存在資金安全隱患；然后是互金政策存在不穩(wěn)定性，占44.4%;排名第三的因素是他們擔心網(wǎng)上詐騙，占41.6%;而個人信息風險泄露存在、產(chǎn)品發(fā)展的不成熟以及對產(chǎn)品的不熟悉也是阻礙人們選擇互聯(lián)網(wǎng)理財?shù)囊蛩刂�，分別占比40.4%、32.5%和28%.（如圖3）
因此，公眾最看重的莫過于“資金的保障”,這與理智、謹慎的理財態(tài)度和務(wù)實的理財理念也相吻合，同時這也讓互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)意識到，只有加強資金保障，才有可能走入到下一個飛躍期。
另外，在不同年齡段人群的理財認知和風險承受能力方面，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，三成的50后對理財還處于半懂階段；15%的60后能承受較高風險；超過一半的70后期待收益率能達到5%-10%;6成的80后能夠承受中等風險；對于90后，60.9%的受訪者處于懂點皮毛階段，38.4%的人只能接受低風險。（如圖4）
作為理財新軍，80后、90后人群已經(jīng)開始理財，他們積累的資產(chǎn)較為薄弱，但這并不會影響他們理財?shù)膽B(tài)度，他們敢于嘗試新型理財方式，也有著冒險的精神。對于50后、60后、70后等“理財老兵們”來說，他們理財多年，也有資本，并能承受較高風險。
隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人們的理財理念逐漸從“儲蓄”轉(zhuǎn)變?yōu)椤袄碡敗?“正面的`理財觀”也開始不斷被人們重視。
調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，近七成人群認為理財很有必要，而且呈現(xiàn)年輕化趨勢。對理財重要性的認知隨著年齡的增加，其表現(xiàn)也不同，其中近14%的80后是因為經(jīng)濟壓力而被迫理財，24%的60后認為理財能成就人生，而18%的50后還屬于跟風理財。
從風險承受能力上看，不同年齡段的人群承受風險能力存在較大的差異，風險承受力隨年齡增長呈現(xiàn)“凹”形趨勢。不過，70后的風險承受能力最強，主要源于理財資歷的積累及職業(yè)發(fā)展的成熟，這些增強了其對風險的承受能力。（如圖5）
另外，年齡的增長讓人們對收益率的期待也逐步增強。其中，理財“新軍族群”對收益的期待集中在3%-8%,相對保守，而“老兵們”對收益抱有較高的期許（5%-10%）。相比于90后，“老兵們”在經(jīng)驗及經(jīng)濟雙重條件具備的前提下，他們理財目的簡單而明了。
總體而言，時代的發(fā)展正在喚起中國人的“理財夢”.
另外，從公眾對理財信息的獲取渠道上看，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，超一半的人信賴的理財信息接觸渠道以站及社交化媒體為主，而熟人推薦則排名第三，占14.5%.另外，選擇電視廣告渠道的占比為10.7%,而報紙、廣播也占了5%左右。（如圖6）
不同年齡段的公眾對渠道的信賴有著明顯不同，90后信賴社交化媒體，80后、70后比較信賴站。
隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的推動，網(wǎng)民已經(jīng)不滿足于傳統(tǒng)的理財方式，更加青睞于新的互聯(lián)網(wǎng)投資渠道。
調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，近幾年，互聯(lián)網(wǎng)渠道的投資額占受訪者總投資額的比例呈現(xiàn)階梯式增長，互聯(lián)網(wǎng)理財開始步入健康的發(fā)展軌跡，制度更加完善、業(yè)務(wù)模塊逐漸成熟，未來互聯(lián)網(wǎng)理財將迎來新的“春天”.（如圖7）
另外，從受訪問者增加互聯(lián)網(wǎng)理財投資額的影響因素來看，投資自由度高是90后投資者增加互聯(lián)網(wǎng)理財投資額首要并且也是最主要的因素，其占比高達31.3%,然后是操作便捷，占比21.9%.另外，資金的其他用途更方便也是90后投資者看重的因素。
除此之外，高收益、收益變化實時查看、投資額度“0門檻”等也是投資者增加互聯(lián)網(wǎng)理財金額的影響因素。（如圖8）
其實，從群體細分上看，70后理財行為趨向穩(wěn)定、長期化，看重理財操作的便捷性；80后資金增長與個人抗風險能力較強，對收益較為看重；而90后由于收入偏低、資金穩(wěn)定性差，因此最為關(guān)注投資的自由度。
可見，互聯(lián)網(wǎng)理財影響因素隨著年齡的變化存在較大差異性。現(xiàn)如今，各類互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品（如寶寶類產(chǎn)品）以其簡單便利、相對自由且有更高收益等特征蠶食著銀行“領(lǐng)地”,這或許會令傳統(tǒng)銀行有更大的變化和反思。
綜上所述，數(shù)字100高級分析師薛強認為，90后剛開始經(jīng)濟獨立，可用于投資的資金有限，承受風險能力較弱，偏愛互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品；80后有了一定經(jīng)濟基礎(chǔ)，風險承受能力明顯高于90后，開始進行股票等操作；70后正處在事業(yè)上升期間，理財上也處于巔峰時期，主要擁有風險較高的股票及高收益產(chǎn)品；60后、50后開始追求安穩(wěn)，主要以風險較低的保險及銀行理財產(chǎn)品為主。
同時，相比于其他互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品，第三方理財產(chǎn)品有著投資自由度高及交易的便捷性等優(yōu)點，如今成為網(wǎng)民投資理財?shù)臒崤鯇ο螅俏磥砘ヂ?lián)網(wǎng)理財方式選擇上的第二選擇。當然，如何更好地解決資金安全性問題，并在人們的心中形成資金安全有保障的形象將是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)面臨的最大挑戰(zhàn)。
投資調(diào)查報告 篇7
概要：隨著社會經(jīng)濟和文化的不斷發(fā)展，人們對于消費和理財?shù)挠^念也不斷變化。近年來，個人投資理財?shù)臒岢庇咳胄@。大學生是一個龐大而特殊的社會群體，他們的理財理念和理財行為在一定程度上反映出其生活狀態(tài)和價值趨向。大學生理財，既要通過合理規(guī)劃投資增加經(jīng)濟收入，也要通過合理規(guī)劃消費控制經(jīng)濟支出。對于成長中的大學生來說，學會理財和消費，不僅僅是學會如何用錢的問題，其中包含了多種能力的培養(yǎng)，關(guān)系到大學生的全面發(fā)展。所以，作為當代大學生，我們更應(yīng)該充分認識到投資理財?shù)闹匾�，并且要對投資理財市場有一定的了解，且掌握一定的投資理財技能。
一、 大學生理財現(xiàn)狀
（1） 收入來源
在我所調(diào)查的100個大學生(基本為在上海各高校就讀的大一大二同學)中，有約80%的同學表示每月可支配收入全部來自父母，只有不到20%的同學表示自己在外面有做一些兼職工作來增加自己的每月的生活費，但其中只有約3%的同學表示每月可支配收入已完全來自于自己的兼職收入。近80%的同學表示不愿意讓兼職工作占去自己很多時間，但愿意嘗試兼職，來負擔一部分生活費；近10%的同學認為大學生活應(yīng)當花更多時間用于實踐，因此認為在學習之外可以多花些時間嘗試一些社會工作；其余同學則認為大學時間應(yīng)當用于學習，對兼職完全沒有興趣。而90%以上同學的每月可支配收入的大部分還是來自父母。
（2） 投資觀念
40%的同學在銀行有一定的儲蓄金額（而這些儲蓄金額大多來自每年的壓歲錢），5%的同學有嘗試過股票、基金等其他投資方式，其余同學則表示根本沒有積蓄，因此也沒有投資�？梢姶髮W生們的收入來源還是比較單一的，且大多數(shù)對如如何投資也并不熟知。但是有趣的是，70%以上的大學生對于了解投資的知識有興趣，而85%以上的同學認為作為大學生有必要了解一些有關(guān)方面的信息與知識，盡管他們大多表示現(xiàn)在并不大了解，且也沒有主動去學習相關(guān)知識。
（3） 理財觀念
而對于大學生們的理財現(xiàn)狀的調(diào)查結(jié)果也令人堪憂。超過50%的同學對于每個月的生活費支出完全沒有計劃，37%的同學會對每月的各項支出有一定的控制，只有不到10%的同學會計劃當月的預(yù)計支出，但是這不到10%的同學紛紛表示到每月末時會發(fā)現(xiàn)很難完
全遵照所列出的預(yù)算表花錢，他們說總是有許多“意外”情況使他們當月的支出不受控制。有74%的同學有時或偶爾會感到錢不夠花，而12%的同學經(jīng)常感到生活費捉襟見肘，只有14%的同學認為每月的生活費完全夠用，會有多余�？梢姶蠖鄶�(shù)大學生的理財觀念很薄弱，也不懂得如何理財，更不會有多余的錢用于投資。
二、 分析
從目前來說，投資與理財對于大一大二的學生們來說顯然是個比較新鮮的概念。首先是投資觀念，從投資的本金上來說，大多數(shù)大學生的收入來源十分單一，即父母的生活費供給，少數(shù)的同學會利用兼職獲得收入。而由于中國家庭觀念本就比較保守，很少會有父母愿意給還是大學生的兒女們資金去用于投資，再加上大多數(shù)同學沒有意愿或者缺少動力去尋找兼職，基本上很少會有同學有足夠的資金用于投資。不要說是如何投資了，投資之前的第一步——資金的籌集，就已經(jīng)無法完成。
或許有的同學會覺得投資本就是一門很大的學問，許多專業(yè)人士都不能把握好，何況是還在象牙塔中的大學生，就算以后走入了社會，也不一定會進行什么投資。但是無論如何我們對投資還是應(yīng)當有一定的概念和些許的.了解，如果對投資毫無概念，那么金錢觀必定也不會成熟。而理財相對于投資來說聽起來沒那么復(fù)雜，但這兩者其實從不分家，不會理財也就難以理智投資，經(jīng)常投資失敗也意味著不善于理財。而對于大學生來說，就算不談投資，至少應(yīng)該做好基本的支出規(guī)劃，畢竟已經(jīng)是成年人，如果對于每日的花銷依然糊里糊涂不知去向，未免也太說不過去�？墒遣簧俚拇笠淮蠖瑢W們根本沒有任何的規(guī)劃，即使有，也常常不能有效地執(zhí)行，歸根結(jié)底是理財意識的缺乏和缺少自律。
三、 建議
（1） 對金錢有一定規(guī)劃、嘗試兼職工作
大學生相對于中學生，父母會給予更多的經(jīng)濟自由，具體體現(xiàn)在：生活費的增加、很少再過問孩子的支出明細等方面。然而大學生相對于中學生來說，理財能力卻不見得有所提升，甚至于因為缺少父母的限制與監(jiān)管，常常會控制不了自己的每月支出，因此會有不少的同學覺得錢不夠用，其實不一定是父母給的生活費不夠，更多地在于自己缺乏自制力。如果在每個月末，同學們對于下一個月的支出能有一個比較詳細的規(guī)劃，那么就邁出了理財?shù)牡谝徊�。有了一個規(guī)劃，才能夠有效地控制支出，達到開源節(jié)流的目的。接下來，就是嚴格的執(zhí)行規(guī)劃，一開始可能常常會無法按照規(guī)劃來控制每項支出，我建議可以列一個表格，顯示每月超出或余下了多少錢，并且要統(tǒng)計各項支出與預(yù)計支出的差額，那么在下一個月通過
這份表格對規(guī)劃進行適當調(diào)整， 并且有意識地控制某些項目的支出。大學生相對于以前或許會感到有許多空余的時間，如果課業(yè)不是很繁重，可以利用一些時間去做做兼職工作，一方面可以更多地接觸到社會，另一方面早一點感受職場環(huán)境，為以后工作奠定基礎(chǔ)。
（2） 了解一定的投資理財知識
有許多同學的大學專業(yè)或許與金融方面完全沒有關(guān)系，但是我認為大學生既然未來將要步入社會，培養(yǎng)完善的金錢觀是很重要的，那么如果對投資理財知識毫無概念的話，金錢觀也不會成熟。有很多途徑可以了解這方面的知識，同學們可以通過便利的網(wǎng)絡(luò)觀看視頻、書籍、參與論壇等了解投資理財?shù)闹R。或者到書店尋找一些大眾讀物型的理財類書籍，沒有必要一開始就看專業(yè)的知識，這樣很容易會適得其反，不僅看不懂書籍內(nèi)容，也會失掉閱讀理財類書籍的興趣。又或者作為大學生可以選修學校里所開設(shè)的一些理財投資類選修課，通常學校會考慮到學生的水平來設(shè)計課程，因此同學們選修這類的選修課，相信會對自己的投資理財能力有一定的提升。
（3） 適當?shù)膰L試一些小額投資
通過做兼職工作、或者尋求父母的幫助獲得一些初始資金，適當?shù)膰L試一些小額的投資。例如股票、外匯、債券、基金等，在投資之前，應(yīng)當對所投資的項目進行一些了解，而不是隨意投資，否則就不能夠能夠提升自己的投資能力。
投資調(diào)查報告 篇8
一、前言：
美國次貸危機一周年祭，由此所引發(fā)的經(jīng)濟危機愈走愈深，帶動全球經(jīng)濟動蕩不堪。在大環(huán)境中，中國市場也難以獨善其身，股市從6000點高峰直瀉而下，通貨膨脹壓力一直存在，而沿海制造型中小企業(yè)也在宏觀調(diào)控中部分倒閉。
在這樣的大環(huán)境中，曾經(jīng)很容易拿錢的項目開始感覺到了困難，曾經(jīng)大把投放資金的企業(yè)變得謹慎，即使是上市公司財報都開始不斷加大風險提示。誰也無法預(yù)料下一步會變得多惡劣，能夠堅持到底成為最緊迫的需求。
騰訊科技通過對風險投資、領(lǐng)先IT企業(yè)、上市公司CFO等風口浪尖中的頂尖高管進行調(diào)查和面對面的采訪，與行業(yè)一起觀察經(jīng)濟大潮漲落，共同探討可能的預(yù)防策略。
二、調(diào)查時間：
20xx年9月1日至20xx年9月15日
三、調(diào)查對象：
戴爾大中華區(qū)總裁閔毅達、海輝軟件集團董事長孫振耀、谷歌大中華區(qū)總裁李開復(fù)、聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海、漢能投資董事總經(jīng)理趙小兵、Koolanoo投資集團董事長OD KOBO、華興資本CEO包凡、賽富基金合伙人羊東、華視傳媒CFO劉丹、金蝶CFO陳登坤。
四、核心結(jié)論：
1、驚恐、悲觀、灰色成現(xiàn)階段投資行業(yè)表情
2、經(jīng)濟寒冬下企業(yè)經(jīng)營必須找好“備用機場”
3、風險投資態(tài)度不一：有持幣待購，也有大膽進軍
4、全球投資市場將于20xx年夏季開始回暖
五、報告內(nèi)容：
調(diào)查問題一：您對當前企業(yè)運營所處的經(jīng)濟環(huán)境持何觀點？
CEO觀點：
海輝軟件集團董事長孫振耀：的確美國現(xiàn)在還是扮演全球經(jīng)濟發(fā)展的火車頭的角色。所以因為次貸事情的發(fā)生，石油價格的問題所引起的全球的經(jīng)濟，大家都持不樂觀或者是悲觀的看法。很多企業(yè)在這個時候討論的是怎么樣面對價格挑戰(zhàn)，同時也在預(yù)測這個挑戰(zhàn)究竟是多長時間會過去。
華視傳媒CFO劉丹：美國次貸危機對美國投資人信心的影響是非常大的。因為次貸危機是美國經(jīng)濟放緩的最直接表現(xiàn)，而美國經(jīng)濟的放緩也帶動了全球經(jīng)濟的放緩。由于次貸危機產(chǎn)生，讓美國銀行股大量下滑，也造成整個美國股市的下滑，加上房價下跌，石油價格上漲，這樣就非常影響美國人的信心。所以投資人對未來的不確定性是非常憂慮的，這樣也帶動整個股市的不確定性也很大。挺灰色的。
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：我剛從日本回來，日本可能沒有像中國這樣跌到了百分之幾十，畢竟是比較成熟的市場，但大家感覺資本市場的壓力是非常大的。整個大家感覺比較驚恐，股市、中小企業(yè)融資都受到了一些影響。
華興資本CEO包凡：當年加入摩根斯坦利時第一堂課的培訓，老師給我們畫了一個波線圖，波浪的巔峰是叫貪婪，波浪的底峰是恐懼，實際上華爾街從一個心理學的角度來看，無非是在這兩種狀態(tài)交替的發(fā)展�，F(xiàn)在這個市場已經(jīng)出現(xiàn)了一個恐懼的階段，從這個角度來說，的確有很多投資者是在持幣觀望。
結(jié)論：從上述四位企業(yè)家和投資人的觀點中可以發(fā)現(xiàn)，美國次貸危機對美國經(jīng)濟、投資人和全球投資人而言，都有巨大的負面影響，股市、中小企業(yè)融資也被波及。目前投資和企業(yè)探討最多的話題，是如何面對這一經(jīng)濟冬天，“驚恐”、“悲觀”、“恐懼”、“灰色”等詞匯被用做形容現(xiàn)階段的行業(yè)表情。
調(diào)查問題二：這樣的經(jīng)濟環(huán)境下，企業(yè)運營在轉(zhuǎn)向保守？
CEO觀點：
海輝軟件集團董事長孫振耀：我更多關(guān)注的是企業(yè)在平常經(jīng)營管理中怎么樣能夠隨時準備好，面對經(jīng)濟的景氣或者是不景氣的階段。比如飛行，一定要在起飛前知道在什么地方落地，要規(guī)劃好所有的油料，或者是沿途的氣象情況。還要有一個備降的機場。企業(yè)經(jīng)營也是這樣的。
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：企業(yè)如果要擴張，如果容易拿到錢的時候，擴張就要加速一些，如果經(jīng)濟環(huán)境不好，就要控制一些節(jié)奏，否則的話大量做下去而又沒有現(xiàn)金流，這個企業(yè)可能就突然死亡了，那就很不劃算，就不能渡過這段時間這是非常關(guān)鍵的。
金蝶CFO陳登坤：一些有規(guī)模的企業(yè)實際上受到的宏觀調(diào)控的影響不是那么嚴重，他們能夠感受到產(chǎn)品壓力的存在，但是并沒有到死亡的邊緣�，F(xiàn)在對于目前存在有一定的競爭力，而且有欲望提升自己產(chǎn)品實力的企業(yè)是一個鞭策，更有一個壓力確實去買一些管理軟件來提升自己的能力。金蝶繼續(xù)維持我們上半年的判斷。
華視傳媒CFO劉丹：美國和世界經(jīng)濟放緩，對中國經(jīng)濟有一些影響，尤其是出口。對于這些企業(yè)來說確實是冬天。對一些依靠內(nèi)需發(fā)展的企業(yè)，感覺就沒有那么明顯。在大洗牌的經(jīng)濟情況下，要非常嚴謹?shù)膱?zhí)行你的戰(zhàn)略部署，這是非常重要的。
結(jié)論：通過對上述CEO的采訪調(diào)查可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)運營應(yīng)該保持良好的適應(yīng)性，在經(jīng)濟狀況良好和經(jīng)濟寒冬不通的情況下，要及時做出戰(zhàn)略調(diào)整，謹慎地執(zhí)行戰(zhàn)略，啟用備降機場，控制節(jié)奏并掌握好現(xiàn)金流。
調(diào)查問題三：風險投資持幣代購現(xiàn)象嚴重嗎？
CEO觀點：
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：關(guān)鍵還是要找到合適的項目，我們現(xiàn)在一直感覺找合適的項目不容易。這是個難點。并不是希望投資的速度提高或者是放緩，而是要找到合適的項目，現(xiàn)在找到合適的`項目比較難一點。現(xiàn)階段的標準可能稍微提高了一些，但主觀上沒有放緩的意思，沒想過在經(jīng)濟不好的時候休息休息，先打打高爾夫，旅游一下。
華興資本CEO包凡：我覺得今年的市場，至少從創(chuàng)投的角度來說，互聯(lián)網(wǎng)還是占了半壁江山，互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域還是有比較好的機會的。
華視傳媒CFO劉丹：當資本市場不好的時候，自然私募基金給你提出的條件也會變得苛刻一些。所以我建議在找風險基金的時候，資金是一個考慮因素，但更重要的是考慮投資人對你的企業(yè)戰(zhàn)略以及長遠發(fā)展是不是很有幫助。
漢能投資董事總經(jīng)理趙小兵：風險投資拿來的金錢95%以上都是美元基金，大部分來自于歐美，因為美元也在貶值，美國的經(jīng)濟有衰退或者停滯的跡象，有這樣那樣的顧慮，就相當于一個快速行走的人，投資放慢了腳步，但還是在往前走的。
Koolanoo投資集團董事長與首席執(zhí)行官OD KOBO：相反，最近是主動出擊的時候。我把它看成是機會，當市場上金錢越來越少，VC越來越少的時候，我們可以做更多的事情，可以發(fā)揮更大的作用。 我現(xiàn)在三個實體有12億美金的數(shù)額，有自己的，也有相信自己的伙伴和主權(quán)基金，我們都認為現(xiàn)在不是一個觀望的時候。是一個絕對好時機。我非常相信中國互聯(lián)網(wǎng)市場，看的不是現(xiàn)在，而是將來。
結(jié)論：風險投資行業(yè)人士對于經(jīng)濟寒冬下的投資觀點并不一致，部分人士持幣待購，但也有部分風投還在加大對中國市場的投資力度。但總體而言，在經(jīng)濟趨緊的情況下，投資人在尋找項目時標準更高，投資推進的腳步有所放緩。
調(diào)查問題四：投資人對企業(yè)估值的調(diào)整及投資大環(huán)境大約要到何時才能回暖?
CEO觀點：
華興資本CEO包凡：接下來會有很多并購的發(fā)生。但關(guān)鍵在于，賣家的愿望需要多久才能下調(diào)到合理的價位。現(xiàn)在是投資人的愿望調(diào)低了，但企業(yè)對自身的估值并未快速下調(diào)。這個平衡還需要時間。而整個經(jīng)濟對投資市場的影響，預(yù)計在明年上半年結(jié)束后會過去。
華視傳媒CFO劉丹：大家感覺到明年夏天的時候，市場就會慢慢的好轉(zhuǎn)起來。
漢能投資董事總經(jīng)理趙小兵：我覺得中國風險投資行業(yè)里，有一點不太一樣的地方：不管發(fā)生怎樣的災(zāi)難，或者說經(jīng)濟上大家出現(xiàn)一些擔憂，都與國外不太一樣。畢竟中國還是世界上成長速度最快、最大的一個經(jīng)濟實體。
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：企業(yè)應(yīng)該把估值適當?shù)慕档胶侠淼姆秶畠?nèi)，不要預(yù)期太高，現(xiàn)在重要的是心態(tài)。此外，要做好一個打算，就是沒有VC的錢，企業(yè)也能往前走一段。當然，其實投資真的就是一個信任問題，如果他真的信任你，他一定會給你投一筆錢進去。
賽富基金合伙人羊東：人們對資本市場的估值下降很快，但在企業(yè)創(chuàng)始人心里，它下來得很慢，這個時候你沒辦法，只能等它，因為它的調(diào)整有一個滯后。
結(jié)論：通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段，投資人對市場的估值已經(jīng)快速下降，但企業(yè)對自身的估值和愿望并沒有隨之下調(diào)，他們會相對滯后。在這一情況下，企業(yè)要獲得投資還需要等待。隨著企業(yè)自身估值的逐步下調(diào)，預(yù)計將出現(xiàn)較多的行業(yè)并購。被調(diào)查CEO認為，全球經(jīng)濟對投資市場的影響，預(yù)計到明年夏天時，將會逐步回暖。
六、報告結(jié)語：
調(diào)查過程是伴隨著美國次貸危機突然惡化的進程進行的。在8月底9月初，有投行CEO在與騰訊科技的對話中，明確地談及了自己不樂觀的觀點。
在這樣的大環(huán)境中，曾身經(jīng)百戰(zhàn)的企業(yè)家開始呼吁同行，要注意制定各種情況下的企業(yè)經(jīng)營方案，減少運營支出，提升生產(chǎn)效率，注重現(xiàn)金流。風投則在大跌的市場中或持幣待購，靜觀企業(yè)估值下降，或加速尋找中意的投資對象。大潮退卻過程中，每人游泳姿勢不一。但無疑，能堅持下來的都是優(yōu)秀的企業(yè)。我們期待更多企業(yè)走向優(yōu)秀。
來源：騰訊科技
投資調(diào)查報告 篇9
根據(jù)區(qū)委的工作重點和區(qū)人大會年度工作要點的要求，區(qū)人大會在今年4至5月份組織全區(qū)人大代表開展了“我為環(huán)境建設(shè)年建言獻策”的大型調(diào)研活動。全區(qū)人大代表以代表小組為單位，采取召開座談會和實地走訪相結(jié)合的辦法，深入本轄區(qū)外來投資企業(yè)、民營企業(yè)、個體業(yè)戶、基層群眾及政府有關(guān)職能部門開展調(diào)查研究，共召開座談會34個，209名代表參加了調(diào)查、座談，100余名企業(yè)負責人和個體私營業(yè)主參加了座談。區(qū)人大會全體副主任和駐會委員在參與代表調(diào)查活動的同時，又分成10個組分別深入到各鎮(zhèn)、街道辦事處召開代表小組組長和企業(yè)負責人座談會進一步了解情況、征求意見和建議。在廣泛、深入調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，區(qū)人大會又多次召開主任會議對我區(qū)投資環(huán)境的優(yōu)勢和不足進行了認真分析研究，提出了意見和建議�，F(xiàn)將調(diào)查情況，匯總報告如下。
一、我區(qū)投資環(huán)境建設(shè)取得了積極進展
近幾年來，區(qū)委、區(qū)政府從戰(zhàn)略高度出發(fā)，始終把提高行政效率，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境作為一項重要工作來抓，采取了一系列重大舉措，促進了我區(qū)投資環(huán)境的改善。一是以精簡審批事項為突破口，積極推進政府審批制度的改革。全區(qū)行政執(zhí)法審批制度改革工作按計劃順利推進，全區(qū)49個部門報批的809項審批和收費項目，取消和廢止的有599項，取消比例達到了67.9%，進一步減輕了企業(yè)的負擔。二是認真規(guī)范政府行政行為，實行政務(wù)公開，提高了辦事效率。全區(qū)成立了區(qū)外商投資項目服務(wù)中心、建設(shè)工程項目服務(wù)中心及建設(shè)工程交易中心，開展了“一站式”服務(wù)，實行審批事項承諾超時默認制度和行政審批責任追究制度，為企業(yè)提供了便捷的服務(wù)通道，促進了政府工作提速增效。三是集中整頓規(guī)范經(jīng)濟秩序，加強對各類行政事業(yè)性收費的清理，制定出臺了《99區(qū)優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境責任追究暫行規(guī)定》。成立了機關(guān)行政效能投訴中心，實行了檢查許可證制度，進一步凈化了企業(yè)發(fā)展環(huán)境。四是深化“收支兩條線”改革，對全區(qū)行政執(zhí)法單位的執(zhí)法檢查和收費項目，依照相關(guān)法規(guī)和政策進行了核實和精簡，減少了“三亂”行為，增強了行政執(zhí)法的透明度。五是在全區(qū)深入開展了機關(guān)作風建設(shè)年活動，大力加強機關(guān)作風建設(shè)，實行了政務(wù)公開和服務(wù)承諾制度，機關(guān)會風和文風得到了改進。同時，幾年來，區(qū)委、區(qū)政府持之以恒地狠抓路、綠、水、樓、燈、廣場等城市要素建設(shè)，城市建設(shè)日新月異，城市面貌大為改觀，城市功能、城市形象和可持續(xù)發(fā)展能力得到了顯著提升。另外，全區(qū)各鎮(zhèn)、街道辦事處和區(qū)直各部門在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導下，深入開展環(huán)境建設(shè)年、項目建設(shè)年活動，大力開展各種形式的招商引資、環(huán)境衛(wèi)生整治、精神文明創(chuàng)建、社會治安治理等工作，使我區(qū)的投資環(huán)境得到了很大改善，既為經(jīng)濟的發(fā)展提供了保障，又增強了投資者的信心，促進了投資的大幅度增長。在區(qū)人大代表的調(diào)查中，多數(shù)企業(yè)對我區(qū)的城市硬件發(fā)展環(huán)境表示滿意，在企業(yè)與政府的關(guān)系上，政府工作效率和質(zhì)量上，大多數(shù)企業(yè)認為有較大的改善。
二、當前投資環(huán)境方面存在的主要問題
經(jīng)過多年的努力，我區(qū)以良好的基礎(chǔ)設(shè)施和配套的優(yōu)惠政策吸引了大量外商。但是，面對其他周邊城市整體投資環(huán)境方面的競爭壓力，我們在思想認識、服務(wù)環(huán)境、信用環(huán)境、執(zhí)法環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營環(huán)境和人文環(huán)境建設(shè)等諸多方面仍存在許多問題，有的問題還比較突出，很大程度上影響了我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的綜合競爭力。這些問題主要表現(xiàn)為：
1.人人都是投資環(huán)境的觀念尚未在少數(shù)政府執(zhí)法部門工作人員中形成共識，上通下阻，上熱下冷的現(xiàn)象還時有發(fā)生。代表們反映，少數(shù)執(zhí)法部門的工作人員優(yōu)化投資環(huán)境的意識與市區(qū)黨委、政府的指導思想反差比較大，政府出臺的改善投資環(huán)境的政策和措施在這些工作人員中有的貫徹執(zhí)行還不到位。有的部門和執(zhí)法人員缺乏優(yōu)化投資環(huán)境的強烈責任感和緊迫感，缺乏服務(wù)的主動性和熱情，甚至有的時候僅僅從部門利益出發(fā)，不能站在大局的高度和企業(yè)角度靈活制定政策、運用政策。由于思想還不夠解放，導致了優(yōu)化投資環(huán)境的思路難以拓展、手腳難以放開、障礙難以消除。1/4尾頁
考察報告
人大關(guān)于優(yōu)化投資環(huán)境的調(diào)查報告(2)調(diào)查報告優(yōu)化關(guān)于人大投資環(huán)境
2.行政行為不規(guī)范問題在少數(shù)部門時有發(fā)生，服務(wù)環(huán)境有待于進一步改善。調(diào)查中企業(yè)普遍反映，一是企業(yè)新上項目辦事難的問題并未根本解決。有的代表們在發(fā)言中談到，目前在我區(qū)一些部門辦事，門好進、臉好看，但是事仍然難辦。投資一個項目或搞一項建設(shè)，要到30多個單位及科室審批，周期長達幾個月。二是個別從行政執(zhí)法部門分離出去的中介服務(wù)機構(gòu)，沒有真正與這些部門脫鉤。企業(yè)在需要中介服務(wù)時，必須到這些行政執(zhí)法部門指定的中介機構(gòu)辦理，且收費比其他中介機構(gòu)要高，這種強制服務(wù)的行為企業(yè)比較反感。三是我區(qū)實行的一站式服務(wù)機構(gòu)，雖然采取了集中辦公的形式，但實際上還需要到各部門分別辦理，同時還存在部門之間協(xié)調(diào)不力等實際問題，，審批周期長，行政效率偏低。四是“三亂”的治理還不徹底。代表們反映，個別行政執(zhí)法部門重收費、輕管理，甚至于為收費而收費，以罰代管、罰而不管的問題時有發(fā)生。有的行政執(zhí)法部門檢查、罰款帶有很大的隨意性，反復(fù)上門檢查，搞得企業(yè)不能安心經(jīng)營。此外，經(jīng)營狀況好的企業(yè)還成為少數(shù)社區(qū)、單位和組織優(yōu)先“光顧”的對象，承擔著一定的社會服務(wù)負擔。五是重招商、輕安商的問題還在一定范圍內(nèi)存在。許多代表反映，政府既要重視招商，又要重視安商、扶商，在某些情況下，安商、扶商甚至要比招商更加重要，否則，招來商留不住，給他人做嫁衣，將直接影響我區(qū)的財政收入和經(jīng)濟發(fā)展的后勁。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，我區(qū)目前有些企業(yè)已改到開發(fā)區(qū)注冊，如果這些問題不能在短期內(nèi)盡快解決，已建成企業(yè)的流失現(xiàn)象還有可能繼續(xù)發(fā)生，必須引起高度的'重視。
3.信用環(huán)境不盡人意，誠信建設(shè)力度需要進一步加大。近年來區(qū)委、區(qū)政府和各有關(guān)部門在整治信用環(huán)境方面采取了一些過硬的措施，取得了一定的效果。從總體上看，當前我區(qū)的信用環(huán)境不容樂觀，少數(shù)政府部門不同程度地存在著失信行為，不少代表反映，現(xiàn)有政府文件中規(guī)定的優(yōu)惠政策如招商引資獎勵、投資獎勵、退稅、綠化修路獎勵等難以兌現(xiàn)，挫傷了一些企業(yè)的發(fā)展積極性。
4.一些市、區(qū)執(zhí)法部門職能交叉，執(zhí)法環(huán)境急待改善。據(jù)代表們反映，盡管市、區(qū)黨委、政府在清理不規(guī)范文件和收費項目中取得了積極進展，但是力度還不夠大，有許多與市場規(guī)則不相適應(yīng)但與部門利益密切相關(guān)的審批、收費項目還沒有完全取消。同時，由于我區(qū)特殊的地理位置，市政府有關(guān)部門制定的文件和規(guī)定在不同程度上削弱了我區(qū)的執(zhí)法權(quán)利，影響了我區(qū)的利益。特別是市、區(qū)執(zhí)法部門事權(quán)劃分不清，重復(fù)檢查、交叉收費，嚴重地影響了中心城區(qū)的執(zhí)法環(huán)境。不少企業(yè)領(lǐng)導反映，他們需要拿出百分之五六十的精力來應(yīng)付各種檢查和收費、協(xié)調(diào)各種關(guān)系，直接影響了企業(yè)的經(jīng)營。還有一些代表反映，政府一些工作部門制定的規(guī)范性文件、行政措施、政策信息、收費規(guī)定和標準以及與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動密切相關(guān)的制度、規(guī)定，由于不能及時向社會公開，宣傳力度不夠，企業(yè)不知情、不了解，常處于被動地位。
5.中小企業(yè)融資難度大，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境還需進一步優(yōu)化。從調(diào)查的情況看，絕大多數(shù)企業(yè)認為經(jīng)營環(huán)境有所改善，對基礎(chǔ)設(shè)施條件、勞動力素質(zhì)、企業(yè)與當?shù)卣年P(guān)系、社會治安環(huán)境等滿意度較高，而經(jīng)營環(huán)境中存在的主要問題集中在以下幾個方面：一是融資環(huán)境偏緊，企業(yè)發(fā)展缺乏資金支持。大多數(shù)中小企業(yè)很難得到銀行的貸款，只能靠自己的積累，甚至靠借、靠集資來解決資金周轉(zhuǎn)困難，貸款難已成為嚴重制約企業(yè)做大做強的“瓶頸”。二是基礎(chǔ)性配套措施還跟不上，增加了企業(yè)的經(jīng)營成本。代表們反映，一些園區(qū)如99科技工業(yè)園在路、水、電、氣、排污、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上遠遠達不到企業(yè)的要求，影響了企業(yè)入園的積極性。三是人才缺乏，影響企業(yè)的發(fā)展后勁。我區(qū)是市中心區(qū)，人才資源相對其他區(qū)縣比較豐富，但企業(yè)普遍感到高級人才和科技人員難招、難留，人才引進的門檻還比較高，特別是對于沒有中高級職稱而企業(yè)又特別急需的技術(shù)人才、技術(shù)工人在優(yōu)惠政策上還缺乏配套措施。
投資調(diào)查報告 篇10
近年來，我國經(jīng)濟迅速發(fā)展，個人財富累積逐年上漲，人們的理財需求越來越旺盛。而目前我國個人理財業(yè)務(wù)主要由各商業(yè)銀行開展，各商業(yè)銀行也把個人理財業(yè)務(wù)當作新的利潤增長點，打造自主理財品牌，但是隨著金融市場的進一步開發(fā)，我國個人投資理財市場也存在一些問題，這需要我們各商業(yè)銀行及投資理財者時刻關(guān)注。
一、我國個人投資理財市場存在的問題
近年來我國個人理財市場迅速發(fā)展，但由于我國個人投資理財市場起步較晚，個人理財市場還存在一些問題，表現(xiàn)在以下三個方面：一是市場規(guī)模小，規(guī)模優(yōu)勢難以得到發(fā)揮。由于起步晚，發(fā)展不完善，導致目前我國理財市場規(guī)模小，這已成為制約其發(fā)展的重要因素。二是各商業(yè)銀行理財服務(wù)不到位問題。服務(wù)缺乏專業(yè)性。如一些高收入投資者對外資金融機構(gòu)的個人金融服務(wù)普遍持接受態(tài)度，對于我國同類服務(wù)卻無法認可。服務(wù)缺乏差異性。以工行為例，目前推出的3P服務(wù)優(yōu)惠服務(wù)，專業(yè)服務(wù)、私密服務(wù)，而唯獨沒有個性化服務(wù)。三是理財產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新。各商業(yè)銀行推出的理財產(chǎn)品與國外成熟市場理財產(chǎn)品相比，更多的把現(xiàn)有業(yè)務(wù)進行重新整合，而沒有針對客戶需求進行個性設(shè)計。
二、完善我國個人理財市場的對策建議
(一)改善環(huán)境，做大投資市場規(guī)模。從改善投資環(huán)境入手，構(gòu)建一個良好的構(gòu)建運行體系。一是制定有利政策，積極促進我國資本和貨幣市場的完善和發(fā)展，使得可加入的投資渠道，可選擇的投資產(chǎn)品和可投資的規(guī)模相應(yīng)擴張。二是完善個人理財業(yè)務(wù)的法律框架。盡快完善理財業(yè)務(wù)的相應(yīng)法規(guī)、法律，對理財業(yè)務(wù)的市場準入，業(yè)務(wù)管理風險控制，會計處理，信息披露，投資方向等在政策上予以規(guī)范。
(二)放寬管制，引入良性競爭機制。促進金融市場開發(fā)，放寬外資銀行的市場準入界限，引入競爭機制，在引入的.同時，要規(guī)范中外資銀行的競爭持序，有序開放外資銀行的并購活動，形成良性競爭。
(三)明確特色，提供高水平理財服務(wù)。各商業(yè)銀行要為客戶提供足夠、專業(yè)化而及時的信息和建議，從業(yè)人員要提升服務(wù)態(tài)度，提供個性化特色的服務(wù)，明確個性特色服務(wù)內(nèi)容，為客戶量身訂做理財方案，提供適合不同人群的理財產(chǎn)品組合。
(四)豐富內(nèi)容，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度。商業(yè)銀行必須著眼長遠，從外幣衍生產(chǎn)品學習創(chuàng)新技術(shù)，重點做好以下幾類產(chǎn)品創(chuàng)新。一是創(chuàng)新理財產(chǎn)品的最佳組合。對現(xiàn)行理財產(chǎn)品進行整合，推出幾款保持現(xiàn)有市場份額，又可發(fā)掘新的潛在客戶的產(chǎn)品組合。二是創(chuàng)新融資服務(wù)。銀行應(yīng)改變觀念，積極開展個人融資，吸引和幫助客戶積極投資。三是拓展大力業(yè)務(wù)。在拓寬代理業(yè)務(wù)范圍和提高代理業(yè)務(wù)的水平。要進一步研究滿足客戶增值愿望的代客戶投資的業(yè)務(wù)。
投資調(diào)查報告 篇11
一、摘要
隨著時代的發(fā)展，人們的理財觀念也越來越強，而大學生的理財實踐將直接影響他們的生活方式及生活態(tài)度。對此，我采用了調(diào)查問卷的方法對大學生在理財過程中的情況進行了調(diào)查研究，本文就是基于調(diào)查問卷的結(jié)果進行分析。
二、調(diào)查背景和目的
1、調(diào)查背景
20xx年春季網(wǎng)絡(luò)營銷能力秀活動如火如荼的進行著，其中網(wǎng)上市場調(diào)研綜合實踐任務(wù)是以邀請的諸葛理財用戶為調(diào)研對象，設(shè)計調(diào)查問卷，并根據(jù)有效調(diào)查數(shù)據(jù)撰寫調(diào)查分析報告以此來對大學生的網(wǎng)絡(luò)營銷能力進行評比，大多數(shù)大學生參與了進來，而我同樣也完成了本次活動。
2、調(diào)查目的
了解大學生的理財意識、理財觀念及理財行為。發(fā)現(xiàn)在校大學生在理財過程中存在的問題、分析問題，針對問題提出相應(yīng)的解決方案或建議，讓大學生能夠更合理的規(guī)劃自己的理財生活。
三、調(diào)查時間
20xx年3月16—20xx年4月1日
四、調(diào)查內(nèi)容
五、調(diào)查對象
大學生群體
六、問卷分析
1、問卷題目設(shè)計思路
�。�1）題目
關(guān)于大學生投資理財?shù)恼{(diào)查問卷
（2）設(shè)計思路
對大學生群體進行問卷調(diào)查，通過問卷分析以此來了解在校大學生投資理財?shù)慕?jīng)濟現(xiàn)狀。
2、問卷發(fā)放/回收情況分析
本次問卷調(diào)查共計發(fā)放問卷16份，回收16份，回收率100%，問卷有效率為100%。調(diào)查問卷主要采用單項選擇和多項選擇的方式來回答問題。
3、調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計分析
�。�1）通過調(diào)查我們可以看出家庭月收入在5000-10000元的占比最大50%，5000以下及15000以上各占了38%和13%，由此可見大多學生家庭收入一般，這也間接影響著他們怎樣看待投資理財行為。
�。�2）大學生月生活費在1000-1500元的占了50%，相比較月生活費在1000以下的學生他們占了更大的優(yōu)勢，也有更多的資金來進行理財投資。
�。�3）根據(jù)問卷我們知道了有將近75%的大學生沒有進行投資理財，只有25%的學生進行了投資。由此可見，大學生對于投資理財還是處于比較保守的態(tài)度。
�。�4）通過調(diào)查問卷統(tǒng)計，40%的人選擇用銀行存款的投資方式，34%使用支付寶理財，炒股和購買基金國債分別占了10%�？梢钥闯觯蟛糠秩俗钇米钍走x的理財方式就是儲蓄，一定程度上理財方式也受父母的影響。
�。�5）69%的人表示可以允許虧損但不能太多，而19%的人表示他們選擇的投資理財方式必須賺錢。由此可見大部分人對于自己的理財方式還是比較看好的。
�。�6）對于目前在理財方面還可能存在的問題，28%的人表示自己理財知識欠缺、理財技能缺乏，而25%的人表示他們的理財觀念淡薄以及消費結(jié)構(gòu)不合理，而花錢沒有計劃和經(jīng)濟獨立意識較差分別占xx%和11%。由此可見，大學生尚且需要學習更多的理財知識和技能，對于金錢也沒有一個準確的概念以及消費計劃。
4、問題及解決方法
�。�1）此次問卷調(diào)查中學生的主要收入來源于家庭，經(jīng)濟來源單一
方法：正所謂“不當家不知柴米油鹽貴”，學生應(yīng)該培養(yǎng)自己的動手能力，減少自己的依賴性。利用自己的業(yè)余時間，在不耽誤學習的情況下多做一些勤工儉學，增加自己的`收入。
�。�2）大多數(shù)人消費不理性以及消費結(jié)構(gòu)不合理
方法：有些人沒有堅持記賬的習慣，大多數(shù)學生不明確一個月的錢都花費在什么地方，是否合理。所以我建議大學生應(yīng)該制定合理的消費觀念和消費習慣。
�。�3）大多數(shù)人對于理財知識欠缺、理財技能缺乏。
方法：首先學校應(yīng)加大理財知識相關(guān)的宣傳力度，使學生們了解怎樣理性消費和理性的理財。要養(yǎng)成良好的理財習慣，用所了解的知識去指導自己消費理財。
七、總結(jié)
1、成就
此次調(diào)查的對象大多都是我身邊的同學朋友，讓我了解了她們投資理財?shù)囊恍┛捶āＮ覀円矔?jīng)常溝通，探討對于投資理財?shù)囊恍┫敕ǎハ噙M步。
2、不足
調(diào)查問卷設(shè)計的比較匆忙且自己是第一次做這類調(diào)查，有些問題設(shè)計有些不合理。
3、收獲
在設(shè)計問卷過程中，我查閱了很多關(guān)于這方面的資料，懂得了怎樣設(shè)計問卷，以及通過微信公眾平臺編輯并推送問卷給別人填寫，我學到了很多。通過分析調(diào)查問卷報告我知道了大學生要進行錢財管理，使自己的錢財通過合理的安排、消費。要懂得生活，學會生活。這個活動讓我對能力秀的興趣越來越高，我相信能力秀這個平臺也能越走越遠！
投資調(diào)查報告 篇12
今年以來，面對復(fù)雜嚴峻的國內(nèi)外經(jīng)濟形勢，全縣上下堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，加大項目招商、項目推進與建設(shè)力度，固定資產(chǎn)投資呈低開穩(wěn)走的增長趨勢。1-3季度，全縣完成固定資產(chǎn)投資34.65億元，同比增長16.0%，增幅居全市第六。其中工業(yè)投資完成13.85億元，同比增長5.5%；房地產(chǎn)開發(fā)投資完成3.26億元，同比下降7.3%，完成基礎(chǔ)設(shè)施投資11.91億元，同比增長26.1%。工業(yè)和房地產(chǎn)兩大產(chǎn)業(yè)支撐乏力，致使投資總體增長趨緩。
一、前三季度我縣固定資產(chǎn)投資主要特點
1、第一產(chǎn)業(yè)投資高速增長。1-3季度，全縣完成第一產(chǎn)業(yè)投資1.50億元，同比增長5.17倍，拉動全縣固定資產(chǎn)投資增長4.2個百分點，其中墾造耕地及高標準基本農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施項目完成1.35億元，茶葉基礎(chǔ)設(shè)施項目完成0.15億元。
2、服務(wù)業(yè)投資貢獻大。1-3季度，全縣完成服務(wù)業(yè)投資19.30億元，同比增長17.1%，拉動全縣固定資產(chǎn)投資增長9.4個百分點。其中純服務(wù)業(yè)項目（不含房地產(chǎn)）完成投資16.04億元，同比增長23.6%，占服務(wù)業(yè)投資的比重過半，達到83.1%。從投資增速來看，增長較快的行業(yè)有住宿和餐飲業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、教育文化體育和娛樂業(yè)和公共管理社會組織業(yè)，分別增長110.6%、272.8%、69.8%、208.5%和279.3%，對提升全縣服務(wù)業(yè)的整體發(fā)展水平起到了很好的推動作用。
3、投資新開工項目活力凸顯。新開工與續(xù)建項目投資總量基本持平。前三季度，新開工項目共105個，增長56.7%。新開工項目完成投資17.0億元，占項目投資總量的49.1%，同比增長73.1%，遠高于全部投資增速。續(xù)建項目共52個，比上年減少一個，完成投資17.65億元，同比下降11.9%。
4、新開工大型項目投資拉動力蓄勢待發(fā)。前三季度，我縣億元以上新開工項目共7個，比去年同期增加5個；億元以上新開工項目計劃總投資為17.5億元，同比增長4.2倍，完成投資額為2.60億元，增長7.4倍，大型新開工項目數(shù)量與投資規(guī)模均高于去年，說明這批大型項目的順利開工建設(shè)將對年底特別是明年的投資拉動產(chǎn)生積極影響。
5、工業(yè)投資窄幅震蕩。受復(fù)雜多變的整體經(jīng)濟環(huán)境影響，今年以來，我縣工業(yè)投資一直處于窄幅震蕩間。前三季度，我縣工業(yè)完成投資13.85億元，增長5.5%，降幅比上半年提高4個百分點，增幅排名居全市第2位。其中制造業(yè)完成投資10.45億元，下降15.3%。
6、基礎(chǔ)設(shè)施投資增長平穩(wěn)。今年，我縣基礎(chǔ)設(shè)施項目施工進展平穩(wěn)，中間雖有波動，但一直保持較高增長。前三季度，基礎(chǔ)設(shè)施投資完成11.91億元，增長26.1%，占總投資的34.4%，投資貢獻率為51.5%。
7、電力、燃氣及水的生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)大幅增長。今年得益于新能源建設(shè)及電網(wǎng)改造，我縣電力、燃氣及水的生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)大幅增長，同比增長3.78倍。狠抓“五水共治”等環(huán)境治理工作成效初顯，前三季度五水共治共完成投資1.34億元，占基礎(chǔ)設(shè)施投資比重的40.8%，比上年提高4.0個百分點。而道路類項目投資比重與增長雙回落。前三季度交通運輸、倉儲和郵政業(yè)完成投資59.37億元，增長0.7%，比重由上年的40.0%下降至33.7%，電力、燃氣及水的'生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)完成投資29.62億元，增長55.3%。
8、房地產(chǎn)投資增速大幅回落。1-3季度房地產(chǎn)開發(fā)投資3.26億元，下降7.3%，比一季度減少77.7個百分點，比上半年減少14.4個百分點。上半年房屋施工面積29.77萬平方米，增長28.8%，其中新開工面積0.34萬平方米，下降97.4%。
9、民間投資增長低迷。受房地產(chǎn)、制造業(yè)投資的影響，今年我縣民間投資增長一直低迷。前三季度，我縣民間投資完成20.6億元，增長0.3%。
二、我縣固定資產(chǎn)投資存在的主要問題
1、投資增速存在下行壓力，持繼高速增長難度較大。今年，國際與國內(nèi)各經(jīng)濟領(lǐng)域間的矛盾問題交互影響，將對經(jīng)濟運行穩(wěn)定性提出挑戰(zhàn)。與此同時，投資連續(xù)多年保持高速增長，基數(shù)越來越大，高速度難以維持。
2、多因素致制造業(yè)投資增長乏力。受經(jīng)濟下行壓力與銀行貸款政策收緊等因素的影響，今年以來，我縣制造業(yè)項目資金狀況明顯收緊，部分企業(yè)更因“互保、聯(lián)保”等風險融資出現(xiàn)資金問題，影響項目建設(shè)進度。同時，受國內(nèi)外需求不足和宏觀形勢復(fù)雜、金融風險凸顯、項目“落地難”等多重因素影響，企業(yè)家投資信心尚未恢復(fù)到最佳狀態(tài)。
三、全年投資運行預(yù)測
我縣固定資產(chǎn)投資既有下行壓力，也有增長動力�？傮w看來，投資規(guī)模仍將不斷擴大，增速將延續(xù)平穩(wěn)走勢，同時，受中央調(diào)控政策限制及國際經(jīng)濟形勢的影響，項目資金平衡問題仍然較為突出。從目前情況看，完成全年20%增長目標任務(wù)難度很大。
投資調(diào)查報告 篇13
實地查看、座談咨詢方式進行，調(diào)查對象為州內(nèi)二級以上客運站，現(xiàn)就根據(jù)縣政府領(lǐng)導安排，20xx年9月1日至3日由縣交通局牽頭，匯同縣國資辦、縣汽車隊組織相關(guān)人員對我縣周邊縣、市客運站的建設(shè)規(guī)模、投資方式、人員配置、運作模式、經(jīng)營狀況等情況進行了調(diào)查，本次調(diào)查采取實地查看、座談咨詢方式進行，調(diào)查對象為州內(nèi)二級以上客運站，現(xiàn)將具體調(diào)查情況匯報如下：
一、旅游集散服務(wù)中心
1、建設(shè)規(guī)模：占地面積80.06畝，實際用地50.6畝。車站等級一級，設(shè)計旅客流量（日）1.5萬人次，實際旅客流量（日）約5000人次（高峰期可達12000人次左右）。站務(wù)用房19000平方米，停車場14800平方米、站前廣場5234平方米；建站總投資9700萬元，現(xiàn)正在追加投資1700萬元。工作人員71人全是面向社會招聘的大中專畢業(yè)生。平均月工資2700元。
2、經(jīng)營狀況：進站參營單位（簽訂進站協(xié)議）25家，營運線路30條，日發(fā)班290—350班次，日均收入20-30萬元，售票服務(wù)費按8.5%收取，年利潤可達1000萬左右，其中：客運收入占30%，附屬產(chǎn)業(yè)占70%左右。
3、建站用地取得方式：市政府以每畝15萬元有償劃撥。
4、投資經(jīng)營模式：股份制，匯通公司（民營企業(yè)）占60%，總公司（國營企業(yè)）占40%。
二、汽車客運中心
客運中心站建于20xx年，于20xx年正式投入使用，該站為一級站，站務(wù)用房投資約20xx萬元，由總公司獨資修建，隸屬總公司，屬國有獨資企業(yè)。該站建站用地32畝，建站用地屬租用西郊鄉(xiāng)村民土地，租期40年；客運站人員配置100人，其中正式職工55人，臨聘45人平均月工資3000元。日發(fā)班次220班，客運量（日）3500人左右。售票服務(wù)費按9%收取年利潤100萬元左右，其中客運收入占20%，附屬產(chǎn)業(yè)80%左右。
三、汽車東站
汽車東站由運輸總公司投資改建，性質(zhì)屬國有獨資企業(yè)，汽車東站前身是汽車運輸公司18隊，占地面積20多畝，二級站，日均客運量1500人次，該站有職工32人，月平均月工資3100元左右。售票服務(wù)費按7%收取年營業(yè)收入約170萬元，無附屬產(chǎn)業(yè)收入，除了成本費用幾乎無利潤。
四、縣客運中心
縣客運中心于20xx年修建，按二級站建設(shè)，該站占地面積12畝，20xx年縣車站（國有）與總公司車站合并，30多條線路，有直發(fā)等長途的。日平均發(fā)班300班、客運量3000人次。全縣人口約42萬人。
投資模式：縣客運中心建站資金由總公司和縣人民政府共同投資修建，總投資約1300萬元。該站經(jīng)營模式為股份制，其中總公司（國有）控股占60%，縣客運站持股40%�？h政府投資主要采取現(xiàn)金和土地投入，土地以每畝20萬有償劃撥。
人員配置：該站共有職工30人，全由原公司車站和原汽車站原職工組成，兩家單位職工原勞動和社保關(guān)系不變。
售票服務(wù)費按7%收取，客運收入年160萬元左右，附屬產(chǎn)業(yè)出租房屋開醫(yī)院年收入30萬元左右。年底有點微利主要來自附屬產(chǎn)業(yè)。
通過對上述四個客運站的實地調(diào)查及與其管理人員座談咨詢得出以下結(jié)論：
1、客運站人員均未按站級標準進行配置，多數(shù)站務(wù)管理人員身兼多職；
2、全省80%的客運業(yè)務(wù)虧損，有10%左右持平、10%左右有微利。客運站的利潤主要靠附屬產(chǎn)業(yè)收入。
3、我州各縣客運站多數(shù)都是與總公司合作入股經(jīng)營。
4、經(jīng)多方建議我縣新建客運站應(yīng)與總公司合作入股經(jīng)營，適時開通直發(fā)等長途班線，以方便群眾出行，增加客運站營運收入。經(jīng)測算目前我縣日均客運量最多9500人左右，暫時還不能滿足一級站的客流規(guī)模，為了彌補客運站的虧損確�？瓦\站建成后能正常運轉(zhuǎn)，應(yīng)事先加大對附屬產(chǎn)業(yè)的'規(guī)劃投入，如：出租房屋和門面、賓館建設(shè)、餐飲服務(wù)等。
5、客運站是以方便群眾出行為主的客運市場為紐帶，帶動周邊市場經(jīng)濟的繁榮發(fā)展，解決部份就業(yè)問題，提升縣城整體形象的公共交通基礎(chǔ)設(shè)施，需要縣政府統(tǒng)籌規(guī)劃、優(yōu)先供地、加大投放和政策扶持。
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