品才網(wǎng)>報(bào)告范文>上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

時(shí)間：2023-02-10 10:34:39 報(bào)告范文我要投稿

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告(12篇)

　　在人們素養(yǎng)不斷提高的今天，越來越多的事務(wù)都會(huì)使用到報(bào)告，報(bào)告中提到的所有信息應(yīng)該是準(zhǔn)確無誤的。那么，報(bào)告到底怎么寫才合適呢？下面是小編精心整理的上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告(12篇)

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告1

　　一、全市20xx年1-6月份預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年以來，面對(duì)國內(nèi)外復(fù)雜多變的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和繁重艱巨的財(cái)稅改革任務(wù)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門主動(dòng)適應(yīng)和把握新常態(tài)，認(rèn)真執(zhí)行市十六屆人大五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，以全面深化改革促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、民生改善。上半年，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。

　　(一)全市20xx年1-6月份公共預(yù)算收支情況

　　1、公共預(yù)算收入情況

　　1-6月累計(jì)，全市公共預(yù)算總收入24.93億元，完成年度預(yù)算(55.19億元)的45.2%,同比下降3.6 %;一般公共預(yù)算收入18.36億元，完成年度預(yù)算(36.98億元)的49.6%,同比增長9.3 %;上解中央收入6.57億元,完成年度預(yù)算(18.21億元)的36.1%,同比下降27.6%。

　　其中: 1-6月累計(jì),國稅部門稅收總收入7.23 億元,完成年度預(yù)算計(jì)劃(21.5億元)的33.6%,同比下降21.4 %;地稅部門稅收總收入10.64億元, 完成年度預(yù)算計(jì)劃(24.89億元)的42.8%,同比增長1%;財(cái)政非稅收入7.06億元, 完成年度預(yù)算計(jì)劃(8.8億元)的80.2%,同比增長15.1%。

　　2、一般公共預(yù)算支出情況

　　1-6月累計(jì),全市一般公共預(yù)算支出(含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出)22.74億元，同比增長5.94%。其中本級(jí)財(cái)力安排的一般公共預(yù)算支出21.21億元，完成年度預(yù)算(35.36億元)的60.0%。

　　(二)全市20xx年1-6月份政府性基金收支情況

　　1、政府性基金收入情況

　　1-6月累計(jì)，全市政府性基金收入6.36億元，完成年度預(yù)算(30.9億元)的20.6%,同比增長30.31%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入5.69億元，完成年度預(yù)算(28.31億元)20.12%,同比增長28.41%。

　　2、政府性基金支出情況

　　1-6月累計(jì)，全市政府性基金支出4.42億元，完成年度預(yù)算(30.9億元)的14.3%,同比下降67.27%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入相關(guān)支出3.55億元，完成年度預(yù)算(28.31億元)的12.5%,同比下降68.76%。受土地收入不足影響,政府性基金支出相應(yīng)下降。

　　(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　上半年，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入尚未入庫，支出相應(yīng)也未撥付。主要是國有企業(yè)上年度企業(yè)財(cái)務(wù)年報(bào)后還須中介審計(jì)，計(jì)收利潤需要一段時(shí)間，市級(jí)國有企業(yè)應(yīng)交國有資本收益入庫通常集中在下半年。

　　(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月累計(jì)，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入3.69億元(不含機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn),下同)，完成預(yù)算(4.78億元 )77.2%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.24億元，完成預(yù)算(1.69億元)的73.4%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入(含新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)基金,下同)2.81億元，完成預(yù)算(3.09億元)的90.9%。

　　市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2.15億元，完成預(yù)算(4.32億元)的49.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出0.64億元，完成預(yù)算(1.28億元)的50.0%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出1.51億元，完成預(yù)算(3.03億元)的49.8%。

　　機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入年初預(yù)算3.52億元, 機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出年初預(yù)算2.35億元,由于技術(shù)性原因目前機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)還未上線實(shí)施,按照省市統(tǒng)一口徑暫不列入社�；痤A(yù)算。

　　二、政府性債務(wù)收支情況

　　按債務(wù)限額管理統(tǒng)計(jì)口徑,20xx年初政府性債務(wù)余額32.11億元(不含自來水回購貸款等表外債務(wù),下同),20xx年新增地方政府性債券3億元,20xx年歸還BT債務(wù)3.01億元,20xx年6月末政府性債務(wù)余額32.1億元 (其中:土儲(chǔ)貸款8億元、地債及置換債券12.9億元、BT債務(wù)10.86億元)。

　　三、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況分析

　　上半年，我們堅(jiān)持以十八大精神為指引，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，想方設(shè)法，攻堅(jiān)克難，全力保障財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。

　　(一)著力加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),大力支持企業(yè)發(fā)展。20xx年上半年市委、市政府先后出臺(tái)了《關(guān)于印發(fā)〈加快長樂市電商與物流業(yè)發(fā)展的若干意見(試行) 〉的通知》、《長樂市人民政府關(guān)于慣徹福建省福州市加快發(fā)展智能制造業(yè)九條措施的實(shí)施意見》、《長樂市人民政府關(guān)于貫徹福建省福州市扶持小微企業(yè)加快發(fā)展的實(shí)施意見》、《長樂市人民政府關(guān)于印發(fā)〈長樂市關(guān)于促進(jìn)20xx年外貿(mào)穩(wěn)增長若干措施〉的通知》、《長樂市人民政府關(guān)于印發(fā)〈化解房地產(chǎn)庫存促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展的實(shí)施意見〉的通知》、《長樂市關(guān)于促進(jìn)VR產(chǎn)業(yè)發(fā)展的十條措施》等相關(guān)惠企政策,扶持相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,積極培植新增稅源。

　　(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),重點(diǎn)保障民生支出。上半年在經(jīng)濟(jì)下行壓力和財(cái)政收支矛盾較大的情況下，財(cái)政部門按照市委、市政府決策部署，貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策和中央、省關(guān)于盤活存量、用好增量的要求，采取有效措施，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加快各項(xiàng)重點(diǎn)支出的資金撥付，及時(shí)下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，確保了重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要。上半年民生與民生相關(guān)的支出達(dá)18.11億元,占一般公共預(yù)算支出80%,同比增長22.9%; 從主要支出項(xiàng)目情況看：教育支出5.03億元，增長8.59%;科學(xué)技術(shù)支出0.56億元，增長25.02%;文化體育與傳媒支出0.4億元，增長86.88%;社會(huì)保障和就業(yè)支出2.49億元，下降-11.99%;醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出2.85億元，增長31.02%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.41億元，增長754.83%。

　　(三)深入推進(jìn)財(cái)稅改革, 鞏固財(cái)政科學(xué)管理水平。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開工作, 按照省委辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開工作的實(shí)施意見的通知》精神,擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍，細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，規(guī)范預(yù)決算公開方式。繼續(xù)完善預(yù)算管理體系,按照國務(wù)院要求，將水土保持補(bǔ)償費(fèi)、政府住房基金等政府性基金項(xiàng)目收入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。積極支持推進(jìn)專項(xiàng)改革,支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快推進(jìn)公立醫(yī)院改革，推動(dòng)建立可持續(xù)的基本醫(yī)療保障制度。健全財(cái)政扶貧資金投入機(jī)制，按我市上年地方一般公共預(yù)算收入的2‰籌集資金，專項(xiàng)用于精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧,有效整合扶貧資金，加大扶持力度，加強(qiáng)規(guī)劃統(tǒng)籌。全面推進(jìn)營改增試點(diǎn),貫徹落實(shí)全面推開營改增試點(diǎn)改革的具體部署，5月1日起在建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等行業(yè)實(shí)施營改增試點(diǎn)改革。

　　在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒看到了我市財(cái)政工作中存在著諸多的問題：

　　一是收入總量難以提升。對(duì)照福州市下達(dá)的“雙過半”目標(biāo)任務(wù)，上半年全市公共預(yù)算總收入應(yīng)完成27.35億元，實(shí)際完成24.93億元，較目標(biāo)任務(wù)差2.42億元，下降3.6%，增幅居福州末位;上半年一般公共預(yù)算收入應(yīng)完成18.34億元，實(shí)際完成18.36億元，靠非稅收入拉動(dòng)勉強(qiáng)完成目標(biāo)任務(wù)，增幅達(dá)9.3%,在福州市增幅排名第8位;二是稅收收入持續(xù)低迷。上半年稅收總收入只實(shí)現(xiàn)17.87億元，僅完成全年目標(biāo)任務(wù)的38.5%，低于時(shí)間進(jìn)度近11.5個(gè)百分點(diǎn),下降9.4%。特別是國稅部門上半年稅收收入僅實(shí)現(xiàn)7.23億元,完成全年目標(biāo)任務(wù)的33.6%，低于時(shí)間進(jìn)度近16.4個(gè)百分點(diǎn),下降21.4%,成為我市公共預(yù)算總收入無法實(shí)現(xiàn)雙過半的主要原因;三是財(cái)政收入質(zhì)量下降,上半年，我市財(cái)政收入的`增長主要依靠非稅收入的拉動(dòng)，非稅收入占財(cái)政總收入的比重達(dá)28.7%位居福州首位,比福州市平均占比13.9%,高出14.8個(gè)百分點(diǎn),比我市上年同期占比23.6%也多出5.1個(gè)百分點(diǎn),財(cái)政收入結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。

　　出現(xiàn)上述問題，其主要原因：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響, 重點(diǎn)企業(yè)支撐作用減弱，部分重點(diǎn)企業(yè)主體稅收零入庫或近乎零入庫;二是固定資產(chǎn)增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣額居高不下，目前，除正常抵扣外，月末留抵額均還保持在10億元左右。三是房地產(chǎn)業(yè)仍處于去庫存化階段，我市出臺(tái)了實(shí)施購房補(bǔ)貼等刺激房產(chǎn)消費(fèi)的政策措施，促進(jìn)了住房消費(fèi)，初見成效，但稅收效益無法立竿見影，需延后顯現(xiàn)。四是結(jié)構(gòu)性減稅政策，對(duì)我市財(cái)稅收入增長的影響逐步顯現(xiàn),特別是5月1日實(shí)施的全面“營改增”后,預(yù)計(jì)還將造成稅收收入減收,削弱我市財(cái)力。五是土地市場(chǎng)冷淡，商住土地出讓步伐偏慢。1—6月份，商住用地僅兩宗商住出讓成交價(jià)4.21億元，加上去年年末出讓的一宗地塊，近一年半時(shí)間我市商住地塊僅出讓3宗。由于商住地塊出讓數(shù)量及金額不足，上半年我市土地出讓收入僅能入庫5.83億元(含工業(yè)出讓)，僅完成計(jì)劃任務(wù)30億元的19.4%。這樣，與土地出讓相關(guān)的教育資金收入和農(nóng)田水利建設(shè)資金收入兩項(xiàng)公共預(yù)算收入無法按預(yù)期或進(jìn)度計(jì)提，相應(yīng)影響了一般公共預(yù)算收入的進(jìn)度;同時(shí)，也造成從土地出讓收入中籌集的建設(shè)性資金面臨短缺境況。

　　一方面，收入增長明顯放緩，可用財(cái)力增長有限;另一方面，公共財(cái)政保障范圍不斷擴(kuò)大，各種剛性支出需求快速增加。面對(duì)需要和可能矛盾突出的狀況,下一階段，(1)我們將密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行變化，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)分析，對(duì)其中的苗頭性、趨勢(shì)性問題及時(shí)做好預(yù)研預(yù)判，積極采取有效措施，促進(jìn)收入平穩(wěn)增長。(2)繼續(xù)優(yōu)化土地收儲(chǔ)，加快土地出讓，盡快推出城區(qū)及首占營前新區(qū)商住優(yōu)質(zhì)地塊出讓，促進(jìn)土地基金及非稅收入入庫。(3)同時(shí)以改革促發(fā)展,繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革,通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，盤活財(cái)政存量資金等措施，在保障全市重點(diǎn)項(xiàng)目和民生支出資金需要的同時(shí)，努力實(shí)現(xiàn)收支平衡。

　　主任、各位副主任、各位委員,適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，有效應(yīng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，任務(wù)十分繁重。我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議的審議意見，誠懇接受本次會(huì)議的指導(dǎo)和監(jiān)督，主動(dòng)作為，扎實(shí)工作，努力完成20xx年預(yù)算，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告2

　　根據(jù)《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(教育部第17號(hào)令)、20xx年教育審計(jì)工作計(jì)劃及蒸教審?fù)ㄗ諿20xx]6號(hào)審計(jì)通知書，我們審計(jì)組于20xx年 11月20日至24日對(duì)你單位(及所屬有關(guān)學(xué)校)20xx年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了就地審計(jì)。根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《審計(jì)法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，你單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其所提供的與審計(jì)相關(guān)的會(huì)計(jì)資料及其他證明材料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。我們依據(jù)我國內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)審計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)施了必要的審計(jì)程序，現(xiàn)出具如下審計(jì)報(bào)告。

　　一、基本情況石市鄉(xiāng)中心學(xué)校現(xiàn)有中學(xué)3所，一所九年制學(xué)校，中心小學(xué)及完小3所、村小聯(lián)校13所。在編教職員工287人(實(shí)有人數(shù)278人)、離退休138人、代課教師31人。在校學(xué)生5560人，其中小學(xué)生401x人。

　　二、財(cái)務(wù)狀況(20xx年12月底資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表反映)

　　負(fù)債合計(jì)1335621.47元，資產(chǎn)與負(fù)債差 415578.00元

　　二、20xx年收入預(yù)算及執(zhí)行情況審計(jì)情況 20xx年石市鄉(xiāng)中心學(xué)校各項(xiàng)收入2034823元，其中：保障經(jīng)費(fèi)457200元，貧困生生活補(bǔ)205975元，基本工資601248元，績效工資369000元，遺屬費(fèi)16548元，離退休費(fèi)338680元，勤工儉學(xué)收入18000元，其他收入24500元

　　三、20xx年支出預(yù)算及執(zhí)行情況審計(jì)情況 20xx年石市鄉(xiāng)中心學(xué)校各項(xiàng)支出2024820元，其中：上繳教育局專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)76200元，上繳中心學(xué)校經(jīng)費(fèi)60960元，商品和服務(wù)支出256540元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出551200元，工資福利支出1079920元。

　　四、審計(jì)結(jié)論根據(jù)你單位提供的會(huì)計(jì)資料，財(cái)務(wù)收支基本上能反映財(cái)務(wù)狀況。財(cái)務(wù)管理制度健全，內(nèi)控制度完善并執(zhí)行到位，不相容崗位實(shí)行了分離。

　　1、健全財(cái)務(wù)管理制度，集體決策，民主理財(cái)，財(cái)務(wù)公開，財(cái)務(wù)管理上水平(全部規(guī)范記賬)。

　　2、所有學(xué)校一年兩(期)次對(duì)學(xué)校經(jīng)費(fèi)的收、管、用形成財(cái)務(wù)報(bào)告(制度)，對(duì)全體教職員工及中心學(xué)校報(bào)告。

　　3、在保障經(jīng)費(fèi)中提取10%作校舍維修資金重點(diǎn)使用。

　　4、統(tǒng)籌各項(xiàng)專項(xiàng)等一事一議經(jīng)費(fèi)實(shí)行一覽表一目了然，陽光透明。

　　存在的`問題：

　　1、石市鄉(xiāng)中學(xué)自立補(bǔ)助項(xiàng)目多，已超出學(xué)校財(cái)政的承受能力。

　　2、石市鄉(xiāng)行政人員待遇比普通教職員工高。

　　五、審計(jì)建議

　　1、按“實(shí)事求是、穩(wěn)妥可靠、量入為出、收支平衡”作好學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

　　2、分層次規(guī)范各級(jí)各類學(xué)校節(jié)假日補(bǔ)助、課時(shí)津貼等標(biāo)準(zhǔn)。

　　3、從嚴(yán)控制非教學(xué)性開支。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告3

　　受市人民政府委托，現(xiàn)將20xx年上半年全市及市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

　　一、上半年預(yù)算執(zhí)行情況

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

　　1、收入情況。

　　上半年，全市完成一般公共預(yù)算收入592640萬元，為年度預(yù)算(以下簡(jiǎn)稱預(yù)算)的52.95%，比上年同期增長(以下簡(jiǎn)稱增長或下降)12.51%。其中：地方收入390477萬元，為預(yù)算的58.44%，增長13.32%;上劃中央收入154518萬元，為預(yù)算的42.85%，增長8.54%;上劃省收入47645萬元，為預(yù)算的52.64%，增長19.65%。

　　全市稅收收入完成408311萬元，為預(yù)算的46.31%，增長7.63%。其中：增值稅(含改征增值稅)120590萬元，增長5.12%，如剔除“營改增”因素，同口徑比上年同期下降3.06%。消費(fèi)稅29348萬元，增長106.88%，主要是去年煙草批發(fā)零售環(huán)節(jié)消費(fèi)稅稅率提高的翹尾因素帶來增收。營業(yè)稅75825萬元，增長11.86%，主要受“營改增”全面推行前集中清繳欠稅的影響有所增長。耕地占用稅13327萬元，下降10.62%，主要是項(xiàng)目建設(shè)占用耕地減少影響減收。契稅19455萬元，下降32.81%，主要是今年國家調(diào)整房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)契稅營業(yè)稅優(yōu)惠政策，降低了對(duì)個(gè)人購買家庭唯一住房和第二套改善性住房契稅稅率。非稅收入完成184329萬元，為預(yù)算的77.59%，增長25.04%。數(shù)據(jù)顯示，受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)、行業(yè)產(chǎn)能過剩、實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅等因素的影響，我市制造業(yè)、采礦業(yè)、電力、熱力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，除消費(fèi)稅、營業(yè)稅和個(gè)人所得稅有一定幅度增長外，其余與生產(chǎn)和經(jīng)營效益直接相關(guān)的稅收均有不同程度的下降。

　　上半年，市本級(jí)完成一般公共預(yù)算收入128941萬元，為預(yù)算的53.01%，增長13.42%，其中：地方收入完成73968萬元，為預(yù)算52.35%，增長7.5%;上劃中央收入完成49131萬元，為預(yù)算的54.04%，增長26.3%;上劃省收入完成5842萬元，為預(yù)算52.96%，下降2.29%。

　　2、支出情況。

　　上半年，全市完成一般公共預(yù)算支出1700070萬元，為預(yù)算的76.42%，增長26.11%。其中：市本級(jí)完成一般公共預(yù)算支出225463萬元，為預(yù)算的66.76%，增長23.35%。主要科目執(zhí)行情況是：

　　一般公共服務(wù)支出29.39億元，增長23.48%。主要是調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)影響。

　　農(nóng)林水支出11.58億元，增長0.31%。安排5.1億元，用于種地農(nóng)民耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放和糧食適度規(guī)模經(jīng)營主體的扶持。安排1.06億元，支持全市異地扶貧搬遷工作和精準(zhǔn)扶貧工作。安排森林生態(tài)補(bǔ)償基金管護(hù)補(bǔ)助資金5111萬元，支持林業(yè)生態(tài)建設(shè)。

　　教育支出31.34億元，增長38.6%。安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)893萬元，逐步提高義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)撥款標(biāo)準(zhǔn)。安排1380萬元，落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計(jì)劃。安排4099萬元，支持高中教育、高等教育和職業(yè)教育發(fā)展。

　　社會(huì)保障和就業(yè)支出38.22億元，增長33.82%。安排22.56億元，用于補(bǔ)充各類社會(huì)保險(xiǎn)基金。安排5.75億元，落實(shí)城鄉(xiāng)最低生活保障、臨時(shí)救助、特困供養(yǎng)等政策待遇，城鄉(xiāng)居民低保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每月350元提高到420元。安排1.4億元，落實(shí)國有企業(yè)改制社保待遇。安排2.3億元，落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)優(yōu)惠政策，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。

　　醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出21.51億元，增長24.36%。安排13.15億元，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年380元提高到420元。安排2.14億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年40元提高到45元。安排6892萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助。

　　文化體育與傳媒支出4億元，增長75.85%。上半年全市完成人均公共文化財(cái)政支出達(dá)到90元。市本級(jí)安排7500萬元，支持“一園兩中心”建設(shè);安排145萬元，以政府購買服務(wù)方式支持周末廣場(chǎng)電影放映，上半年放映電影520場(chǎng)次。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.28億元，增長45.59%。主要用于支持城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　交通運(yùn)輸支出3.85億元，增長16.88%。安排1.46億元，落實(shí)成品油稅費(fèi)改革政策。安排7427萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助取消政府還貸二級(jí)公路收費(fèi)項(xiàng)目。安排3554萬元，用于國省干線公路建設(shè)和管護(hù)。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，全市完成政府性基金收入87501萬元,為預(yù)算的23.47%，下降13.76%。政府性基金支出113309萬元,為預(yù)算的30.39%，下降19.49%。收支大幅下降的原因，主要是土地成交量連續(xù)兩年大幅下降。上半年，中心城區(qū)招拍掛成交土地7宗(其中，二季度無一宗土地成交)，同比減少8宗，下降53.33%，已連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降21%);成交土地總價(jià)款16600萬元，同比減少8500萬元，下降33.81%，也連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降42%)。上半年國有土地使用權(quán)出讓收入80092萬元，下降14.48%，國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出也相應(yīng)下降。

　　上半年，市本級(jí)完成政府性基金收入37718萬元,為預(yù)算的19.79%，下降0.65%。政府性基金支出48804萬元,為預(yù)算的25.61%，下降5.62%。

　　(三)市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。

　　今年是市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算試編期的第三年。上半年，納入市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍的6家國有企業(yè)，共上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1741萬元，為預(yù)算的100 %。其中：投資服務(wù)企業(yè)利潤收入 1725萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入 16萬元。

　　市本級(jí)完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1741萬元，為預(yù)算的 100 %。其中：政府性債務(wù)還本付息支出 1684萬元。

　　(四)市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入97223萬元，為預(yù)算的60.3%，增長32.3%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入44001萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入39854萬元，利息收入2298萬元，國企改革戶轉(zhuǎn)入10929萬元，其他收入141萬元。

　　市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出72551萬元，為預(yù)算的39.7%，增長1.9%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出72051萬元，其他支出500萬元。(各險(xiǎn)種的具體情況詳見《益陽市20xx年1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況草案附表》)

　　影響社會(huì)保險(xiǎn)基金收支增長的主要原因：一是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)收入增長較快。主要是上級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入比上年同期增加。二是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收支進(jìn)度滯后。主要是中央關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革方案出臺(tái)后，我省的實(shí)施細(xì)則尚在制定中，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)暫停了相關(guān)業(yè)務(wù)。三是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入進(jìn)度較快。主要是大部分參保單位在上半年一次性繳納了全年的保險(xiǎn)費(fèi)。四是工傷保險(xiǎn)基金收支增長較快。主要是老工傷改制等保險(xiǎn)費(fèi)收入增加，以及新增儲(chǔ)備金支出和購買工傷商業(yè)保險(xiǎn)支出。五是生育保險(xiǎn)基金進(jìn)度較快。主要是國家二胎生育政策導(dǎo)致生育人數(shù)增加。

　　(五)高新區(qū)一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，高新區(qū)完成一般公共預(yù)算收入86767萬元，為預(yù)算的52.43%，增長12.91%。一般公共預(yù)算支出完成73781萬元，為預(yù)算的67.88%，增長6.18%。

　　上半年，高新區(qū)完成政府性基金收入10629萬元，為預(yù)算的26.32%，下降26.80%。政府性基金支出完成11057萬元，為預(yù)算的27.38%，下降34.38%。

　　(六)大通湖區(qū)一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

　　上半年，大通湖區(qū)完成一般公共預(yù)算收入13239萬元，為預(yù)算的53.56%，增長10.55%。一般公共預(yù)算支出完成76526萬元，為預(yù)算的63.84%，增長19.67%。

　　上半年，大通湖區(qū)完成政府性基金收入517萬元，為預(yù)算的12.80%，下降72.70%。政府性基金支出完成669萬元，為預(yù)算的16.56%，下降71.66%。

　　以上預(yù)算執(zhí)行詳見《益陽市20xx年1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況草案附表》。

　　二、上半年主要工作情況

　　(一)積極支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)�；I措資金46.4億元，推進(jìn)交通、園區(qū)“兩大會(huì)戰(zhàn)”。爭(zhēng)取洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)資金2935萬元，加快洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)。二是支持企業(yè)發(fā)展。爭(zhēng)取企業(yè)技術(shù)改造、節(jié)能創(chuàng)新以及中小企業(yè)服務(wù)體系和轉(zhuǎn)型升級(jí)等項(xiàng)目資金1億元，市本級(jí)財(cái)政籌措新型工業(yè)化發(fā)展專項(xiàng)資金4845萬元，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極開展企業(yè)幫扶。出臺(tái)了《益陽市財(cái)政局20xx年財(cái)政幫扶企業(yè)行動(dòng)方案》、《益陽市財(cái)政局20xx年企業(yè)減負(fù)專項(xiàng)行動(dòng)方案》，加強(qiáng)涉企收費(fèi)項(xiàng)目管理，落實(shí)收費(fèi)清單制度，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是支持政府融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型和籌融資。圍繞“十三五”重大基礎(chǔ)設(shè)施和民生類項(xiàng)目的'實(shí)施，支持融資平臺(tái)公司籌融資，上半年融資平臺(tái)公司新增融資35.7億元。全市安排地方政府新增債券資金16.45億元，其中市本級(jí)4.18億元，支持國省干線公路建設(shè)、“一江三路”建設(shè)、“兩房兩棚”項(xiàng)目建設(shè)等。四是加大立項(xiàng)爭(zhēng)資和招商引資力度。上半年全市立項(xiàng)爭(zhēng)資到位資金131.2億元，為年度工作目標(biāo)的64%，同比增長19%。市本級(jí)財(cái)政安排招商引資和開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1160萬元，支持全市擴(kuò)大開放和招商引資工作。

　　(二)不斷深化財(cái)稅體制改革。一是推進(jìn)稅制改革。落實(shí)國家和省部署，從今年5月1日起全面推開“營改增”改革，繼續(xù)推進(jìn)資源稅從價(jià)計(jì)征改革試點(diǎn)。二是盤活財(cái)政存量資金。認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)文件精神，市本級(jí)將預(yù)算結(jié)余資金以及連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)2年以上無需支出的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金全部收回預(yù)算統(tǒng)籌管理，全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金超過該項(xiàng)基金當(dāng)年收入30%的部分，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。部門單位結(jié)余資金已全部納入年度部門預(yù)算統(tǒng)籌安排，由預(yù)算單位按預(yù)算管理程序重新申報(bào)預(yù)算項(xiàng)目安排支出。三是推進(jìn)政府購買服務(wù)工作。出臺(tái)《益陽市市本級(jí)政府購買服務(wù)指導(dǎo)目錄》，建立政府購買服務(wù)改革信息報(bào)送機(jī)制，逐步形成了統(tǒng)一有效的政府購買服務(wù)工作機(jī)制。四是推廣運(yùn)用PPP模式。制定了《益陽市人民政府關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式實(shí)施意見》，上半年全市財(cái)政部門征集政府和社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目30個(gè)，投資總額299.1億元，其中“一園兩中心”PPP項(xiàng)目等8個(gè)項(xiàng)目被省財(cái)政廳確定為第三批省級(jí)示范項(xiàng)目。全市已有2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)入執(zhí)行階段,8個(gè)項(xiàng)目進(jìn)入采購階段，7個(gè)項(xiàng)目進(jìn)入準(zhǔn)備階段，13個(gè)項(xiàng)目進(jìn)入識(shí)別階段。五是積極推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金改革試點(diǎn)。緊緊圍繞現(xiàn)代農(nóng)業(yè)改革試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”改革，將糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼合并為“農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼”，用于耕地地力保護(hù)和糧食適度規(guī)模經(jīng)營，支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體步入規(guī)模化、集約化、科技化發(fā)展軌道。強(qiáng)力推進(jìn)“財(cái)銀保”改革試點(diǎn)工作，創(chuàng)新金融支農(nóng)機(jī)制。截止6月底，全市發(fā)放經(jīng)營主體“財(cái)銀保”貸款79筆，共4050萬元，占全省的46.92%。統(tǒng)籌謀劃，積極開展涉農(nóng)資金整合試點(diǎn)。指導(dǎo)安化縣開展了以精準(zhǔn)扶貧為平臺(tái)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)，幫助南縣開展了涉農(nóng)資金整合優(yōu)化試點(diǎn)，指導(dǎo)7縣市區(qū)以高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)為平臺(tái)開展了涉農(nóng)資金整合試點(diǎn)。

　　(三)努力規(guī)范財(cái)政管理。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。市本級(jí)完善了全口徑預(yù)算管理體系。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，20xx年預(yù)算執(zhí)行情況、20xx年政府預(yù)算和20xx年市本級(jí)決算全面向社會(huì)公開，20xx年市級(jí)部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開實(shí)現(xiàn)了除涉密部門之外的全覆蓋。探索實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。加強(qiáng)了政府性債務(wù)的動(dòng)態(tài)管理，穩(wěn)步推進(jìn)政府債務(wù)化解工作。20xx年全市落實(shí)地方政府置換債券規(guī)模130.7億元，其中市本級(jí)51.9億元，用于置換政府存量債務(wù)。落實(shí)地方政府新增債券資金16.45億元，支持我市重大基礎(chǔ)設(shè)施和公益性項(xiàng)目建設(shè)。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。全面實(shí)施績效目標(biāo)管理。將20xx年度預(yù)算部門所有財(cái)政性資金納入績效目標(biāo)管理范圍。開展預(yù)算績效自評(píng)。將所有預(yù)算部門(單位)20xx年度預(yù)算支出全部納入績效自評(píng)范圍。建立中介機(jī)構(gòu)庫。市本級(jí)通過公開招投標(biāo)，選取中介機(jī)構(gòu)10家，其中會(huì)計(jì)類6家、工程類4家。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。啟動(dòng)市直機(jī)關(guān)公務(wù)用車制度改革工作。出臺(tái)了我市公務(wù)用車改革總體方案，6月底之前市直參改單位待處置車輛全部實(shí)現(xiàn)了封存停駛。扎實(shí)開展國有資產(chǎn)清查和處置工作。市本級(jí)共受理單位申報(bào)資產(chǎn)拍賣、核銷、報(bào)廢等處置十二宗，上繳處置收入780余萬元。

　　(四)切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。一是強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審。上半年，市本級(jí)共審查工程預(yù)算項(xiàng)目200個(gè)，評(píng)審金額8.5億元，審減金額1.7億元，審減率19.81%;審查工程結(jié)算項(xiàng)目89個(gè)，送審結(jié)算金額3.6億元，已審2.6億元，審減金額2627萬元，審減率10.18%。二是加強(qiáng)政府采購管理。上半年全市政府采購規(guī)模達(dá)27.9億元，整體節(jié)支率1.9%。三是加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督。開展區(qū)縣(市)換屆財(cái)務(wù)檢查、新農(nóng)合醫(yī)療基金和城鎮(zhèn)居民醫(yī)�；饳z查、市直行政事業(yè)單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)檢查等專項(xiàng)行動(dòng)。四是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政監(jiān)督。進(jìn)一步貫徹落實(shí)《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管。認(rèn)真開展“雁過拔毛”式腐敗專項(xiàng)整治工作，對(duì)存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改。

　　上半年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、收入增長緩慢的嚴(yán)峻形勢(shì)，全市財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，全力支持“大會(huì)戰(zhàn)、大整治、大幫扶、大招商、大拆遷”，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，盤活財(cái)政存量資金，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好。一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)了“時(shí)間過半，收入預(yù)算完成過半”的工作目標(biāo);一般公共預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快，中央、省和市部署的重大政策、重點(diǎn)工程和民生項(xiàng)目都得到了較好的保障。

　　同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行中也反映出一些突出問題，主要是傳統(tǒng)支柱行業(yè)稅收下滑，重點(diǎn)稅源企業(yè)增收困難，財(cái)政收入增量中稅收比重下降;“營改增”等國家減稅降費(fèi)政策帶來的財(cái)政減收壓力，全面落實(shí)工資改革、社保制度改革等剛性支出不斷增加，財(cái)政減收增支因素不斷累積，收支矛盾將更加突出。加上今年防汛救災(zāi)和災(zāi)后重建帶來的財(cái)政支出壓力，后階段市縣兩級(jí)財(cái)政運(yùn)行將面臨較大困難。

　　三、下半年主要工作措施

　　下半年，經(jīng)濟(jì)下行壓力還在持續(xù)，政策性減收效應(yīng)還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。我們?cè)诶^續(xù)抓好收入征管、財(cái)稅改革的同時(shí)，要緊盯住年初的收支預(yù)算，努力爭(zhēng)取上級(jí)支持，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力增效，做好后階段的預(yù)算執(zhí)行工作，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生改善提供財(cái)力支撐。

　　(一)全力支持項(xiàng)目建設(shè)。一是支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。積極籌措和調(diào)度資金，支持實(shí)施大益陽城市圈和東進(jìn)東接兩大戰(zhàn)略，認(rèn)真落實(shí)《益陽市干線公路建設(shè)“519”行動(dòng)實(shí)施方案》，加快推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度，千方百計(jì)推動(dòng)財(cái)政資金形成實(shí)物工作量，努力增強(qiáng)投資對(duì)地方經(jīng)濟(jì)增長的拉動(dòng)作用。二是加快推進(jìn)PPP項(xiàng)目建設(shè)。充分利用當(dāng)前社會(huì)資本充裕、資金成本較低的契機(jī)，加快推進(jìn)，以點(diǎn)帶面，做成示范。積極爭(zhēng)取財(cái)政部和省財(cái)政廳對(duì)我市PPP項(xiàng)目的資金支持。三是繼續(xù)做好企業(yè)幫扶和財(cái)源稅源培植工作。圍繞“幫減負(fù)、幫營銷、幫環(huán)境、幫項(xiàng)目、幫融資”五個(gè)重點(diǎn)，扎實(shí)開展企業(yè)幫扶。落實(shí)降稅清費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。加強(qiáng)涉企收費(fèi)項(xiàng)目管理，對(duì)涉企行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金和實(shí)施政府定價(jià)或指導(dǎo)價(jià)的經(jīng)營服務(wù)性收費(fèi)，加強(qiáng)目錄清單動(dòng)態(tài)管理。加大資金支持力度，重點(diǎn)扶持一批戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)，努力培植稅源財(cái)源。扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，通過支持銀行信貸、企業(yè)債券、股權(quán)融資、企業(yè)上市等多種方式幫助緩解企業(yè)融資難題。

　　(二)突出抓好增收節(jié)支。切實(shí)加強(qiáng)稅源調(diào)查和分析，加強(qiáng)收入調(diào)度，進(jìn)一步完善征管措施，繼續(xù)強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機(jī)制，堵塞征管漏洞，加強(qiáng)收入征管。同時(shí)，嚴(yán)格貫徹中央“八項(xiàng)規(guī)定”、省委“九項(xiàng)規(guī)定”、市委“十項(xiàng)規(guī)定”精神，堅(jiān)持厲行節(jié)約，做好過緊日子的準(zhǔn)備。嚴(yán)格預(yù)算約束，大力控制“三公經(jīng)費(fèi)”等開支，騰出更多財(cái)力用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員政策性待遇落實(shí)和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，支持全市精準(zhǔn)扶貧、防汛抗災(zāi)和災(zāi)后重建等工作。

　　(三)著力加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管。加強(qiáng)財(cái)政性資金的統(tǒng)籌管理，加大財(cái)政存量資金盤活力度，加快結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金執(zhí)行進(jìn)度，嚴(yán)格控制新增結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。加強(qiáng)財(cái)政績效評(píng)估工作，不斷提高財(cái)政資金使用效益。推進(jìn)地方財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)，積極探索制定預(yù)算管理內(nèi)部控制規(guī)范，完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)項(xiàng)目庫管理，努力做好20xx年市本級(jí)部門預(yù)算編制工作。認(rèn)真整改“同級(jí)審”指出的預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行中的問題，認(rèn)真落實(shí)人大的決定決議，進(jìn)一步提高財(cái)政管理水平。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告4

　　轉(zhuǎn)眼間我們送走了20xx年，回顧這一年來的工作情況，還是收獲頗豐，作為單位出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個(gè)方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，在不斷改善工作方式方法的同時(shí)，順利完成今年的工作，現(xiàn)總結(jié)如下：

　　一、現(xiàn)金業(yè)務(wù)

　　本人嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)人員的相關(guān)制度和條例，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理，現(xiàn)金收付，憑證的審核以及現(xiàn)金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹(jǐn)慎細(xì)致不出差錯(cuò)，能夠確保做到現(xiàn)金的收支準(zhǔn)確無誤，認(rèn)真復(fù)核會(huì)計(jì)主管審核的原始憑證數(shù)量，金額計(jì)算與金額是否一致，逐筆登記現(xiàn)金日記帳，保證了現(xiàn)金工作的準(zhǔn)確性，及時(shí)性。

　　二、銀行業(yè)務(wù)

　　日常與銀行相關(guān)部門聯(lián)系緊密，根據(jù)單位需要正確開具支票轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬，提取現(xiàn)金備用，井然有序地完成了職工日常報(bào)銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認(rèn)真復(fù)核所要求開具的銀行結(jié)算憑證的臺(tái)頭，帳號(hào)，用途是否一致，認(rèn)真填寫銀行結(jié)算憑證，保證金額填寫準(zhǔn)確，認(rèn)真審查收款結(jié)算憑證的真?zhèn)涡裕皶r(shí)掌握銀行存款余額情況，逐筆序時(shí)認(rèn)真登記所有帳戶的銀行存款日記帳，每月按帳號(hào)與銀行對(duì)帳，落實(shí)并督促未達(dá)帳項(xiàng)及時(shí)入帳。

　　三、其他工作

　　從質(zhì)和量上完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)性工作。維護(hù)并保持了與各銀行之間的良好合作關(guān)系，認(rèn)真處理好與其他單位財(cái)務(wù)人員的合作關(guān)系，另外，對(duì)于本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。及時(shí)回收整理各項(xiàng)回單、收據(jù)，及時(shí)將現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金。根據(jù)會(huì)計(jì)提供的依據(jù)，及時(shí)發(fā)放員工報(bào)銷和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)。在工作中堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算，對(duì)不符手續(xù)的發(fā)票不付款。

　　回顧這一年來的點(diǎn)點(diǎn)滴滴，每當(dāng)完成一項(xiàng)工作任務(wù)，即使忙一點(diǎn)，心里還是感到很欣慰很踏實(shí)，在新的一年里，我還需要在工作上更加積極主動(dòng)，態(tài)度上更加認(rèn)真負(fù)責(zé);另外，我能有現(xiàn)在這點(diǎn)小小的進(jìn)步，這都得益于領(lǐng)導(dǎo)，前輩的幫助與交流，我真正感受到了領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和期望，同時(shí)也由衷的欽佩他們淵博的知識(shí)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

　　作為一名普普通通的員工，我的`工作是再普通不過了，和我一樣能做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過去一年圓滿地完成任務(wù)，主要在于各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和大力支持，采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題，我只是和所有我們公司的其他員工一樣，盡自己的努力為公司，希望對(duì)公司能有所貢獻(xiàn)。

　　在新一年中，我一定更加嚴(yán)格地要求自己，積級(jí)參加公司的各項(xiàng)活動(dòng)和學(xué)習(xí)，從去年的工作中認(rèn)真吸取經(jīng)驗(yàn)，縮小在業(yè)務(wù)上的差距，讓自己今后的工作更加嚴(yán)謹(jǐn)有序，讓自己以更踏實(shí)的態(tài)度為公司的發(fā)展作出自己的努力，決不辜負(fù)大家對(duì)我的期望!同時(shí)我也衷心期待領(lǐng)導(dǎo)和前輩能夠多多在工作上指導(dǎo)我，在思想上幫助我，我會(huì)盡力為公司的進(jìn)一步發(fā)展和壯大發(fā)揮自己應(yīng)有的作用。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告5

　　忙碌而充實(shí)20xx年已經(jīng)過去，我來到公司也有一年的時(shí)間了，20xx年11月我正式加入了公司，從事行政人事管理工作。一年來我圍繞管理、服務(wù)、學(xué)習(xí)等工作重點(diǎn)，注重發(fā)揮行政部承上啟下、聯(lián)系左右、協(xié)調(diào)各方的樞紐作用，為公司圓滿完成年度各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)作出了積極貢獻(xiàn)�，F(xiàn)將本年度工作情況匯報(bào)如下：

　　一、本年度重點(diǎn)工作完成情況及取得的業(yè)績

　　1、公司各類證照的辦理、年檢，與外部機(jī)構(gòu)的聯(lián)絡(luò)與溝通

　　20xx年我與相關(guān)部門合作，順利完成了公司經(jīng)營地址變更后相關(guān)證照的更換工作，按時(shí)完成了公司證照的年檢，組織接受并通過了政府藥監(jiān)、社保、消防等部門的檢查，更正了企業(yè)工商電子信息資料，與區(qū)工商局、社保局、勞動(dòng)監(jiān)察隊(duì)等部門保持了良好的關(guān)系。

　　2、行政費(fèi)用的預(yù)算與控制

　　按照公司財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化制度規(guī)定，為合理控制企業(yè)行政費(fèi)用支出，行政部每月底制定了下月的費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃，盡量將費(fèi)用支出控制在計(jì)劃內(nèi)。我對(duì)公司辦公場(chǎng)地租賃費(fèi)、水電費(fèi)、辦公及勞保用品、固定資產(chǎn)購進(jìn)、員工及公司通訊費(fèi)等項(xiàng)目建立了臺(tái)賬，逐月逐筆登記，年底對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總分析，以便于來年能夠更加準(zhǔn)確、細(xì)致地進(jìn)行費(fèi)用的預(yù)算與控制。

　　3、公司固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品的管理

　　作為行政部，購進(jìn)、管理和分配公司固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品是部門的日常重要工作之一，我在進(jìn)入公司后，首先對(duì)公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)進(jìn)行了盤點(diǎn)、登記和貼標(biāo)，然后結(jié)合公司實(shí)際情況修訂和制訂了固定資產(chǎn)、辦公用品等管理制度，建立了增設(shè)固定資產(chǎn)先提申請(qǐng)相關(guān)部門和總經(jīng)理批示后再采購，辦公用品季度統(tǒng)計(jì)需求后統(tǒng)一采購分配的流程，規(guī)范了公司固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品的管理，也提高了工作的效率。

　　4、公司印章、檔案及合同的管理

　　20xx年行政部起草和修訂了公司印章管理、檔案管理和合同管理等制度，規(guī)范了公章使用登記流程，并對(duì)公司檔案和合同進(jìn)行了整理，鑒于不影響工作效率等因素，合同流轉(zhuǎn)審批流程尚未完全執(zhí)行，但將合同審批步驟暫時(shí)并入了公章使用審批中，在一定程度上避免了風(fēng)險(xiǎn)。

　　5、公司員工薪酬福利與績效考核管理

　　我自11月進(jìn)入公司后接手了員工薪酬與福利的核算與發(fā)放工作，在過去10個(gè)月里按時(shí)完成了每月的工資核算，協(xié)助總經(jīng)辦根據(jù)外部市場(chǎng)行情及公司實(shí)際情況制訂和完善了薪酬管理制度與績效考核管理制度，對(duì)員工月度工資、社�；鶖�(shù)及公積金進(jìn)行了調(diào)整，在保證了員工權(quán)益的同時(shí)，使得公司的薪酬管理更趨規(guī)范化。在年底按照集團(tuán)總部要求，統(tǒng)計(jì)了公司20xx年薪酬預(yù)算執(zhí)行情況并擬定了20xx年薪酬預(yù)算，保證了公司薪酬總額不超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，在行業(yè)內(nèi)具有競(jìng)爭(zhēng)力和吸引力。

　　6、日常人事工作及員工關(guān)系管理

　　20xx年我按時(shí)保質(zhì)辦理了員工入離職、轉(zhuǎn)正、續(xù)簽、檔案轉(zhuǎn)移托管等工作，并制定和推行了公司員工手冊(cè)，進(jìn)一步規(guī)范了員工日常行為。另一方面與工會(huì)合作，積極傾聽員工心聲，及時(shí)解答員工疑問，并組織員工參加了運(yùn)動(dòng)會(huì)、集體旅游等活動(dòng)，豐富了員工業(yè)余生活，提高了員工士氣，使得員工能保持較高的工作效率。

　　7、與集團(tuán)總部的聯(lián)絡(luò)與溝通，按時(shí)完成布置的任務(wù)

　　作為人福醫(yī)藥集團(tuán)控股子公司，人福諾生與集團(tuán)間保持著密切的聯(lián)系，行政部也承擔(dān)著與總部人資、行政、法務(wù)、董秘、戰(zhàn)略、工會(huì)等部門的日常聯(lián)絡(luò)與溝通工作。20xx年我共收到和轉(zhuǎn)發(fā)集團(tuán)各類通知和文件100余次，認(rèn)真細(xì)致的完成或組織完成了集團(tuán)布置的各項(xiàng)任務(wù)，按時(shí)上報(bào)相關(guān)資料，保證了公司年終“總部配合力度”評(píng)分無任何扣分項(xiàng)目。

　　8、協(xié)助公司質(zhì)量、銷售等部門完成相關(guān)工作

　　公司的經(jīng)營理念是以質(zhì)量保證體系為主線，對(duì)各個(gè)流程進(jìn)行管理和控制，行政部作為樞紐部門，積極協(xié)助質(zhì)量管理部進(jìn)行了質(zhì)量體系文件修訂、培訓(xùn)及測(cè)試組織、倉庫改造、流程優(yōu)化等工作，并在日常協(xié)助銷售、采購、財(cái)務(wù)等部門完成了資料的準(zhǔn)備與報(bào)送工作，保證了公司的運(yùn)作順暢。

　　二、本年度取得的'進(jìn)步

　　1、通過日常工作和與部門間的合作，了解的人福諾生的整體運(yùn)作流程，感染和學(xué)習(xí)到了公司的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神;

　　2、深切體會(huì)到了質(zhì)量管理體系對(duì)一個(gè)企業(yè)的重要性，對(duì)質(zhì)量管理的作用有了全新的認(rèn)識(shí)，學(xué)習(xí)了藥品和GSP的相關(guān)知識(shí);

　　3、通過獨(dú)自處理行政人事各項(xiàng)工作，鍛煉和提高了自己的應(yīng)變能力和判斷能力。

　　三、本年度工作的三點(diǎn)反思

　　1、也許是因?yàn)橹叭狈υ卺t(yī)藥商業(yè)企業(yè)工作的經(jīng)驗(yàn)，一開始對(duì)企業(yè)的運(yùn)作流程和規(guī)則不夠熟悉，沒有能夠很好的滿足和提前預(yù)見其他部門的需求，今后要更加細(xì)致的了解各部門的工作，以利于更好的起到服務(wù)和監(jiān)督作用;

　　2、個(gè)人對(duì)醫(yī)藥相關(guān)知識(shí)了解得還不夠，需要加強(qiáng)對(duì)藥品基礎(chǔ)知識(shí)、GSP知識(shí)、藥品法律法規(guī)、特別是本公司質(zhì)量管理體系文件的學(xué)習(xí)和理解;

　　3、因個(gè)人所負(fù)責(zé)的工作較雜，有時(shí)會(huì)沒有很好的分清主次和安排時(shí)間，以致有些計(jì)劃實(shí)行的工作未能展開，20xx年我將加強(qiáng)個(gè)人時(shí)間管理水平，提高效率，更加有條理的完成手上負(fù)責(zé)的各項(xiàng)工作。

　　四、學(xué)習(xí)與成長

　　1、20xx年參加了質(zhì)量管理部組織的培訓(xùn)、藥品制度和法規(guī)自學(xué)與測(cè)試，參加了集團(tuán)總部組織的人才體系構(gòu)建培訓(xùn)、E-HR系統(tǒng)使用培訓(xùn)、“團(tuán)隊(duì)執(zhí)行力”專題培訓(xùn)、法律風(fēng)險(xiǎn)控制等培訓(xùn)

　　2、本年度自我優(yōu)劣勢(shì)評(píng)價(jià)：

　　本人優(yōu)勢(shì)：外向開朗、樂于助人、工作認(rèn)真、細(xì)心謹(jǐn)慎、態(tài)度端正、有責(zé)任心、比較善于與人溝通，靈活應(yīng)對(duì)各種問題和突發(fā)狀況。

　　本人劣勢(shì)：專業(yè)知識(shí)仍需繼續(xù)提高，宏觀規(guī)劃及統(tǒng)籌分析能力需要提高，看問題的高度還不夠。

　　五、20xx年本崗位工作的思路及具體措施

　　1、繼續(xù)做好公司證照及公章的管理，保持與外部機(jī)構(gòu)的良好溝通;

　　2、精細(xì)化行政費(fèi)用的預(yù)算，嚴(yán)格控制費(fèi)用的審核支出;

　　3、做好固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品的管理，優(yōu)化采購計(jì)劃;

　　4、加強(qiáng)對(duì)公司檔案和合同的管理，在不影響效率的同時(shí)逐步細(xì)化流程和記錄;

　　5、按計(jì)劃執(zhí)行薪酬福利預(yù)算，推行并不斷完善績效考核管理制度，建立部門和員工個(gè)人年度KPI指標(biāo);

　　6、建立員工溝通平臺(tái)，通過招聘、培訓(xùn)、轉(zhuǎn)崗、公司間交流等手段培養(yǎng)公司后備人才;

　　7、保持與集團(tuán)總部的聯(lián)絡(luò)與溝通，按時(shí)完成布置的任務(wù)，關(guān)注可利用的共享資源;

　　8、協(xié)助質(zhì)量管理部修訂和完善公司質(zhì)量管理體系，優(yōu)化人員配置，提高協(xié)作效率。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告6

　　財(cái)政收入方面：1-8月，全xx財(cái)政收入完成68.11億元，比上年同期增收3.16億元，增長4.86%。其中，一般公共預(yù)算收入完成43.05億元，同比減收1.25億元，下降2.81%。全xx財(cái)政收入運(yùn)行主要呈現(xiàn)如下特點(diǎn)：一是財(cái)政收入連續(xù)同比增長，收入走勢(shì)較好。1-8月，全xx財(cái)政收入同比增加3.16億元，增長4.86%，達(dá)到年度預(yù)期增長4%的目標(biāo)。收入增速較上年同期提高3.16個(gè)百分點(diǎn)，較上月提高1.71個(gè)百分點(diǎn)，連續(xù)3個(gè)月實(shí)現(xiàn)同比正增長。二是收入結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化。1-8月，全xx非稅收入16.16億元，同比減收4.85億元，同比下降23.09%，占公共財(cái)政預(yù)算收入比重37.53%，比上年同期回落9.9個(gè)百分點(diǎn);非稅占比排名全區(qū)第9位，比上年同期回落6位。三是稅收收入增長平穩(wěn)。1-8月，全xx稅收收入完成51.96億元，同比增收8億元，增長18.22%，分別比上年同期和上半年提高16.85和2.79個(gè)百分點(diǎn)，在上年低基數(shù)基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)較快增長。四是縣級(jí)財(cái)政收入低迷，區(qū)域間增長不平衡。1-8月，全xx縣級(jí)(不含右江區(qū))財(cái)政收入完成50.89億元，同比增收1.11億元，增長2.23%，較上年同期回落0.66個(gè)百分點(diǎn)，今年以來，僅2月、7月及8月等3個(gè)月份實(shí)現(xiàn)同比正增長，對(duì)全xx財(cái)政收入貢獻(xiàn)不足。

　　財(cái)政支出方面：1-8月，全xx一般公共預(yù)算支出179.04億元,同比增支36.50億元,增長25.60%。全xx財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行主要呈現(xiàn)如下特點(diǎn)：一是財(cái)政支出走勢(shì)平穩(wěn)，持續(xù)實(shí)現(xiàn)兩數(shù)的增幅。1-8月財(cái)政支出繼續(xù)保持20%以上的較高增速，比上年同期提高6.97個(gè)百分點(diǎn)，比上半年提高5.2個(gè)百分點(diǎn)。支出規(guī)模及增速均排名全區(qū)第3位。二是民生支出占比較高。1-8月，全xx用于民生方面支出143.13億元，同比增支30.05億元，增長26.58%，占公共財(cái)政預(yù)算支出比重79.94%，比上年同期提高0.61個(gè)百分點(diǎn)。重點(diǎn)支出科目中，教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、農(nóng)林水和交通運(yùn)輸?shù)戎С鲈鏊倬^20%，分別為39.41%、22.10%、36.64%、34.84%和21.58%。三是專款使用進(jìn)度偏低。1-8月，全xx�？钋窊�68.64億元，�？畹轿宦�37.97%。其中：一般預(yù)算�？钋窊�62.23億元，�？畹轿宦�38.19%;基金預(yù)算�？钋窊�6.41億元，專款到位率35.71%。專款兌現(xiàn)率偏低，給完成前三季度和全年財(cái)政支出目標(biāo)任務(wù)增加了壓力。

　　xx性基金預(yù)算情況：1-8月，全xxxx性基金預(yù)算收入20.48億元，完成年初預(yù)算的.35.14%，同比增收0.93億元，增長4.75%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入18.50億元,完成年初預(yù)算的33.52%,同比增收2億元，增長12.10%;xx住房基金收入0.7億元，同比增收0.11億元，增長18.37。國有土地收益基金收入0.28億元，同比減收0.28億元，下降50.19%;其他基金收入0.24億元，同比減收1.49億元，下降85.91%。全xxxx性基金預(yù)算支出21.01億元，完成年度預(yù)算的31.31%，同比減支1.62億元，下降7.17%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出19.8億元，同比減支0.29億元，下降1.44%;社會(huì)保障和就業(yè)支出0.36億元，同比減支0.46萬元，下降55.66%;農(nóng)林水支出0.22億元，同比減支0.73億元，下降76.63%。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告7

　　一、在工作中學(xué)習(xí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平

　　作為一名業(yè)務(wù)主管，首先，只有自己的業(yè)務(wù)水平高了，才能贏得同事們的支持，也才能夠帶好、管好下面的人員。這對(duì)我一個(gè)剛從學(xué)校畢業(yè)的學(xué)生來說，更是有太多的東西讓我去學(xué)習(xí)，隨著公司不斷的發(fā)展，對(duì)我們督導(dǎo)的工作提出了新的要求，通過學(xué)習(xí)，我總能提前學(xué)習(xí)好各方面的能力，為下面的員工做好指導(dǎo)。

　　二、員工管理

　　要做好了員工的管理，指導(dǎo)工作，督志雖然不算什么大領(lǐng)導(dǎo)，但也管著一堆人，是領(lǐng)導(dǎo)信任才讓我擔(dān)此重任，因此，在工作中，我總是對(duì)他們嚴(yán)格要求，無論是誰，有了違紀(jì)，決不姑息遷就，正是因?yàn)槲夷車?yán)于律已，大膽管理，在生活中又能無微不至的關(guān)懷下面的員工，因此他們都非常尊重我，都服從我的管理，半年下來，我們從這些煩瑣的工作中也能總結(jié)出一個(gè)屬于自己的管理方法。

　　三、現(xiàn)場(chǎng)的管理

　　這是一個(gè)很大的概念，它包含了好多的內(nèi)容，我從以下幾個(gè)小的方面來總結(jié)一下我的工作：

　　1、現(xiàn)場(chǎng)行為規(guī)范，從整體來說我覺得控制得不是太好，其中儀容儀表這一塊的話由于不是由公司發(fā)的工裝，這就導(dǎo)致員工有機(jī)會(huì)找借口，而我還沒有一個(gè)自己的辦法去控制這一情況的出現(xiàn)，我要從以后的工作中吸取教訓(xùn)來應(yīng)對(duì)和管理員工的現(xiàn)場(chǎng)行為規(guī)范

　　2、現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境一樓是公司的門面，平時(shí)的人流量也是比較大的，衛(wèi)生做得還不錯(cuò)，但是我覺得我自己在有些應(yīng)該急的情況下我還不能完全的想到所有的辦法來應(yīng)對(duì)，同時(shí)我想對(duì)保潔的管理我也做得不到位

　　3、體外循環(huán)本來在這一個(gè)環(huán)節(jié)已經(jīng)比別人落后了，也因?yàn)檫@一次我害得一樓所有管理人員都受了處份，但同時(shí)我也通過這一次“學(xué)費(fèi)”，讓我從中學(xué)會(huì)了很多東西。我相信我通過這件事之后會(huì)對(duì)這些事更加的警惕。

　　4、商品管理這一環(huán)節(jié)，在經(jīng)理我?guī)ьI(lǐng)下，控制得很有錯(cuò)，總經(jīng)理總是要求我們不停的對(duì)他們的產(chǎn)品進(jìn)行檢查，當(dāng)然通過這些檢查也從中發(fā)些不少問題并能及時(shí)的反映出來，把這些問題扼殺在萌芽狀態(tài)，

　　四、抓好一級(jí)工作

　　給領(lǐng)導(dǎo)分憂，做為一個(gè)督導(dǎo)，能夠在營業(yè)員一級(jí)解決的問題，我決不去麻煩領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)商場(chǎng)里的大事，不失時(shí)機(jī)的向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示匯報(bào)。

　　通過20xx年的'總結(jié)，我有幾點(diǎn)感觸同時(shí)也是20xx年的一個(gè)計(jì)劃：

　　其一是要發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神。因?yàn)楣窘?jīng)營不是個(gè)人行為，一個(gè)人的能力必竟有限，如果大家擰成一股繩，就能做到事半功倍。但這一定要建立在每名員工具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、對(duì)工作的責(zé)任感、良好的品德這一基礎(chǔ)上，否則團(tuán)隊(duì)精神就成了一句空話。那么如何主動(dòng)的發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神呢?具體到各個(gè)員工，如果你努力的工作，業(yè)績被領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，勢(shì)必會(huì)影響到你周圍的同事，大家以你為榜樣，你的進(jìn)步無形的帶動(dòng)了大家共同進(jìn)步。反之，別人取得的成績也會(huì)成為你不斷進(jìn)取的動(dòng)力，如此產(chǎn)生連鎖反應(yīng)的良性循環(huán)。其二是要學(xué)會(huì)與部門、領(lǐng)導(dǎo)、員工之間的溝通。公司的機(jī)構(gòu)分布就象是一張網(wǎng)，每個(gè)部門看似獨(dú)立，實(shí)際上它們之間存在著必然的聯(lián)系。就拿現(xiàn)場(chǎng)部來說，日常業(yè)務(wù)和每個(gè)部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系，要他們的相互配合，從中發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了監(jiān)督職能，二來能及時(shí)的把信息反饋到領(lǐng)導(dǎo)層，把工作從被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng)。其三是要有一顆永攀高峰的進(jìn)取之心。這就給我們基層管理人員提出了更高的要求——逆水行舟，不進(jìn)則退。如果想在事業(yè)上有所發(fā)展，就必需武裝自己的頭腦，來適應(yīng)優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

　　人生能有幾回博，在今后的日子里，我們要化思想為行動(dòng)，用自己的勤勞與智慧描繪未來的藍(lán)圖。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告8

　　20xx年，全州財(cái)政工作在州縣黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省財(cái)政工作會(huì)議精神及州十四屆人大四次會(huì)議決議，狠抓收入征管，推進(jìn)財(cái)政改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加強(qiáng)保障與改善民生，全力促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)、健康、和諧發(fā)展。

　　一、上半年財(cái)政收支運(yùn)行情況

　　(一)上半年財(cái)政預(yù)算收支完成情況

　　1.上半年，全州一般公共預(yù)算收入完成113285萬元，較上年同期增長17.0%，增收16436萬元，完成年初預(yù)算的34.7%，塌進(jìn)度15.3個(gè)百分點(diǎn)。增幅排名居全省第2位。

　　分縣市完成情況是：州本級(jí)49139萬元，增長34.9%，增收12715萬元;芒市20129萬元，下降2%，減收418萬元;梁河縣3324萬元，下降16.6%，減收660萬元;盈江縣13093萬元，增長14.8%，增收1688萬元;隴川縣7455萬元，增長31.9%，增收1802萬元;瑞麗市20145萬元，增長7.0%，增收1309萬元。

　　2.全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元，完成年初預(yù)算的48.5%,增幅排名居全省第4位。

　　分縣市完成情況是：州本級(jí)134718萬元，增長61.5%，增支51278萬元;芒市146778萬元，增長20.7%，增支25118萬元;梁河縣54928萬元，增長13.6%，增支6586萬元;盈江縣100366萬元，增長24.3%，增支19598萬元;隴川縣70571萬元，增長28.2%，增支15542萬元;瑞麗市90661萬元，增長13.4%，增支10718萬元。

　　3.全州政府性基金預(yù)算收入完成19108萬元，較上年同期增長233.3%，增收13375萬元，完成年初預(yù)算的51.4%;政府性基金預(yù)算支出完成12944萬元，較上年同期增長108.7%，增支6741萬元，完成年初預(yù)算的21.8%。

　　4.全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元;全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0萬元。

　　5.全州社會(huì)保障基金預(yù)算收入完成111723萬元，較上年同期增長12%，增收12106萬元，完成年初預(yù)算的37%;社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成88937萬元，較上年同期增長

　　11%，增支8478萬元，完成年初預(yù)算的31%。

　　(二)財(cái)政運(yùn)行的主要特點(diǎn)

　　1.稅收收入迎來開門紅，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長

　　上半年稅收收入完成72695萬元, 較上年同期增長20.9%，增收12585萬元，占一般公共預(yù)算收入的64.2%。稅收收入迎來了開門紅, 14個(gè)稅種中，有10個(gè)稅種均不同程度實(shí)現(xiàn)增長，稅收平穩(wěn)增長。主要增收稅種(1)營業(yè)稅，完成25610萬元，比上年同期增長17.9%，增收3380萬元;(2)煙葉稅，完成2640萬元，較上年同期增長294.0%，增收1970萬元;(3)城鎮(zhèn)土地使用稅，完成1483萬元，較上年同期增長82.2%，增收669萬元;(4)增值稅，完成19342萬元，較上年同期增長32.7%，增收4764萬元。減收稅種4個(gè)，包括個(gè)人所得稅減收150萬元，資源稅減收260萬元，房產(chǎn)稅減收292萬元和耕地占用稅減收758萬元。

　　2.非稅收入較快增長，增收拉動(dòng)作用明顯

　　上半年非稅收入完成40590萬元, 較上年同期增長10.5%，增收3851萬元，占一般公共預(yù)算收入的35.8%。非稅收入征收項(xiàng)目有增有減，總體上仍呈現(xiàn)持續(xù)增長態(tài)勢(shì)，主要增收因素一是捐贈(zèng)收入，完成10397萬元;二是政府住房基金收入，完成5247萬元，此兩項(xiàng)上年同期沒有或僅有少量收入，為今年新的增長點(diǎn)。另外專項(xiàng)收入和罰沒收入與上年同期相比均實(shí)現(xiàn)不同程度的增長。下降的項(xiàng)目主要是行政事業(yè)性收費(fèi)和國有資源(資產(chǎn))有償使用收入，行政事業(yè)性收費(fèi)完成6551萬元，較上年同期下降62.7%，減收10999萬元，減收的主要原因是在國家清費(fèi)減負(fù)的政策背景下，行政事業(yè)性收費(fèi)收入呈下降態(tài)勢(shì);國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成3785萬元，較上年同期下降58.3%，減收5301萬，減收的主要原因是上年同期實(shí)現(xiàn)的部分國有資產(chǎn)處置收入屬一次性收入。非稅收入的持續(xù)增長對(duì)確保地方財(cái)力的平穩(wěn)增長發(fā)揮了有力支撐作用。

　　3.財(cái)政支出增速平穩(wěn)，重點(diǎn)支出保障有力

　　今年以來，全州各級(jí)財(cái)政部門認(rèn)真貫徹《關(guān)于穩(wěn)增長開好局若干政策措施的意見》(云政發(fā)[20xx]19號(hào))、《德宏州人民政府關(guān)于穩(wěn)增長若干政策措施的意見》(德政發(fā)[20xx]74號(hào))等一系列政策措施，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新財(cái)政投入方式，優(yōu)先安排穩(wěn)增長、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及特色產(chǎn)業(yè)培育、脫貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目資金。1-6月，全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元。全州一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障等支出分別比上年同期增長66.9%、44.5%、45.2%、67.4%、10.2%、7.5%、199.4%、27.0%、51.6%、46.6%。全州民生支出435479萬元，占一般公共預(yù)算支出的

　　72.8%，較上年同期增支75324萬元。全州財(cái)政支出增勢(shì)較為平穩(wěn)，穩(wěn)增長政策得到有效落實(shí)，民生支出保障有力。

　　二、財(cái)政運(yùn)行存在的困難和問題

　　(一)收入增長基礎(chǔ)不牢靠，持續(xù)增長支撐不足

　　1-6月，我州財(cái)政收入呈現(xiàn)出積極向好變化的趨勢(shì)，但全州經(jīng)濟(jì)仍處于低位運(yùn)行，全州重點(diǎn)行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行尚未根本好轉(zhuǎn)，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，稅收持續(xù)增長支撐不足，預(yù)計(jì)后期增速將逐步回落。一是在經(jīng)濟(jì)未明顯回暖的情況下，州內(nèi)有色金屬采選業(yè)和硅產(chǎn)業(yè)經(jīng)營十分困難，大部分企業(yè)處于停產(chǎn)或減產(chǎn)狀態(tài)，稅收難以實(shí)現(xiàn)。二是20xx年全州地稅清理征收土地部門已批未供耕地占用稅18458萬元和各級(jí)政府一次性處置資產(chǎn)契稅15316萬元屬一次性收入，成為今年的減收因素，三是5月1日“營改增”擴(kuò)圍后，全州稅收將明顯下降，對(duì)我州來說，地方稅收主要依靠建設(shè)投資，營業(yè)稅所占比重過大，影響較為明顯。我州當(dāng)前仍處于打基礎(chǔ)、調(diào)結(jié)構(gòu)時(shí)期，投資仍然是拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的主要手段，在財(cái)政收入結(jié)構(gòu)十分單一的情況下，短期內(nèi)難以彌補(bǔ)“營改增”帶來的收入缺口。同時(shí)非稅收入在上年高基數(shù)的基礎(chǔ)上難以維持高增長，財(cái)政收入在下半年將明顯下降，并且在今后一段時(shí)期內(nèi)將處于低速增長。

　　(二)剛性支出需求增長迅猛，財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步凸顯

　　在國家“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促雙創(chuàng)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”的政策背景下，全州財(cái)政支出壓力持續(xù)加大，資金籌措極為艱難，預(yù)算平衡壓力異常尖銳。德宏州地處邊疆，經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，長期靠投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)，屬典型的 “補(bǔ)助型”財(cái)政，20xx年全州財(cái)政自給率僅為25.7%，全州財(cái)政保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)以及各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展與項(xiàng)目建設(shè)所需資金高度依賴中央、省財(cái)政轉(zhuǎn)移支付。

　　三、認(rèn)清形勢(shì) 主動(dòng)作為在困難中開創(chuàng)財(cái)政工作新局面

　　當(dāng)前，在國際經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇難有改觀，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的大環(huán)境下，我州重點(diǎn)行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行尚未根本好轉(zhuǎn)，支撐稅收收入較快增長的基礎(chǔ)不牢，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，制約了財(cái)政收入的持續(xù)增長，下半年收入增速將明顯回落。而且，隨著全國、全省財(cái)政收入增速的不斷放緩，我州進(jìn)一步爭(zhēng)取中央和省轉(zhuǎn)移支付增量的空間縮小、難度加大。而在繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策的條件下，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展需要更多的財(cái)政投入，全州各級(jí)財(cái)政收支矛盾將會(huì)異常突出，財(cái)政工作將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。面對(duì)當(dāng)前復(fù)雜嚴(yán)峻的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全州財(cái)稅部門必須保持清醒認(rèn)識(shí)，充分估計(jì)困難，完善應(yīng)對(duì)措施，破冰前行，全力做好收支預(yù)算執(zhí)行管理工作

　　(一)創(chuàng)新思路，狠抓收入征管不放松

　　“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”是我州當(dāng)年各級(jí)財(cái)政首要的任務(wù)，需要有穩(wěn)定、可持續(xù)的財(cái)力支撐。全州各級(jí)要按照州委決策部署，圍繞州第十四屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的目標(biāo)，不調(diào)減、不放松，按收入預(yù)期目標(biāo)沖刺，對(duì)當(dāng)前收入組織過程中存在的困難和問題及時(shí)進(jìn)行分析研究，努力完善應(yīng)對(duì)措施，突出重點(diǎn)稅源監(jiān)控，嚴(yán)厲打擊偷漏稅行為，堅(jiān)決防止收入“跑冒滴漏”。積極尋找增長點(diǎn)，力爭(zhēng)將政策調(diào)整給收入帶來的不利影響降到最低。進(jìn)一步加大非稅收入收繳力度，充分發(fā)揮非稅收入對(duì)財(cái)政增收的積極作用，加快構(gòu)建權(quán)責(zé)統(tǒng)一、定位明確、科學(xué)合理的非稅收入管理新體制。

　　(二)全力以赴加快財(cái)源建設(shè)，厚植財(cái)政發(fā)展新優(yōu)勢(shì)

　　發(fā)展才是硬道理，要緩解當(dāng)年財(cái)政收支矛盾，提高財(cái)政保障能力，根本出路就是加快財(cái)源建設(shè)，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。加快創(chuàng)新財(cái)政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方式，改變傳統(tǒng)的.直接補(bǔ)貼的方式，采用貼息、股權(quán)投資、設(shè)立投資引導(dǎo)基金、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等方式支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用和杠桿效應(yīng)。

　　(三)牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財(cái)力

　　政府過“緊日子”，是為了讓百姓過“好日子”。牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財(cái)力，取之有度、用之有節(jié)，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位高效運(yùn)轉(zhuǎn)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束。嚴(yán)禁超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，按規(guī)定的支出用途使用資金，不得隨意調(diào)整預(yù)算科目和支出用途，不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)。在后期預(yù)算執(zhí)行中，原則上不出臺(tái)新的增支政策，一些必須出臺(tái)的政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。

　　(四)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)保障重點(diǎn)支出

　　要厘清財(cái)政作用邊界，回歸公共財(cái)政本質(zhì)，避免大包大攬、支出責(zé)任無限擴(kuò)大。逐步取消財(cái)政對(duì)一般性競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域的直接扶持和行政干預(yù)，支持發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，充分調(diào)動(dòng)市場(chǎng)活力。要切實(shí)增強(qiáng)“底線”思維，立足財(cái)力可能，強(qiáng)化財(cái)政“托底”保障功能，注重可持續(xù)發(fā)展，循序漸進(jìn)，量財(cái)而行，更多的參與民生領(lǐng)域改革設(shè)計(jì)，花錢買機(jī)制、主動(dòng)建機(jī)制，通過PPP、購買服務(wù)等方式引導(dǎo)社會(huì)力量參與公共產(chǎn)品供給。正確處理存量與增量的關(guān)系，在用好增量的同時(shí)，注重盤活存量，避免財(cái)政支出僵化、固化、部門化，提高資金統(tǒng)籌使用能力，集中有限資金保障州委確定的穩(wěn)增長，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、扶貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快資金撥付效率，強(qiáng)化支出進(jìn)度考核，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。

　　(五)著力推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，建立覆蓋預(yù)算績效管理新機(jī)制

　　按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)政牽頭、部門負(fù)責(zé)、社會(huì)參與”的原則，加快建立覆蓋所有財(cái)政性資金的預(yù)算績效管理新機(jī)制。一是全力健全預(yù)算績效管理制度體系。建立完善涵蓋績效目標(biāo)、績效評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用全過程的績效制度體系。二是全力完善績效評(píng)價(jià)體系。逐步健全績效評(píng)價(jià)個(gè)性指標(biāo)庫。拓展預(yù)算績效評(píng)價(jià)范圍，開展好部門整體支出、項(xiàng)目支出、政策制度等績效評(píng)價(jià)，有序推進(jìn)分部門發(fā)布預(yù)算績效報(bào)告。三是全力強(qiáng)化績效結(jié)果運(yùn)用。建立預(yù)算績效管理考核機(jī)制，用制度來規(guī)范、強(qiáng)化對(duì)部門和縣市預(yù)算績效管理工作的年度考核。探索構(gòu)建預(yù)算績效管理激勵(lì)和問責(zé)機(jī)制，促進(jìn)績效管理結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合。四是全力規(guī)范績效目標(biāo)管理�？茖W(xué)制定績效目標(biāo)，進(jìn)一步突出績效目標(biāo)在預(yù)算編制中的引領(lǐng)作用。

　　(六)著力推進(jìn)預(yù)算信息公開改革，全力打造陽光政府

　　預(yù)算公開作為當(dāng)前全面深化財(cái)稅體制改革的重要任務(wù)，要進(jìn)一步擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容、加快公開進(jìn)度、規(guī)范公開方式、完善公開機(jī)制，使預(yù)算公開貫穿預(yù)算改革和管理全過程，提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)依法理財(cái)，打造陽光政府。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告9

　　受區(qū)政府委托，我向本次人大常委會(huì)報(bào)告20xx年財(cái)政決算和20xx年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

　　一、20xx年財(cái)政決算情況

　　20xx年，全區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞區(qū)三屆人大四次會(huì)議確定的財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)，以構(gòu)建公共財(cái)政體系為目標(biāo)，以保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展為重點(diǎn)，積極培植財(cái)源，著力優(yōu)化結(jié)構(gòu)，服務(wù)改善民生，深化財(cái)稅體制改革和國資綜合改革，積極構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)保障。

　　(一)全區(qū)一般公共預(yù)算決算情況

　　1、一般公共預(yù)算收支決算及平衡情況

　　收入情況：全區(qū)(含南京化學(xué)工業(yè)園，以下簡(jiǎn)稱化工園)完成財(cái)政總收入226.92億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%，增長47.3%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入82.92億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長27.6%。其中原六合完成財(cái)政總收入46.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長14.4%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入30.26億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%，增長9.5%。

　　支出情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出75.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.2%，增長12.6%。其中原六合一般公共預(yù)算支出43.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.9%，增長12.8%。

　　收支平衡情況(詳見表一)：全區(qū)一般公共預(yù)算收入總來源138.65億元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入82.92億元，中央稅收返還及各項(xiàng)補(bǔ)助收入25.79億元，債券轉(zhuǎn)貸收入28.27億元，上年結(jié)余收入1.41億元，調(diào)入資金0.26億元;全區(qū)一般公共預(yù)算總支出138.07億元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出75.2億元，上解上級(jí)支出33.72億元，債券還本支出27.17億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.98億元。收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)支出0.59億元。

　　2、區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入決算情況(詳見表二)(含原六合本級(jí)、化工園)

　　20xx年，區(qū)本級(jí)完成財(cái)政總收入202.74億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%，同比增加53.5%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入68.87億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，同比增長33.4%。其中原六合本級(jí)完成財(cái)政總收入22.53億元，完成調(diào)整預(yù)算的100 %，同比增長19.8%;實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入16.21億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長13.3%。區(qū)本級(jí)財(cái)政總收入主要項(xiàng)目完成情況是：

　　增值稅59.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，增長46.1%，主要是中國石化揚(yáng)子石油化工有限公司等重點(diǎn)企業(yè)產(chǎn)能擴(kuò)大及材料采購成本下降拉動(dòng)增值稅大幅增長。

　　消費(fèi)稅61.05億元，完成調(diào)整預(yù)算的100 %，增長83.6%，主要是揚(yáng)子石化油品升級(jí)改造增產(chǎn)以及國內(nèi)燃油消費(fèi)稅提高形成稅收增加。

　　企業(yè)所得稅35.75億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長102%，主要是藍(lán)星安迪蘇南京有限公司、南京揚(yáng)子石化有限責(zé)任公司等化學(xué)原料和化學(xué)制品重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)營效益好轉(zhuǎn)，以及南鋼集團(tuán)減持股權(quán)投資繳納企業(yè)所得稅形成稅收增加。

　　營業(yè)稅9.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，下降9%，主要是因?qū)幪斐请H輕軌等重點(diǎn)工程完工，重點(diǎn)工程和重點(diǎn)項(xiàng)目建筑業(yè)營業(yè)稅減少。

　　個(gè)人所得稅5.91億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長1.2%，主要是財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及工資薪金所得增加。

　　城市維護(hù)建設(shè)稅9.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長57.8%，主要是計(jì)稅依據(jù)增值稅和消費(fèi)稅收入增幅較高拉動(dòng)較快增長。

　　其他稅收8.42億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長16.4%，主要是房產(chǎn)稅和土地使用稅由原來的“按年分次申報(bào)”調(diào)整為按季度申報(bào)形成政策性增收。

　　非稅收入12.61億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%，增長20.1%，主要是根據(jù)財(cái)政部規(guī)定，將地方教育費(fèi)附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、教育資金等7項(xiàng)原屬于政府性基金收入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算收入形成增收。

　　3、區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出決算情況(詳見表三)

　　20xx年，區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出66.99億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.1 %，同比增長11.8%(其中：原六合本級(jí)35.29億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.7%，增長11.3%;化工園31.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的`99.7%，增長12.3%。區(qū)本級(jí)主要支出完成情況如下：

　　一般公共服務(wù)支出2.89億元，增長1%,主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資調(diào)整增加支出。

　　公共安全支出2.32億元,增長6.8%，主要是支付公安“320”工程款20xx萬元以及政法機(jī)關(guān)工作人員基本工資調(diào)整增加支出。

　　教育支出15.34億元，增長29.1%，主要是提高教師基本工資標(biāo)準(zhǔn)增加工資性支出;化工園安排改善辦學(xué)條件專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)8184萬元。

　　科學(xué)技術(shù)支出3億元,與上年基本持平。

　　文化體育與傳媒支出1.49億元,增長29.9%，主要是經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)安排文化廣場(chǎng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)2500萬元。

　　社會(huì)保障和就業(yè)支出6.63億元,增長33.3%，主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省市配套資金增加1.12億元以及調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員離退休費(fèi)增加支出。

　　醫(yī)療衛(wèi)生支出3.75億元，增長54.7%，主要是衛(wèi)生事業(yè)單位人員基本工資調(diào)整增加支出3666萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出375萬元，重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目資金支出236萬元，新型合作醫(yī)療省市配套資金增加2669萬元以及大廠醫(yī)院異地新建補(bǔ)助6600萬元。

　　節(jié)能環(huán)保支出0.78億元,下降40.6%，主要是20xx年列支了覆蓋拉網(wǎng)式農(nóng)村環(huán)境綜合整治試點(diǎn)補(bǔ)助資金2450萬元以及長蘆街道“三高兩低”環(huán)境整治經(jīng)費(fèi)3300萬元。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出14.26億元,下降3.1%，主要是20xx年列支了區(qū)域供水項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)3000萬元，青奧籌辦等補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)20xx萬元。

　　農(nóng)林水事務(wù)支出7.18億元,下降5.2%，主要是20xx年列支了滁河防洪治理工程資金5326萬元。

　　交通運(yùn)輸支出2.7億元，增長69.6%，主要是增加安排公交運(yùn)營虧損補(bǔ)貼資金1.1億元。

　　資源勘探電力信息等事務(wù)支出3.98億元，下降6.8%，主要是20xx年列支了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1330萬元;化工園減少企業(yè)專項(xiàng)扶持經(jīng)費(fèi)1782萬元。

　　商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出0.21億元,下降16.2%，主要是省市扶持商貿(mào)流通企業(yè)專項(xiàng)資金減少。

　　國土資源氣象等事務(wù)支出0.28億元，增長72.2%，主要是增加安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資提標(biāo)及土地整治經(jīng)費(fèi)。

　　住房保障支出1.62億元，增長57.9%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼繳費(fèi)基數(shù)和比例調(diào)整增加支出。

　　其他支出等支出0.56億元，增長5.4%。

　　4、區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況(詳見表四)

　　20xx年，區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入總來源132.29億元，其中：一般公共預(yù)算收入68.87億元，中央稅收返還及各項(xiàng)補(bǔ)助收入25.79億元，債券轉(zhuǎn)貸收入28.27億元，街鎮(zhèn)財(cái)政上解收入7.77億元，上年結(jié)余1.32億元，調(diào)入資金0.26億元;區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算總支出131.82億元，其中：一般公共預(yù)算支出66.99億元，上解上級(jí)財(cái)政支出33.72億元，補(bǔ)助街鎮(zhèn)財(cái)政支出1.96億元，地方政府債券還本支出27.17億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金1.98億元。收支相抵后，年末滾存結(jié)余0.47億元。其中：

　　20xx年，原六合本級(jí)一般公共預(yù)算收入總來源60.48億元，其中：一般公共預(yù)算收入16.21億元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入18.11億元，債券轉(zhuǎn)貸收入17.01億元，街鎮(zhèn)財(cái)政上解收入7.77元，上年結(jié)余1.17億元，調(diào)入資金0.22億元;原六合本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)60.11億元，其中：一般公共預(yù)算支出35.29億元，上解上級(jí)財(cái)政支出5.76億元，補(bǔ)助街鎮(zhèn)財(cái)政支出1.96億元，地方政府債券還本支出15.91億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.19億元。收支相抵后，年末滾存結(jié)余0.37億元。

　　(二)全區(qū)政府性基金決算情況(詳見表五)

　　20xx年政府性基金預(yù)算收入64.83億元(其中：債券轉(zhuǎn)貸收入28.07億元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助2.29億元)，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入34.47億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.3%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入30.46億元，增長151%;國有土地收益基金收入1.84億元，增長176%;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1.7億元，下降15%;城市公用事業(yè)附加收入0.34億元，下降15%，主要是20xx年城市公共事業(yè)附加0.49億元市財(cái)政改為專項(xiàng)指標(biāo)下達(dá);農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金、新型墻體材料基金、散裝水泥專項(xiàng)資金和水土保持補(bǔ)償費(fèi)收入0.11億元。

　　20xx年政府性基金預(yù)算支出65億元(其中：債券還本支出28.07億元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助2.29億元)，本級(jí)政府性基金支出34億元，完成調(diào)整預(yù)算的95.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出27.78億元，增長129%;國有土地收益基金支出1.84億元，增長176%;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出1.67億元，下降15%;城市公用事業(yè)附加支出0.34億元，下降15%;農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金、新型墻體材料基金、散裝水泥專項(xiàng)資金和水土保持補(bǔ)償費(fèi)支出0.08億元;上解支出2.92億元，調(diào)出資金0.2億元。

　　20xx年政府性基金預(yù)算收入64.83億元，政府性基金預(yù)算支出65億元，上年結(jié)余0.56億元，滾存結(jié)余0.39億元。

　　(三)全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況(詳見表六)

　　20xx年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入21.9億元，增長27 %，完成調(diào)整預(yù)算的105%。主要是：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)3.53億元，增長5.3%;城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)5.91億元，增長30%;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6.77億元，增長53%;新型合作醫(yī)療保險(xiǎn)基金3.43億元，增長22.7%;被征地農(nóng)民保障基金收入1.52億元，增長34%。

　　20xx年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出19.66億元，增長34%，完成調(diào)整預(yù)算的98.5%。主要是：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出3.67億元，增長12.5%：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出5.3億元，增長28%;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出4.17億元，增長36.3%;新型合作醫(yī)療保險(xiǎn)支出3.32億元，增長21.6%;被征地農(nóng)民基本生活保障基金支出2.12億元，增長66 %。當(dāng)年收支結(jié)余2.24億元，滾存結(jié)余21.05億元。

　　(四)全區(qū)國有資本經(jīng)營決算情況(詳見表七)

　　20xx年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.22億元，增長456.38%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。其中：利潤收入1840萬元;股利、紅利收入367萬元。

　　20xx年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.22億元，增長456.38%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。其中：其它資本性支出1840萬元，增長100%;國有資產(chǎn)監(jiān)管專項(xiàng)費(fèi)用支出67萬元，增長24.96%;其它支出300萬元，下降18.50%。

　　過去的一年，財(cái)政工作緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展大局，取得了一定的成績，但面臨的困難仍然較多、壓力巨大。主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政收支矛盾突出，重點(diǎn)稅源支撐作用不夠明顯，新增稅源貢獻(xiàn)度不高，一般公共預(yù)算收入增長乏力;剛性支出增長較快，財(cái)政資金調(diào)度難度不斷加大。二是政府債務(wù)化解壓力較大，債務(wù)管控需進(jìn)一步加強(qiáng)。三是公共支出中的成本控制和資金管理意識(shí)不強(qiáng)，一些領(lǐng)域財(cái)政資金使用績效不高，財(cái)政監(jiān)督管控措施有待進(jìn)一步加強(qiáng)。四是財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力較弱，部分專項(xiàng)資金管理辦法尚未全部到位。這都需要我們高度重視，通過加快發(fā)展和深化改革切實(shí)加以解決。

　　二、20xx年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　今年以來，全區(qū)財(cái)稅部門緊緊圍繞全面深化改革的總要求，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府各項(xiàng)工作部署，緊扣全年收入目標(biāo)任務(wù)，適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，搶抓江北新機(jī)遇，深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌做好“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板”各項(xiàng)工作舉措，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)、健康、有序發(fā)展，為“十三五”開好局、起好步奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

　　(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況(詳見表八)

　　1、一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

　　上半年，全區(qū)財(cái)政總收入完成129.61億元，完成年初預(yù)算258億元的50.2%，增長18.7%;一般公共預(yù)算收入完成50.53億元，完成年初預(yù)算85.9億元的58.8%，增長23.3%。其中原六合財(cái)政總收入完成28.12億元，完成年初預(yù)算51.46億元的54.6%，增長19.3%;一般公共預(yù)算收入完成17.53億元，完成年初預(yù)算33.3億元的52.6%，增長15%。

　　區(qū)本級(jí)收入情況：區(qū)本級(jí)實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入114.16億元，完成年度預(yù)算231.04億元的49.4%，增長17.9%。主要收入項(xiàng)目完成情況是：

　　增值稅34.21億元，完成年度預(yù)算的53.6%，增長19.9%。主要是化工、石化行業(yè)原材料市場(chǎng)價(jià)格低位運(yùn)行，化工產(chǎn)品止跌企穩(wěn)企業(yè)產(chǎn)、銷量平穩(wěn)增長，化工企業(yè)繳納稅收增加;上半年鋼材價(jià)格回暖，鋼鐵企業(yè)產(chǎn)品毛利率提升，南鋼集團(tuán)繳納增值稅增幅較高。

　　營業(yè)稅8.96億元，完成年度預(yù)算的90.1%，增長73.1%，主要是對(duì)區(qū)內(nèi)建筑業(yè)和銷售不動(dòng)產(chǎn)稅收進(jìn)行清繳增收。

　　企業(yè)所得稅14.2億元，完成年度預(yù)算的52.3%，增長6.8%。主要是房地產(chǎn)市場(chǎng)回暖，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)繳納企業(yè)所得稅增加。

　　個(gè)人所得稅4.14億元，完成年度預(yù)算的65.3%，增長17.4%。主要是加大稅收稽查力度，查補(bǔ)外籍個(gè)人所得稅和股權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)人所得稅等。

　　城市維護(hù)建設(shè)稅5.88億元，完成年度預(yù)算的49.4%，增長21%。主要是計(jì)稅依據(jù)增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅等三稅種總體增幅較高形成了城建稅的快速增長。

　　房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅分別完成1.41億元、1.33億元，完成年初預(yù)算的69.3%、54.5%，增長25.2%、11.4%。主要是化工園上年年終稅收“甩尾”在今年一季度繳庫形成增收。

　　印花稅0.49億元，完成年初預(yù)算的51.4%，下降1.5%，主要是化工園公用事業(yè)有限責(zé)任公司去年同期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估繳納一次性稅收410萬元，剔除此性因素，增長5%。

　　土地增值稅1.38億元，完成年度預(yù)算的57.5%，下降3%。主要是化工園新開樓盤較去年同期減少，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)繳納的土地增值稅同比下降。

　　車船稅0.09億元，完成年初預(yù)算的55.2%，下降0.6%。

　　契稅、耕地占用稅完成0.36億元，完成年初預(yù)算的30%，下降56.7%。主要是受土地出讓限價(jià)新政等影響，土地出讓進(jìn)度不及預(yù)期，影響土地契稅的增長;今年國家審批的農(nóng)用地專用計(jì)劃減少形成耕地占用稅收減收。

　　非稅收入6.57億元，完成年度預(yù)算的43.9%，增加11%。主要是教育費(fèi)附加、地方教育附加收入等專項(xiàng)收入增收，以及清繳殘疾人保障金等收入繳庫。

　　2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況(詳見表九)

　　上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出35.63億元，完成年度預(yù)算47.3%，增長33.7%(其中：原六合一般公共預(yù)算支出19.91億元，完成年度預(yù)算44.6%，增長33.3%;化工園財(cái)政支出15.71億元，完成年度預(yù)算51.3%，增長34.1%。

　　區(qū)本級(jí)支出情況：區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出31.91億元，增長34.1%(其中：原六合區(qū)本級(jí)16.2億元，完成年度預(yù)算43.3%，增長34.1%)。主要支出項(xiàng)目情況是：

　　一般公共服務(wù)支出1.4億元，增長39.1%，主要是安排20xx年機(jī)關(guān)考核經(jīng)費(fèi)。

　　公共安全支出1.34億元，增長38.3%，主要是公安系統(tǒng)調(diào)整警銜津貼形成工資性支出增加。

　　教育支出5.9億元，增長29.2%，主要是化工園提高生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，葛塘中心小學(xué)、九龍中學(xué)、南化二中翻建等增加支出3086萬元。

　　科學(xué)技術(shù)支出0.99億元，下降21.6%，主要是化工園安排的人才科技支出經(jīng)費(fèi)比去年同期減少。

　　文化體育與傳媒支出0.14億元，下降58.8%，主要是上年同期開發(fā)區(qū)安排2500萬元用于園區(qū)文化廣場(chǎng)建設(shè)。

　　社會(huì)保障和就業(yè)支出3.05億元，下降10.8%，主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老省市配套預(yù)撥資金較上年減少4600萬元(上半年預(yù)撥，下半年結(jié)算)。

　　醫(yī)療衛(wèi)生支出1.38億元，下降14.2%，主要是機(jī)構(gòu)調(diào)整，藥監(jiān)局和藥監(jiān)一所與市場(chǎng)監(jiān)督局合并后，其經(jīng)費(fèi)列支科目從“醫(yī)療衛(wèi)生”列入“一般公共服務(wù)支出”核算，今年上半年同比下降。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7.94億元，增長10.2%，主要是開發(fā)區(qū)安排安置房建設(shè)經(jīng)費(fèi)21000萬元。

　　農(nóng)林水事務(wù)支出3.9億元，增長302.8%，主要是安排水利重點(diǎn)縣、重點(diǎn)片區(qū)項(xiàng)目5609萬元，撥付20xx年中央大中型水庫移民后扶資金20xx萬元，農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金6043萬元。

　　交通運(yùn)輸支出0.84億元，增長114.8%，主要是化工園安排江北新區(qū)過江通道建設(shè)償債資金。

　　資源勘探電力信息等事務(wù)支出2.32億元，增長122.2%，主要是化工園增加安排企業(yè)專項(xiàng)扶持經(jīng)費(fèi)。

　　住房保障支出1.61億元，增長283%，主要是化工園安排保障房項(xiàng)目建設(shè)資金11200萬元。

　　援助其他地區(qū)支出0.13億元，增長7.9%。

　　其他支出等支出0.81億元，增長93.4%，主要是增加安排轉(zhuǎn)換債發(fā)行費(fèi)及利息支出5132萬元。

　　(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況(詳見表十)

　　1-6月份，政府性基金收入完成12.32億元，完成年初預(yù)算29.45億元的41.8%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入12.02億元;國有土地收益基金收入0.19億元;農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.06億元;其他政府性基金收入0.05億元。

　　政府性基金支出完成16.04億元，完成年初預(yù)算29.46億元的54.4%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出14.79億元用于“萬頃良田”項(xiàng)目建設(shè)資金及南京化學(xué)工業(yè)園區(qū)征地拆遷;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1億元用于經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)和中山科技園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助。

　　(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況(詳見表十一)

　　1-6月份，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入6.27億元，完成年初預(yù)算的34.9%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.34億元，公務(wù)員補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)收入0.16億元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入2.06億元，新型合作醫(yī)療保險(xiǎn)收入2.36億元，被征地農(nóng)民基本生活保障金收入0.36億元。收入低于序時(shí)進(jìn)度的主要是：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)算按新養(yǎng)老保險(xiǎn)制度規(guī)定的范圍、標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算安排，上半年仍按老制度規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)繳納;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的收入時(shí)間主要集中在每年的7-9月份;被征地農(nóng)民基本生活保障基金主要是因?yàn)榻衲暾鞯仨?xiàng)目減少，征地進(jìn)保人數(shù)下降，收入較預(yù)算減少;公務(wù)員補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)主要是因?yàn)闀?huì)計(jì)核算時(shí)間差異，6月份收入在7月份核算，上半年少計(jì)一個(gè)月收入。

　　1-6月份，社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出6.72億元，完成年初預(yù)算的39.7%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出1.91億元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出2.25億元，新型合作醫(yī)療保險(xiǎn)支出1.6億元，被征地農(nóng)民基本生活保障基金支出0.84億元，公務(wù)員補(bǔ)充醫(yī)療支出0.12億元。

　　(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　根據(jù)國有企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)和年初預(yù)算方案，區(qū)屬企業(yè)國有資本經(jīng)營收益在20xx年9月份征收入庫，1-6月份沒有收入繳庫。年終，區(qū)財(cái)政將國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整及全年執(zhí)行情況，再提交區(qū)人大常委會(huì)審查。

　　三、完成全年財(cái)政工作目標(biāo)的措施

　　從上半年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況看，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了“時(shí)間過半、任務(wù)過半”目標(biāo)，財(cái)政支出按預(yù)算執(zhí)行，公共財(cái)政保障能力進(jìn)一步增強(qiáng)。但是財(cái)政面臨的形勢(shì)依然嚴(yán)峻：宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展不確定性因素還未消除，國家出臺(tái)的“營改增”改革等各項(xiàng)減稅政策影響我區(qū)財(cái)政增收，部分街鎮(zhèn)園區(qū)稅源不足，財(cái)政收入增長缺乏后勁，完成年初目標(biāo)任務(wù)的壓力十分艱巨;土地出讓進(jìn)度不及預(yù)期，資金調(diào)度的難度逐步加大。下半年，全區(qū)財(cái)政部門將圍繞區(qū)委、區(qū)政府的工作部署，咬定全年目標(biāo)不放松，千方百計(jì)組織收入，挖掘財(cái)政增收潛力，強(qiáng)化公共財(cái)政職能,全力以赴統(tǒng)籌調(diào)度，力保完成全年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)。

　　(一)興財(cái)源，抓收入，促發(fā)展。一是著眼全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，充分運(yùn)用財(cái)政政策工具，主動(dòng)應(yīng)對(duì)復(fù)雜形勢(shì)影響，打好支持各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“組合拳”，利用政府資信優(yōu)勢(shì)，為重點(diǎn)園區(qū)融資服務(wù)，突破園區(qū)建設(shè)資金的瓶頸制約，把園區(qū)建設(shè)成為財(cái)政穩(wěn)定持久增長的重要載體，實(shí)現(xiàn)以經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)財(cái)政增收。二是用好財(cái)稅優(yōu)惠政策，研究制定特色產(chǎn)業(yè)的扶持政策，大力扶持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，培植一批新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)和稅源基礎(chǔ)。三是深入推進(jìn)“營改增”改革試點(diǎn)，發(fā)揮好綜合治稅平臺(tái)作用，著力加強(qiáng)建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，保持區(qū)內(nèi)稅源穩(wěn)定，著力保證稅收的穩(wěn)定增長。完善非稅收入征管機(jī)制，在實(shí)施減費(fèi)讓利政策的同時(shí)，進(jìn)一步堵塞征管漏洞，實(shí)現(xiàn)非稅收入應(yīng)收盡收。四是要統(tǒng)籌安排各種收入來源，統(tǒng)籌安排財(cái)政預(yù)算內(nèi)、外資金和各建設(shè)平臺(tái)資金，增強(qiáng)財(cái)政調(diào)控和保障能力。

　　(二)調(diào)結(jié)構(gòu)，保民生，促和諧。一是嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)部門運(yùn)轉(zhuǎn)性經(jīng)費(fèi)進(jìn)行壓縮，控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出增長，進(jìn)一步降低行政成本;二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性要求，控制預(yù)算追加，深入推進(jìn)國庫集中支付制度，擴(kuò)大直接支付面，不斷提高直接支付比例。三是持續(xù)增加民生投入，堅(jiān)持新增財(cái)力繼續(xù)向以民生為重點(diǎn)的社會(huì)領(lǐng)域傾斜，加大教育、社會(huì)保障、民政、醫(yī)療衛(wèi)生等資金投入，發(fā)揮好公共財(cái)政職能作用，提高居民的幸福感和滿意度。

　　(三)嚴(yán)管理，重規(guī)范，促改革。一是深入推進(jìn)國企改革轉(zhuǎn)型發(fā)展，研究制定區(qū)屬國資國企管理、改革的具體舉措，促進(jìn)國資平臺(tái)實(shí)體化運(yùn)作，完善新城建設(shè)集團(tuán)運(yùn)轉(zhuǎn)體系，增強(qiáng)國有資本整合資源、推動(dòng)項(xiàng)目和可持續(xù)發(fā)展能力;抓好國有資本經(jīng)營預(yù)算收入征繳，促進(jìn)規(guī)范管理。二是推動(dòng)PPP項(xiàng)目開展，建立PPP項(xiàng)目庫，引導(dǎo)社會(huì)資本以PPP、股權(quán)投資等多種形式參與基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)。三是進(jìn)一步強(qiáng)化政府債務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)債務(wù)的智能化管理，繼續(xù)做好地方政府性債券置換工作，嚴(yán)格按照債券資金的預(yù)算管理規(guī)定，確保置換過程規(guī)范，降低資金使用成本。四是繼續(xù)引入第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)區(qū)級(jí)政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施績效評(píng)價(jià)。強(qiáng)化績效管理結(jié)果的應(yīng)用，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排、預(yù)算調(diào)整、項(xiàng)目整合和建立財(cái)政預(yù)算滾動(dòng)項(xiàng)目庫的重要依據(jù)。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告10

　　20xx年，扎佐鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下和上級(jí)財(cái)政部門的關(guān)心支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中全會(huì)精神，緊扣國發(fā)[20xx]2號(hào)文件，以中央、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神為統(tǒng)領(lǐng)，抓住小城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展的機(jī)遇，緊緊圍繞縣財(cái)政工作的總體思路和部署，結(jié)合黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)認(rèn)真查找問題并切實(shí)整改，全面履行職能，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，提高服務(wù)意識(shí)，通過全鎮(zhèn)上下的共同努力，較好地完成了各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)14年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況：20xx年我鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入完任務(wù)。財(cái)政收支執(zhí)行情況良好，收入穩(wěn)步增長，非生產(chǎn)性支出得到有效控制，促進(jìn)了我鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

　　一、完成成6026.87 萬元，其中本級(jí)收入4430.85萬元，為目標(biāo)任務(wù)4404萬元的100.61%,上級(jí)補(bǔ)助收入1596.03萬元;一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)6026.87萬元，其中本級(jí)支出2728.91萬元，上解支出3321.68萬元。

　　(一)、各收入項(xiàng)目完成情況

　　1、稅收收入完成3691.44萬元，其中國稅完成414.31萬元，地稅完成3277.13萬元。

　　2、財(cái)政塊收入完成739.40萬元，其中行政性收費(fèi)145.89萬元，罰沒收入143.96萬元，國有資產(chǎn)有償使用收入0.71萬元，其他收入448.83萬元。

　　(二)、20xx各支出項(xiàng)目執(zhí)行情況(本級(jí)支出2728.91萬元)，20xx年為2769.88萬元，同比下降1.47%。

　　一般公共服務(wù)支出1733.99萬元，去年同期數(shù)為1535.28萬元，增長1.29%。

　　1、人大事務(wù)支出16萬元，去年同期數(shù)為22.84萬元，同比減少29%，主要是人員的減少。

　　2、政府辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出906.52萬元，去年同期數(shù)為970.72萬元，同比減少6.61%。

　　3、黨委辦公廳(室)及機(jī)構(gòu)事務(wù)支出64.51萬元，去年同期數(shù)為62.55萬元，同比增長3.13%。

　　4、財(cái)政事務(wù)支出88.34萬元。去年同期數(shù)74.98萬元，同比增長17.82%。

　　5、群眾團(tuán)體事務(wù)支出6.95萬元，去年同期數(shù)為11萬元，同比減少36%，主要是人員的減少。

　　6、組織事務(wù)支出23.50萬元，去年同期數(shù)12.4萬元，同比增長89.51%，

　　7、民族事務(wù)支出3萬元，去年同期數(shù)為2萬元，同比增長50%，

　　8、其他一般公共服務(wù)支出625.17萬元(政府對(duì)企業(yè)扶持資金300萬元，消防征地款153萬元，大丫口煤礦治理資金100萬元，貴陽高管兩線補(bǔ)助72.17萬元)。

　　文化體育與傳媒支出55.41萬元，去年同期數(shù)為56.29萬元，同比減少1.56%。

　　社會(huì)保障和就業(yè)支出87.70萬元。去年同期數(shù)為29.41萬元，同比增長198.19%，增長原因主要是文件款的增長。

　　醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出326.90萬元，去年同期數(shù)為378.79萬元，同比減少13.69%。

　　城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出78.12萬元，去年同期數(shù)為117.64萬元。同比減少33.59%。

　　資源勘探(其他安全生產(chǎn)監(jiān)管)事務(wù)支出44.13萬元，去年同期數(shù)為42.87萬元，同比增長2.94%。

　　農(nóng)林水事務(wù)支出402.66萬元，去年同期數(shù)為425.85萬元，同比減少5.44%。(農(nóng)業(yè)—其他農(nóng)業(yè)支出205.22萬元;林業(yè)—其他林業(yè)支出28.21萬元，林業(yè)—林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)2萬元;水利—其他水利支出18.46萬元;扶貧—扶貧貸款獎(jiǎng)補(bǔ)和貼息1.50萬元;農(nóng)村綜合改革—對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助支出3.36萬元，農(nóng)村綜合改革示范試點(diǎn)補(bǔ)助12萬元;其他農(nóng)林水支出131.91萬元。

　　(三)收支平衡情況：當(dāng)年收支結(jié)余-23.72萬元，滾存結(jié)余366.48萬元。

　　二、一年來的主要工作

　　(一)積極培植后續(xù)財(cái)源，努力增加財(cái)政收入

　　根據(jù)全縣財(cái)稅工作的整體安排，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢(shì)，我鎮(zhèn)結(jié)合自身的區(qū)位、資源優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，緊緊圍繞工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化“三化”建設(shè)，大力實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)”戰(zhàn)略，切實(shí)加大招商引資力度，著力培植后續(xù)財(cái)源，嚴(yán)格稅收征管，確保收入目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

　　1、做好貴鋼、輪胎廠、福麟、金源等企業(yè)的協(xié)調(diào)服務(wù)，努力為企業(yè)排憂解難，同時(shí)對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營情況追蹤問效，促其稅收均衡入庫。

　　2、與地稅分局密切配合，加強(qiáng)對(duì)契稅、耕地占用稅、房產(chǎn)稅和土地使用稅的排查清理征收;同時(shí)，加大清理欠稅和打擊偷、逃、漏稅力度，盡可能把實(shí)現(xiàn)的.稅收清繳入庫存，防止稅收流失。

　　3、結(jié)合鎮(zhèn)情切實(shí)加大招商引資力度，積極培植后續(xù)財(cái)源，壯大財(cái)源體系，形成支柱產(chǎn)業(yè)，努力增加財(cái)政收入。加快推進(jìn)貴鋼二期、輪胎廠二期、永盛和物流、西部物流等項(xiàng)目建設(shè)，力爭(zhēng)盡快建成投產(chǎn)。

　　4、進(jìn)一步抓好轄區(qū)內(nèi)水泥、冶煉、建材、礦產(chǎn)品加工等行業(yè)的整合和技術(shù)改造，不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益，增加財(cái)政收入。

　　5、加強(qiáng)對(duì)非煤礦山、預(yù)制構(gòu)件、采石場(chǎng)等規(guī)模以下企業(yè)的監(jiān)管，挖掘潛力，壯大稅收體系。

　　(二)按上級(jí)要求，逐步完善農(nóng)民補(bǔ)貼建設(shè)網(wǎng)和“一折通”工作

　　1、做好協(xié)調(diào)服務(wù)工作，及時(shí)反饋信息，不斷更新規(guī)范涉農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”，及時(shí)辦理農(nóng)戶“一折通”由于遺失、死亡等情況的補(bǔ)辦和更改工作。

　　2、嚴(yán)格涉農(nóng)補(bǔ)貼的公示和發(fā)放工作，通過“一折通”發(fā)放退耕還林資金、綜合直補(bǔ)資金、種糧直補(bǔ)資金、小額扶貧貸款財(cái)政貼息資金、移民后期扶持資金等上百萬元。

　　(三)加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，搞好財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督

　　1、根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任的要求，以身作則，廉潔自律，認(rèn)真審核各部門的一般性支出，對(duì)支出單據(jù)的真實(shí)性、合理性、相關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)的簽字等嚴(yán)格把關(guān)，規(guī)范部門支出程序，充分發(fā)揮管理和監(jiān)督職能，嚴(yán)控非生產(chǎn)性支出，提高財(cái)政資金的使用效益。

　　2、嚴(yán)格執(zhí)行中央、省、市縣厲行節(jié)約的相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)預(yù)算支出，極力壓縮車輛購置及運(yùn)行費(fèi)用、公務(wù)接待、一般性費(fèi)用及用電、用油、用水等支出，盡力完成削減指標(biāo)，維系機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　3、厲行縣專項(xiàng)資金管理辦法和補(bǔ)充規(guī)定，積極主動(dòng)參與專項(xiàng)資金的監(jiān)管，加大對(duì)各類專項(xiàng)資金的事前、事中、事后的檢查和跟蹤問效。各項(xiàng)目在申請(qǐng)中期進(jìn)度款時(shí)，資金管理人員必須實(shí)地查看并在進(jìn)度表上簽字后領(lǐng)導(dǎo)方可同意借支，杜絕冒領(lǐng)、截留、挪用、擠占專項(xiàng)資金等行為發(fā)生。

　　4、加強(qiáng)“收支兩條線”管理和檢查力度;同時(shí)極力清理往來款項(xiàng)并杜絕新的借款發(fā)生。

　　5、按《票據(jù)管理法》的規(guī)定，嚴(yán)格票據(jù)的申報(bào)、領(lǐng)用和核銷，票據(jù)管理人員不定期對(duì)各單位的票據(jù)使用情況進(jìn)行抽查，對(duì)不按要求使用和不及時(shí)將收入繳存的部門立即收回所領(lǐng)票據(jù)，待其整改規(guī)范后才予啟用。

　　6、遵照《修文縣政府采購目錄及相關(guān)規(guī)定》，進(jìn)一步推進(jìn)和完善政府采購工作，對(duì)相關(guān)設(shè)備的購置報(bào)經(jīng)縣政府采購中心審批后按要求進(jìn)行采購，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象，提高財(cái)政資金的使用效率;加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全運(yùn)行。

　　7、20xx年，全鎮(zhèn)財(cái)政“一事一議”項(xiàng)目3個(gè)，其中道路修建項(xiàng)目2 個(gè)，整村推進(jìn)項(xiàng)目1個(gè)，目前已基本通過鎮(zhèn)級(jí)驗(yàn)收，初步?jīng)Q算財(cái)政共計(jì)投入資金118.45萬元，改善了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　三、存在的問題和困難

　　1、受稅收改革及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素的影響，20xx年的財(cái)政收入沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，收入質(zhì)量有待提高。

　　2、支出壓力不斷加大，財(cái)力緊張，既要確保政府機(jī)構(gòu)不斷增加的公用經(jīng)費(fèi)，又要必保對(duì)公安派出所、綜治維穩(wěn)、安全生產(chǎn)、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作等經(jīng)費(fèi)的投入，加之由于歷史原因形成的部分遺留問題，導(dǎo)致資金調(diào)度極為困難。

　　3、專項(xiàng)資金管理不夠深入到位。個(gè)別主管部門未嚴(yán)格執(zhí)行縣專項(xiàng)資金管理辦法及補(bǔ)充規(guī)定，片面影響了工作的整體推進(jìn)。

　　各位代表，近年以來，我鎮(zhèn)財(cái)政工作一年一個(gè)新臺(tái)階，保證了政府實(shí)行宏觀調(diào)控的資金需求及機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，在確保一方平安、示范小城鎮(zhèn)建設(shè)、改善鄉(xiāng)村道路及水利設(shè)施建設(shè)等方面工作取得了較好的成績，為全縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)。從取得的成績中，我們也要看到財(cái)政工作存在的困難和問題，財(cái)力后勁明顯不足，支出壓力大，在確�；具\(yùn)轉(zhuǎn)的同時(shí)，對(duì)農(nóng)業(yè)、科技和文教衛(wèi)生事業(yè)的投入仍然有限，財(cái)政資金調(diào)度存在較大困難，制約了鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告11

　　我受xx委托，報(bào)告20xx年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

　　一、財(cái)政預(yù)算收支完成情況

　　(一)公共財(cái)政收支完成情況

　　1-6月份全市公共財(cái)政總收入累計(jì)完成132656萬元，為年初預(yù)算240700萬元的55.11%，同比增加13142萬元，增長11%。其中：市本級(jí)收入完成89235萬元，為年初預(yù)算的55.43%，同比增加2422萬元，增長2.79%;上劃中央收入完成34201萬元，為年初預(yù)算的56.09%，同比增加8566萬元，增長33.42%;上劃省級(jí)收入累計(jì)完成9220萬元，為年初預(yù)算的49.20%，同比增加2154萬元，增長30.48%。收入分部門為：國稅局累計(jì)完成41134萬元，為年初預(yù)算的51.42%，同比增加10099萬元，增長32.54%;地稅局累計(jì)完成52074萬元，為年初預(yù)算的52.07%，同比增加7944萬元，增長18%;財(cái)政局累計(jì)完成39448萬元，為年初預(yù)算的64.99%，同比減少4901萬元，下降11.05%。

　　1-6月份，我市公共財(cái)政支出累計(jì)完成155121萬元，為年初預(yù)算的40.74%，同比增加46023萬元，增長42.19%。

　　(二)xx性基金收支完成情況

　　1-6月份，我xx性基金收入累計(jì)完成737335萬元，占年初預(yù)算的792.24%，比上年同期增加736046萬元，增長315倍。其中：城市公共事業(yè)附加收入完成549萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入完成736293萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成393萬元，其他xx性基金收入完成5萬元，xx性住房基金收入完成95萬元。

　　1-6月份，xx性基金支出累計(jì)完成703462萬元，占年初預(yù)算的817.96%，比上年同期增加672923萬元，增長22倍。

　　(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況

　　1-6月份，我市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入累計(jì)完成34091萬元，占年初預(yù)算的37.33%，比上年同期增加3765萬元，增長12.42%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老完成5803萬元，占預(yù)算的25.34%，同比增加2978萬元，增長105.42%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保完成4672萬元，占預(yù)算的36.57%，同比增加522萬元，增長12.58%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合完成22332萬元，占預(yù)算的41.52%，同比減少285萬元，下降1.26%;失業(yè)保險(xiǎn)完成1060萬元，占預(yù)算的86.18%，同比增加533萬元，增長101.14%;生育保險(xiǎn)完成224萬元，占預(yù)算的35.96%，同比增加17萬元，增長8.21%。

　　1-6月份，我市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出累計(jì)完成27686萬元，占年初預(yù)算的35.87%，比上年同期減少5694萬元，下降17.06%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出8758萬元，占預(yù)算的58.03%，同比增加3701萬元，增長73.19%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保支出5416萬元，占預(yù)算的51.28%，同比減少1544萬元，下降22.18%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合支出13220萬元，占預(yù)算的25.83%，同比減少8041萬元，下降37.82%;失業(yè)保險(xiǎn)支出194萬元，占預(yù)算的90.23%，同比增加159萬元，增長454.29%;生育保險(xiǎn)支出98萬元，占預(yù)算的72.59%，同比增加31萬元，增長46.27%。

　　(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況

　　20xx年我市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為163萬元，支出預(yù)算為140萬元，上半年尚未形成財(cái)政收支。

　　從上半年我市的財(cái)政收支完成情況來看，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況主要有以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)：

　　(一)公共財(cái)政持續(xù)增收，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。上半年我市公共財(cái)政總收入完成132656萬元。其中，稅收收入累計(jì)完成90607萬元，比上年增加16789萬元，增長22.74%，占財(cái)政總收入比重達(dá)68.30%，比上年提高了6.5個(gè)百分點(diǎn)。

　　(二)重點(diǎn)行業(yè)有所增長，煤炭行業(yè)增長乏力。從上半年稅收收入分行業(yè)來看，電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)，建筑業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)稅收增長較快。電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)較上年同期增加7307萬元，增長73.46%。通過對(duì)“兩違”市場(chǎng)的清理整頓，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收分別較上年同期增加了5599萬元、5220萬元，增長72.39%、42.43%。受市場(chǎng)的影響，煤炭行業(yè)稅收雖然增加了1068萬元，增長9.32%，但煤炭規(guī)費(fèi)僅入庫了5500萬元，比上年同期減少了6500萬元，綜合比較下降了23.15%。

　　(三)財(cái)政資金調(diào)度緊張，收支矛盾進(jìn)一步加劇。由于歷年欠撥資金較多，今年上半年我市用于消化歷年欠賬的資金達(dá)6.66億元(其中上級(jí)資金4.07億元，本級(jí)資金2.59億元)，上半年我市公共財(cái)政支出累計(jì)完成155121萬元，占年初預(yù)算的40.74%，較平均進(jìn)度滯后近10個(gè)百分點(diǎn)。如果剔除上級(jí)追加的轉(zhuǎn)移支付等因素，年初預(yù)算安排的支出只完成了119406萬元，僅占年初預(yù)算的31.36%，較平均進(jìn)度滯后18個(gè)百分點(diǎn)。由于資金的嚴(yán)重不足，上半年我市年初安排的本級(jí)支出，除工資福利、公用經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障類支出外，僅支出了1.14億元，收支矛盾異常尖銳。

　　二、下半年工作措施

　　面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長過快、收支矛盾異常突出的諸多不利局面，財(cái)政工作面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。下半年需要以更加勤奮的工作，更加有力的征管舉措，力爭(zhēng)圓滿完成全年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

　　(一)努力培植財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。千方百計(jì)培育財(cái)源項(xiàng)目，增強(qiáng)財(cái)政的造血功能。一是積極利用財(cái)政政策，助推企業(yè)發(fā)展。設(shè)立工業(yè)發(fā)展基金，支持主體財(cái)源做大做強(qiáng)，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。通過財(cái)政直接投入、政策扶持、貸款貼息等手段，發(fā)揮財(cái)政資金的.“引子”作用，做強(qiáng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做活新興產(chǎn)業(yè)，多渠道助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是認(rèn)真貫徹各項(xiàng)支持政策，加快外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極落實(shí)市委、xx發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的范圍內(nèi)，通過各項(xiàng)有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長空間巨大的企業(yè)，不斷激活市域經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生動(dòng)力。三是創(chuàng)新投資方式，支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。拓寬投資資金來源渠道，加快推進(jìn)全局性、基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性重大項(xiàng)目的建設(shè)。大力推廣PPP模式，引導(dǎo)社會(huì)資本參與大市循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，把園區(qū)項(xiàng)目打造成全省PPP項(xiàng)目的典范，為工業(yè)發(fā)展和引進(jìn)特大企業(yè)打造良好的平臺(tái)。

　　(二)強(qiáng)化財(cái)稅征管舉措，全面挖掘增收潛力。既要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管，在繼續(xù)完善煤礦對(duì)礦直征，加強(qiáng)國土收入征管，狠抓打擊“兩違”工作的同時(shí)，又要重視個(gè)體零散稅收、農(nóng)村耕地占用稅、契稅的征收，做到抓大不放小，全面堵塞征管漏洞，促進(jìn)財(cái)政增收。一是強(qiáng)化稅源監(jiān)控。積極澄清稅源底子，加大信息共享力度，對(duì)所有納稅戶定稅情況予以公布。建立財(cái)政稅收信息管理體系，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)等的入庫信息實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，推行稅源公開機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)誠信納稅、依法納稅。二是嚴(yán)格依法治稅。加大稽查和協(xié)稅護(hù)稅工作力度。對(duì)征管工作中出現(xiàn)的不作為、亂作為現(xiàn)象從嚴(yán)查處，規(guī)范征管秩序。對(duì)群眾反映強(qiáng)烈的問題提請(qǐng)市人大、市政協(xié)進(jìn)行專項(xiàng)視察。三是增強(qiáng)群眾財(cái)稅意識(shí)。鼓勵(lì)廣大市民向商家索要發(fā)票，堵塞稅收流失漏洞，營造良好的納稅環(huán)境。建立舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。對(duì)經(jīng)營戶不開發(fā)票行為，實(shí)行有獎(jiǎng)舉報(bào)。四是加強(qiáng)非稅收入征管。依托計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，全面推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理。建立非稅收入激勵(lì)考核機(jī)制。按照基本保障和激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合的原則合理安排非稅收入征收經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)應(yīng)收盡收。

　　(三)優(yōu)化財(cái)政支出，集中財(cái)力保障重點(diǎn)。牢固樹立“過緊日子”的思想，進(jìn)一步壓減“三公”支出，降低一般行政開支，將有限的財(cái)力集中起來，保障民生等重點(diǎn)支出。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時(shí)發(fā)放，確保政權(quán)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保各項(xiàng)改革性干部職工待遇及時(shí)到位。加大對(duì)人數(shù)較少、公用運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)偏少的單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持力度。二是提高社會(huì)保障水平。進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持全面實(shí)施縣級(jí)公立醫(yī)院改革，推行城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)。加快推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，改革養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征管機(jī)制，增強(qiáng)基金支撐能力。三是加大“三農(nóng)”投入力度。落實(shí)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)機(jī)械裝備水平。完善村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)共同繁榮。積極開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，提高全市農(nóng)民抗自然風(fēng)險(xiǎn)能力。

　　(四)深化改革，努力打造陽光財(cái)政。繼續(xù)深化各項(xiàng)改革，完善財(cái)政管理體制機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是推進(jìn)稅制改革。做好生活服務(wù)業(yè)、金融業(yè)及建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的“營改增”工作。全面調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅地段登記稅額標(biāo)準(zhǔn)，加快推進(jìn)資源稅從價(jià)計(jì)征等重大稅制改革，認(rèn)真分析稅制改革對(duì)我市的影響。二是推進(jìn)財(cái)政信息公開。加速推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)進(jìn)程，完善財(cái)政信息公開發(fā)布平臺(tái)。加大財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息公開力度。三是推進(jìn)預(yù)算績效管理。擴(kuò)大預(yù)算績效管理項(xiàng)目范圍，提高預(yù)算績效管理工作質(zhì)量，強(qiáng)化績效結(jié)果評(píng)價(jià)應(yīng)用。四是推進(jìn)xx采購制度改革。既重程序，更重結(jié)果，嚴(yán)格執(zhí)行“先預(yù)算，后采購”。推進(jìn)xx購買服務(wù)工作，正確處理xx和市場(chǎng)、社會(huì)的關(guān)系，建設(shè)服務(wù)型xx。五是推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審工作。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政投資性項(xiàng)目資金的監(jiān)管，做到事前、事中、事后全過程監(jiān)控，堅(jiān)決杜絕隨意超工程預(yù)算、隨意變更工程設(shè)計(jì)現(xiàn)象發(fā)生，工程款項(xiàng)要嚴(yán)格按有關(guān)制度撥付，并將項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)開支積極向社會(huì)公開，提高項(xiàng)目管理的透明度。

　　主任，副主任，各位委員，今年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行仍然是困難重重，完成全年財(cái)政工作目標(biāo)形勢(shì)仍然十分嚴(yán)峻。但我們堅(jiān)信，有市委的正確領(lǐng)導(dǎo)，有市人大的支持與監(jiān)督，有全市人民的共同努力，今年的財(cái)政預(yù)算工作也將會(huì)渡過難關(guān)，如期實(shí)現(xiàn)年初的既定目標(biāo)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展做出更多的貢獻(xiàn)。

上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告12

　　一、基本情況

　　石市鄉(xiāng)中心學(xué)�，F(xiàn)有中學(xué)3所，一所九年制學(xué)校，中心小學(xué)及完小3所、村小聯(lián)校13所。在編教職員工287人(實(shí)有人數(shù)278人)、離退休138人、代課教師31人。在校學(xué)生5560人，其中小學(xué)生4010人。

　　二、財(cái)務(wù)狀況(20xx年12月底資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表反映)

　　負(fù)債合計(jì)1335621.47元，資產(chǎn)與負(fù)債差 415578.00元

　　二、20xx年收入預(yù)算及執(zhí)行情況審計(jì)情況

　　20xx年石市鄉(xiāng)中心學(xué)校各項(xiàng)收入2034823元，其中：保障經(jīng)費(fèi)457200元，貧困生生活補(bǔ)205975元，基本工資601248元，績效工資369000元，遺屬費(fèi)16548元，離退休費(fèi)338680元，勤工儉學(xué)收入18000元，其他收入24500元

　　三、20xx年支出預(yù)算及執(zhí)行情況審計(jì)情況

　　20xx年石市鄉(xiāng)中心學(xué)校各項(xiàng)支出2024820元，其中：上繳教育局專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)76200元，上繳中心學(xué)校經(jīng)費(fèi)60960元，商品和服務(wù)支出256540元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出551200元，工資福利支出1079920元。

　　四、審計(jì)結(jié)論

　　根據(jù)你單位提供的會(huì)計(jì)資料，財(cái)務(wù)收支基本上能反映財(cái)務(wù)狀況。財(cái)務(wù)管理制度健全，內(nèi)控制度完善并執(zhí)行到位，不相容崗位實(shí)行了分離。