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出納的工作內(nèi)容及職能

時間：2023-11-23 10:23:27 職業(yè)/專業(yè)/職能我要投稿

出納的工作內(nèi)容和工作職能推薦度：
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出納的工作內(nèi)容及職能

出納的工作內(nèi)容及職能1

　　1.處理日常一般納稅人企業(yè)賬目及納稅申報;協(xié)助境外子公司賬務(wù)處理;

出納的工作內(nèi)容及職能

　　2.外幣資金收支管理，結(jié)匯鎖匯安排、境外網(wǎng)銀操作、信用證等銀行業(yè)務(wù);

　　3.應(yīng)收/應(yīng)付管理，對賬與資金安排;

　　4.數(shù)據(jù)整理、分析工作，負責(zé)營銷部門銷售數(shù)據(jù)整理，核對工作;

　　5.存貨管理：進銷存核對及出入庫審核;

　　6.負責(zé)發(fā)票比對校驗及認證，協(xié)助出口退稅工作;

　　7.合同、憑證、賬簿、稅表等會計檔案資料的整理、保管;

　　8.政府部門接洽，政府補貼申報及相關(guān)備案工作。

　　9.其他領(lǐng)導(dǎo)交辦事宜;

出納的.工作內(nèi)容及職能2

　　1、出納崗位職責(zé)具體內(nèi)容：

　　(1)貨幣資金核算。

　�、俎k理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。

　�、谵k理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。

　　③登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

　�、鼙９軒齑娆F(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。

　�、荼９苡嘘P(guān)印章，登記注銷支票。

　�、迯�(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。

　　(2)往來結(jié)算。

　　①辦理往來結(jié)算，建立清算制度。

　　②核算其他往來款項，防止壞賬損失。

　　(3)工資結(jié)算。

　�、賵�(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。

　　②審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金

　�、圬撠�(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對象，進行明細核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報表。

　　2、出納工作職能：

　　收付職能

　　出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價證券以及金融業(yè)務(wù)往來的辦理。這些業(yè)務(wù)往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的`辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。

　　反映職能

　　出納要利用統(tǒng)一的貨幣計量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價證券的各種明細分類賬，對本單位的貨幣資金和有價證券進行詳細地記錄與核算，以便為經(jīng)濟管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。

　　監(jiān)督職能

　　出納要對企業(yè)的各種經(jīng)濟業(yè)務(wù)，特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進行全過程的監(jiān)督。

　　管理職能

　　出納還有一個重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價證券進行保管，對銀行存款和各種票據(jù)進行管理，對企業(yè)資金使用效益進行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預(yù)測分析等都是出納的職責(zé)所在。