保險制度論文
在日常生活和工作中，接觸到制度的地方越來越多，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？以下是小編收集整理的保險制度論文，僅供參考，大家一起來看看吧。
保險制度論文1
【摘要】人口老齡化是21世紀最重要的社會趨勢之一，為了應對危機德、日、韓等國紛紛引入長期護理保險制度。通過以這些國家的長期護理保險制度為研究對象，從保險對象、基金籌集、待遇給付、運營管理、法規(guī)政策等方面進行分析，給出有益的借鑒。
【關鍵詞】人口老齡化；長期護理；護理保險
社會、經(jīng)濟和科學的進步，使得人類平均壽命不斷提高，老齡化進程日漸加快，進而導致醫(yī)療和護理方面的危機，尤其是老年人長期護理需求成為社會的一大問題。為此，德、日、韓等國紛紛引入長期護理保險制度，以減輕老年人的醫(yī)療護理負擔。20xx年7月，我國人社部《關于開展長期護理保險制度試點的指導意見》，決定在全國15個城市啟動長期護理保險制度試點，這標志著我國在今后會通過社會保險的形式來建立長期護理保險。雖然該意見僅僅是一個政策性框架，但是對我國長期護理保險制度的構建有著重要的現(xiàn)實意義。因此，在這一試點階段，本文通過綜述開展長期護理保險主要國家的情況，希望能夠借鑒國外的經(jīng)驗，為我國長期護理保險制度未來的發(fā)展提供參考。
一、國外長期護理保險的背景
�。ㄒ唬┤丝诶淆g化的加深
根據(jù)聯(lián)合國的《世界人口老齡化報告》、《世界人口展望：20xx年修訂版》指出了世界人口老齡化的水平和趨勢，預測未來老齡人口數(shù)量將從9.01億增長到14億，占比從20xx年的12.3%到20xx年的16.5%。預計到21世紀中葉，60歲及以上人口比例為20%，人口老齡化有可能成為21世紀最重要的社會趨勢之一。同樣的情況在德國，根據(jù)德國聯(lián)邦統(tǒng)計局20xx年統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，德國總人口8184.4萬人中，其中60歲以上人口已達1668萬人，占人口比重是20.6%，人口年齡結構趨于嚴重老齡化。OECD數(shù)據(jù)顯示德國在1950年老齡化率只為9.7%，20xx年一躍而上為16.5%，20xx年上升為20.7%，預測到20xx年之后將超過30%。與我國同屬儒家文化圈、東亞社會結構的日本和韓國老齡現(xiàn)象也問題凸顯。1970年在日本65歲以上的人口占比7.1%，而到1994年比例就翻了一倍。在20xx年老年人人口增長速率達到30.5%，并將持續(xù)增長。同樣，韓國的老齡化比例也在高速增長。1990年，韓國總人口中老齡化人群的比例不超過5.1%，到了20xx年，這個比例已經(jīng)達到了11%，預計到20xx年韓國的老齡人口將達到20.8%。
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隨著各國人口出身率的下降，人們生活工作方式以及傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老模式的改變，使得家庭結構縮小，護理功能弱化。德國家庭的戶數(shù)在增加，但平均每個家庭的規(guī)模卻在縮小。到20xx年，德國家庭的總數(shù)已從1991年的3525.6萬戶，增加到20xx年的4065.6萬戶，增加了540萬戶，與1991年相比增加了15.3%。但人口總數(shù)在這21年間僅僅增加了172萬人，由此造成德國家庭規(guī)模的日益縮小，已從1991年的平均每個家庭2.27人，減少到20xx年的2.01人，進而導致老人與子女同住比例的下降，獨居老人或與配偶同住的比例上升。對于日本、韓國這種以傳統(tǒng)家庭觀念為核心的國家，也逐漸出現(xiàn)家庭護理功能的減弱。根據(jù)韓國統(tǒng)計廳相關數(shù)據(jù)表明，20xx年老年人獨居家庭為102.1萬戶，占全國家庭戶數(shù)的6%，預計到20xx年，老年人獨居戶數(shù)達到233.8萬戶，占到11.8%，隨著老年人獨居人數(shù)的增加，一方面使得老人的身心得不到很好的照顧，另一方面會加重社會的經(jīng)濟負擔。在日本這種現(xiàn)象更為嚴重，在1972年到1995年的22年中，65歲及以上老年人獨自居住或僅與配偶同住的比例由19%增長到41%。此外，伴隨著照顧老人的長期化和重度化，出現(xiàn)了老年人照顧老年人的現(xiàn)象，社會上也經(jīng)常發(fā)生虐待、遺棄老人，進一步造成家庭破裂。
（三）老年人醫(yī)療護理費用負擔過重
人類預期壽命的延長和慢性病人群的擴大，使得老年人的醫(yī)療護理費用居高不下。德國的護理費用日益增加，一般老人院每月護理費用在4000-8000馬克，全護理老人所需的費用在10000馬克甚至數(shù)萬馬克。在日本伴隨著護理服務使用人數(shù)的增加，護理服務給付費用也逐年上升。20xx年護理保險費支出為3.6萬億日元，20xx年已經(jīng)上升到6.4萬億日元。根據(jù)厚生勞動省預測，20xx年給付額將達12兆日元，20xx年將達19兆日元。由于日本護理保險資金的45%需要靠政府承擔，急劇增長的護理保險給付額加重了政府的護理保險財政負擔。韓國如出一轍，20xx年65歲以上老年人的醫(yī)療費用為193,551億韓元，是20xx年的3.2倍。老年人的醫(yī)療費用占全部醫(yī)療費用的比重也由20xx年的24.4%增加到20xx年的35.5%。老年人每年的人均醫(yī)療費用到20xx年為3,223千韓元，是韓國全國平均水平的3倍多，加重了個人和政府的負擔。
二、國外長期護理保險的現(xiàn)狀內(nèi)容
為了應對人口老齡化、家庭小型化等社會趨勢，德、日、韓積極引入長期護理保險，下面本文會從保險對象、資金來源、待遇給付、基金運營管理和法規(guī)政策幾方面介紹各國保險制度的現(xiàn)狀。
�。ㄒ唬┍ｋU對象
德國規(guī)定，凡是18周歲以上的國民，都要參加護理保險，因此德國長期護理保險基本形成了全民覆蓋。依據(jù)普遍化原則，韓國同樣也采取全民參保的制度，只要參與健康保險就要納入到長期療養(yǎng)保險中，20xx年覆蓋率達到99.75%。而日本在參保對象方面，要求40歲以上國民都要參加介護保險，其中65歲及以上的國民為第一號保險者，這部分人群年齡偏大，護理需求量較大；4065歲的人群為第二號保險者，相對需求量較小。
�。ǘ┵Y金來源
德國長期護理保險的融資制度是采取現(xiàn)收現(xiàn)付制，并啟動社會保險與強制性商業(yè)保險相結合的.模式。個人收入水平低于強制醫(yī)療門檻的，必須加入強制性長期護理社會保險體系，而高收入者則可有權選擇加入社會保險體系或購買強制性商業(yè)保險。長期護理社會保險的保費通過法律統(tǒng)一規(guī)定按雇員工資總收入的1.7%進行強制性征收，由雇員和雇主各負擔一半。退休人員只支付保費的一半，另一半由其養(yǎng)老保險基金支付。20xx年該費率由工資的1.7%提高到1.95%。德國的長期護理險融資制度同時考慮到轉移支付的制度。首先，保費支出為雇員總收入的固定比例，保費支出的絕對金額將隨收入增加而增加，而受益水平卻與保費支出規(guī)模無關，因而將產(chǎn)生由高收入者向低收入者進行財富轉移的收入再分配效應。其次，沒有收入的家庭和失業(yè)人員將被免費投保。日本的長期護理保險體系采用現(xiàn)收現(xiàn)付制，財政來源包括向被保險者征收的保險費和公共稅收。其中，65歲及以上被保險者繳納的保險費占到護理保險費用的17%，4065歲的被保險者繳納的保險費占到護理保險費用的33%。剩余的50%中包括中央政府負擔的25%，都道府縣和市町村各負擔12.5%。此外，國家負擔5%作為調(diào)整金，用來調(diào)整各地區(qū)老年人數(shù)量不同和收入差別造成的差異。這樣看來護理保險承擔了總護理費用的90%，剩余的10%則由護理服務的使用者支付。韓國的長期護理保險所需費用也是由保險費、政府支援、個人支付等三部分構成的。其中，韓國老人長期護理保險費被納入到國民健康保險的范圍內(nèi)，在健康保險費的基礎上加收，保險費率從20xx年的4.05%開始變到20xx年的6.55%。由于長期護理保險的適用對象與國民健康保險參與者一致，分為職工參保者和社區(qū)參保，所有兩者均適用健康保險費的征收體系。
（三）待遇給付
對于有護理需求的被保險人，德國會根據(jù)護理時間和護理頻率對申請人群進行不同程度的劃分，審核劃歸之后會對非正式家庭的受護人支付現(xiàn)金、對專業(yè)家庭護理機構和專業(yè)護理院機構的受護人提供服務。一般專業(yè)家庭護理機構和專業(yè)護理院機構的受護人提供服務也有金額上限，專業(yè)家庭護理機構一級護理為426美元，二級護理為1023美元，三級護理為1591美元。日本在待遇給付方面，先由被保險人申請，之后要對被保險人進行調(diào)查、體檢等兩次認定，最后將符合條件者劃入到長期護理的七個等級，依據(jù)等級支付，但每過半年就要重新審查，情況好轉者可退出被保范圍，節(jié)省醫(yī)療護理資源。在給付方式上，日本主要通過直接提供居家護理服務和設施來作為保險的給付，基本沒有現(xiàn)金支付。韓國具體的形式是，根據(jù)老人身心功能狀態(tài)受損程度將其分為最重癥、重癥、中度重癥三個等級，再對應不同的給付類型，包括機構護理、居家護理和特別現(xiàn)金給付，其中，居家護理又包括日間照料、上門洗澡、上門照護等6種服務。
�。ㄋ模┗疬\營管理
德國初期建立長期護理保險主要是社會保險的模式，之后通過引入帶有市場競爭的商業(yè)護理保險模式，刺激了長期護理保險基金的付款方與供應商在提供服務的同時盡可能降低基金成本，使其在預算控制范圍內(nèi)。除此之外，德國的長期護理保險基金也存在著市場競爭，這意味著可以增強基金的償付能力和可持續(xù)性。日本長期護理保險基金的運營和管理具體交由市町村及特區(qū)負責，內(nèi)容包括保險費征收、保險給付、護理認定等。韓國則考慮到地區(qū)經(jīng)濟和醫(yī)療護理服務的差異，因此長期護理保險基金管理是由高層次統(tǒng)籌的國民健康保險公團負責。
�。ㄎ澹┓ㄒ�(guī)政策
德國于1994年頒布《長期護理保險案》，實施強制性的長期護理社會保障，20xx、20xx年先后通過立法促使服務供應商提高質(zhì)量，保證其制度設計。20xx年日本開始實施社會化長期護理保險制度，至今為止該項政策已運行了十余年，經(jīng)過前前后后四次大的調(diào)整和改革，已經(jīng)形成了比較系統(tǒng)的護理體系。而韓國與之前兩國相比，此項法規(guī)出臺較晚，20xx年韓國國會通過了《老年長期療養(yǎng)保險法》，但其實施的效果還是有目共睹的。
三、對我國構建長期護理保險的啟示
隨著我國進入經(jīng)濟新常態(tài)，人口老齡化、家庭小型化和老年人醫(yī)療護理費用居高等困境越發(fā)凸顯，為此我國開啟了長期護理保險制度試點工作。通過前面對國外長期護理保險背景和現(xiàn)狀的分析，對我國今后發(fā)展有所啟示。
（一）盡快出臺相應的長期護理保險法規(guī)
長期護理保險的平穩(wěn)運行，有賴于以法律的形式將各項政策措施加以確定，并依法管理。只有這樣，才能保證其運行的穩(wěn)定性、系統(tǒng)性和權威性。因此，我國要想建立長期護理社會保障體系，除了先行試點之外，也要考慮有關其法規(guī)政策的制訂。
�。ǘ┱覝识ㄎ�，發(fā)揮重要作用
從國外經(jīng)驗來看，無論是政府主導的強制性長期護理保險，還是交由商業(yè)保險公司進行市場運營，政府都必須在其中找準位置，建立規(guī)則，將制度涉及的各個方面串聯(lián)起來，明確自身引導者、監(jiān)督者和支持者的身份，進行宏觀調(diào)控的同時，給予財政支持，推動長期護理保險的發(fā)展。
�。ㄈ┲朴喯鄳鼗I資和支付機制
在借鑒別國的基礎之上，依據(jù)我國國情，建立相應的長期護理社會保險籌資機制和支付標準。對于籌資機制，應該考慮個人的社會平均收入、企業(yè)的實際利潤、國家的財政情況以及已有的社會醫(yī)療保險基金結余等因素來制定繳費比例。而在保險支付方面，應該以實物和服務為主，現(xiàn)金為輔。
�。ㄋ模⿲嵭凶o理服務等級鑒定制度
對于被保險人申請護理服務，要進行嚴格地認定和等級鑒定。不符合條件的申請者，予以拒絕。符合規(guī)定的人員，也要大致按照重度、中度、輕度三層給予相應的護理服務和護理時長。此外，也要考慮到我國經(jīng)濟、人口和醫(yī)療衛(wèi)生資源分布的不均衡，部分偏遠地區(qū)可以允許現(xiàn)金支付。
參考文獻：
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保險制度論文2
一、互聯(lián)網(wǎng)金融的特征
互聯(lián)網(wǎng)金融經(jīng)過三個階段的發(fā)展，與傳統(tǒng)金融機構的服務方式和提供的金融產(chǎn)品都有著較大差異，具有自身特色，并且也在逐漸影響著傳統(tǒng)金融機構，倒逼金融業(yè)進行改革。
1.互聯(lián)網(wǎng)金融突破了地域和時間的限制
傳統(tǒng)金融機構需要顧客在特定時段到指定網(wǎng)點辦理相關業(yè)務，而互聯(lián)網(wǎng)技術則使金融服務超越了時間和空間的限制，只要有相應賬戶就可以隨時隨地登陸網(wǎng)絡系統(tǒng)進行自助服務，相應賬戶也只需通過上傳信息即可開設。這不僅使金融服務覆蓋的范圍可以擴大至偏遠地區(qū)，同時也節(jié)約了大量建設實體營業(yè)網(wǎng)點的成本。
2.互聯(lián)網(wǎng)金融的操作簡單快捷
傳統(tǒng)金融機構在業(yè)務辦理流程等方面手續(xù)較為繁瑣，顧客等待時間也較長。隨著現(xiàn)代生活節(jié)奏加快，用戶越來越關注業(yè)務辦理的簡便和快捷�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融在設計產(chǎn)品時就更為關注用戶體驗，致力于做出界面友好操作簡單的產(chǎn)品，完全沒有辦理過同類業(yè)務的用戶也可以在頁面指引下按步驟完成操作，從而吸引了越來越多的顧客。這促使傳統(tǒng)金融機構簡化業(yè)務流程，加快審批清算的過程，提高經(jīng)營效率。
3.互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)品更加多樣靈活
傳統(tǒng)金融機構提供的產(chǎn)品大多是標準化的，形式也較為單一，并不能滿足所有客戶的需求。隨著電子商務的普及，互聯(lián)網(wǎng)公司掌握了用戶大量的交易數(shù)據(jù)和消費習慣，而云存儲和大數(shù)據(jù)分析方法的應用使得這些信息可以被更有效地分析利用，細分用戶市場，從而提供更具個性化的金融服務和可以靈活調(diào)整的金融產(chǎn)品，更多更好地滿足消費者需求。
4.互聯(lián)網(wǎng)金融填補了傳統(tǒng)金融未滿足的客戶需求
例如，傳統(tǒng)金融機構幾乎沒有提供針對零散資金的產(chǎn)品，而互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)敏銳地發(fā)現(xiàn)了這一空白，并推出了一系列產(chǎn)品為用戶閑散的小額資金提供理財業(yè)務；傳統(tǒng)的金融機構極少為個人提供小額短期貸款，而互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)則針對這一需求搭建了融資平臺，使個體之間的資金借貸成為可能。5.互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生了不同的信用評價體系。傳統(tǒng)金融機構的信貸大多依賴抵押或擔保等方式進行，并不是現(xiàn)代意義上的信用評價�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融企業(yè)則根據(jù)已掌握的用戶消費記錄和還款記錄等數(shù)據(jù)構建了一套真正基于用戶信用的評價體系，并用于區(qū)分客戶。
6.互聯(lián)網(wǎng)金融推動了利率市場化的進程
余額寶等小額理財產(chǎn)品的出現(xiàn)，聯(lián)通了貨幣市場基金利率、銀行同業(yè)存款利率和銀行活期存款利率，沖擊了資金市場上長期存在的利率雙軌制。傳統(tǒng)金融機構面對存款流失的現(xiàn)狀，也不得不加快推出同類活期理財產(chǎn)品并提高利率。這縮窄了銀行的存貸利差，迫使傳統(tǒng)金融機構逐步開啟存款利率市場化進程。7.互聯(lián)網(wǎng)金融提高了金融市場的效率。傳統(tǒng)金融機構壟斷現(xiàn)象較為嚴重，規(guī)模優(yōu)勢明顯�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的發(fā)展挑戰(zhàn)了傳統(tǒng)金融行業(yè)的利潤來源，促使傳統(tǒng)金融機構創(chuàng)新產(chǎn)品，參與競爭，提高了金融市場競爭度�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融企業(yè)非常注重客戶體驗，這促使傳統(tǒng)金融機構提升自身服務態(tài)度和水平�；ヂ�(lián)網(wǎng)金融服務突破了時間和空間上的局限，加快了資金流動速度，引導資金合理流動，促進資本優(yōu)化配置，提高資金融通效率。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)風險分析
互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種剛剛興起的金融形態(tài)，目前還處于高速發(fā)展的時期，相應的監(jiān)管措施也并不完善，仍然面臨著較多風險。
1.資產(chǎn)和負債的期限錯配問題普遍，流動性風險較大
互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品普遍允許投資者隨時贖回資金，但是其投資于貨幣市場或銀行同業(yè)市場的資產(chǎn)組合期限較長，并不能立刻變現(xiàn)，一旦發(fā)生大規(guī)模贖回，目前只能依靠互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)使用自身的流動性資金墊付，存在資產(chǎn)負債期限不匹配問題。因此，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)與傳統(tǒng)金融機構相同，也具有內(nèi)在不穩(wěn)定性，面臨著較大的流動性風險，這就要求監(jiān)管當局將其納入監(jiān)管范圍并提供最后貸款人保護措施。
2.跨業(yè)經(jīng)營普遍，易造成系統(tǒng)性風險
互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品由于目前缺乏明確的監(jiān)管，其業(yè)務范圍較為廣泛，很多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)事實上正在進行跨業(yè)經(jīng)營，而不同業(yè)務之間又缺乏必要的防火墻，并不具備混業(yè)經(jīng)營的條件，極易發(fā)生風險跨業(yè)傳播并進一步引發(fā)系統(tǒng)性風險。當前金融監(jiān)管的方式還是分業(yè)監(jiān)管，對越來越趨向于混業(yè)經(jīng)營的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)監(jiān)管有效性較低。
3.面臨的風險來源復雜，傳染性和波動性較高
互聯(lián)網(wǎng)金融是金融與互聯(lián)網(wǎng)技術結合的產(chǎn)物，其風險來源也是傳統(tǒng)金融領域的風險與互聯(lián)網(wǎng)技術風險的疊加。除了傳統(tǒng)金融業(yè)務固有的信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險以外，還需要防范和監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)領域的特有風險，主要包括：
�。�1）基礎技術風險。互聯(lián)網(wǎng)平臺的硬件和軟件核心技術主要由國外大型IT公司控制，我國互聯(lián)網(wǎng)金融公司并沒有完全掌握，建立在該平臺上的金融活動的技術安全面臨一定風險。
�。�2）不法分子和病毒風險。不法分子攻擊和計算機病毒一直是互聯(lián)網(wǎng)安全的重要威脅，而互聯(lián)網(wǎng)金融因為涉及資金交易，更容易受到不法分子的攻擊。如果互聯(lián)網(wǎng)金融使用的信息傳輸技術手段落后、加密技術不完善，就極有可能被入侵，造成客戶信息和資金被盜。
（3）技術外包風險�；ヂ�(lián)網(wǎng)企業(yè)通常會把一些技術問題外包給其它公司從而降低成本提高效率。但是外包服務的質(zhì)量不一，如果在使用中遇到問題，也容易出現(xiàn)溝通和修復過程更為復雜、解決問題所需時間較長的情況。此外，技術外包容易造成部分信息泄漏，安全性較易受到影響。
4.互聯(lián)網(wǎng)金融風險的波及面較廣
互聯(lián)網(wǎng)金融目前開展的業(yè)務主要針對的是人群的“厚尾”部分，大多為低端客戶，其風險接受能力較弱，用戶數(shù)量較多。如果出現(xiàn)損失，波及范圍較為廣泛，對社會穩(wěn)定的負面影響較大。
5.未知風險可能增加
互聯(lián)網(wǎng)金融是一種新興的金融模式，是將傳統(tǒng)行業(yè)和新興技術結合在一起的形勢。隨著它進入高速交錯發(fā)展的第三階段，傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)的`邊界不斷被拓展，一些未知的、嶄新的金融風險也可能伴隨這一過程而出現(xiàn)。監(jiān)管部門應該更加關注其發(fā)展過程，加強對其風險的研究和預判并即使加以防范。
三、基于存款保險制度角度的互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)風險防范
互聯(lián)網(wǎng)金融的部分產(chǎn)品在一定程度上成為了銀行存款的替代品，同樣面臨擠兌風險，并且涉及到的用戶較多，行業(yè)波及面廣泛，容易引發(fā)系統(tǒng)性風險。這些風險特征與傳統(tǒng)商業(yè)銀行非常相像，同樣也需要引入存款保險制度來防范其風險。而存款保險制度的建立與引入也對防范互聯(lián)網(wǎng)金融風險有重要作用。
1.有利于建立公平的市場競爭機制，促進金融市場健康發(fā)展
當前大型傳統(tǒng)金融機構實際上享有國家信用為擔保的隱性存款保險，形成了壟斷優(yōu)勢，也造成了服務水平較差，效率較低的后果。建立覆蓋互聯(lián)網(wǎng)金融的顯性存款保險制度，可以使金融市場的競爭程度更高，讓市場在資源配置中充分發(fā)揮作用。更為公平的競爭環(huán)境有助于整個金融行業(yè)重視自身風險狀況，促進金融市場健康發(fā)展。
2.有利于防范流動性和系統(tǒng)性風險，保持金融市場穩(wěn)定
目前互聯(lián)網(wǎng)金融目前小額存款人較多，建立存款保險制度可以充分減少多數(shù)用戶的擠兌動機，減少其面臨的流動性風險，從而避免單一風險擴散為系統(tǒng)性風險，保持金融市場穩(wěn)定。
3.有利于減少風險事件造成的損失，保護消費者權益
互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的風險復雜多樣而且充滿未知，當前的金融監(jiān)管體系也無法監(jiān)管其全部風險。當風險事件發(fā)生時，存款保險制度能夠及時彌補多數(shù)消費者的損失，終止金融恐慌的蔓延，控制風險時間擴大，保護消費者權益。
保險制度論文3
摘要：
女性生育，既繁衍了后代，又推動了社會的可持續(xù)發(fā)展，因此國家就需要設立相應的法律法規(guī)來保障其在生育之時最基本的生活。在時代發(fā)展的今天，我國現(xiàn)行的生育保險制度在一些問題上已經(jīng)無法與社會要求所適應，這就需要我們對國家的生育保險制度存在的問題以及改革的要點進行細致的探討與研究，以此來推動我國生育保險制度的改革。
關鍵詞：生育保險；制度；問題；改革
在我國，生育保險與養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷等保險一起組成了社會保險體系，它是一項專門的保障女性職工權益的社會保險。國家建立生育保險制度是為了讓女性在懷孕哺乳時，能夠從國家和社會獲得物質(zhì)經(jīng)濟幫助。國家對女性生育的重視程度往往與社會本身的物質(zhì)發(fā)展以及文明進程息息相關。建立健全生育保險制度是一個國家高度文明的標志，對我國生育保險制度的改革進行探討有利于我們了解社會變遷，更好地做好生育保險工作。
1實行生育保險的主要作用
1.1實行生育保險有利于保障女性職工的基本生活
實行生育保險制度是能夠確保女性的基本生活，能夠為女性在未來更好地投入到工作當中創(chuàng)造一個比較好的前提。生育本身就是一種人口再生產(chǎn)行為。因此，女性職工應該得到國家與社會的保護，女性由于生育原因而暫時離開工作崗位，國家要設立相應的幫助政策來保障此時她們能夠享受法定待遇。另外，相關單位還要向女性職工提供醫(yī)療服務，保障她們可以在生育時得到及時的治療，使她們能夠健康安全地進行生產(chǎn)，更好地投入到未來的工作生活當中。
1.2實行生育保險制度的改革有利于人口素質(zhì)的提高
國家實行生育保險制度有利于提高人口素質(zhì)，確保社會化再生產(chǎn)。人是萬物之本，社會的發(fā)展要以人為本，以人為核心，所以，國家要想可持續(xù)發(fā)展，那么就需要女性能夠哺育出優(yōu)秀的寶寶，而要想達到這種效果，國家對女性基本生產(chǎn)生活的保障就顯得十分重要了。如果女性在生育時其基本生活得不到有效的保障，又怎么能培育出來優(yōu)秀的下一代，同時這也會在無形中增加社會矛盾，影響社會和諧。因此，國家應該高度重視人力資源以及女性生育保險制度，加大投入力度，以此來確保可以更好地、更加有效地保護下一代，使他們得到正常的呵護與哺育。
1.3生育保險制度的相關改革能夠讓國家計劃生育國策得到更好的推行
目前，在西方的一些發(fā)達國家，由于人口出生率較低，這些國家的人口已經(jīng)出現(xiàn)了負增長。因此，許多發(fā)達的資本主義國家開始著手推行積極的人口政策，比較顯著的就是生育保險政策，用以鼓勵女性生育。但是在我們國家，情況比較復雜一點，我國在二十一世紀以前人口基數(shù)比較大、增長過快，導致人口形勢已經(jīng)相當?shù)膰谰�，但是隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國的人口增長速度也在慢慢減速，在20xx年，我們國家實行放寬二孩要求的政策。所以在這種情況下我國必須要努力地促使女性職工的基本生育權利得到應有的尊重與保護，同時也要增強女性的社會責任感，促進優(yōu)生優(yōu)育。
2我國生育保險制度的不足之處
2.1保險范圍覆蓋面窄、籌資渠道單一且統(tǒng)籌層次較低
在我國，有相當一部分的農(nóng)村婦女、非在職女性工人還沒有納入到生育保險的范圍之內(nèi)，享受不到國家的福利政策。另外，由于相關政策的規(guī)定，個人無法繳納生育保險費，也沒有社會基金作為支撐，這就導致我國的生育保險統(tǒng)籌層次較低，籌資渠道單一。
2.2生育保險的指標較高而待遇卻低
在我國，女性職工要想獲得生育保險政策的扶持，其指標較高，很難申請到，尤其對于那些沒有穩(wěn)定工作，穩(wěn)定住所的女性來說更是難比登天，各種文件，各種證明，這顯然嚴重影響到了女性生育的積極性。此外，各地的生育保險報銷標準不一，有多有少，且發(fā)放也很不規(guī)范、合理，該享受到的沒有享受到，不該享受的卻領取了救濟金，長此以往，將嚴重地傷害女性職工的生育信心，破壞社會和諧也間接造成我國人口素質(zhì)的低下。
2.3女性在生育哺乳期間，其合法的就業(yè)等權利得不到有效保障
女性在懷孕哺乳期間，其合法的人身權利如果得不到法律的保障，企業(yè)對此也會承受一定的損失。由于企業(yè)承擔女性職工的生育成本，因此這就會和企業(yè)的發(fā)展方向發(fā)生沖突，女性工人在生育期間，被迫要離開現(xiàn)有的工作崗位，企業(yè)便會失去勞動力的支撐還要為其繳納保險費用。為了盡量減少成本、追求更大的利益，一些企業(yè)在招聘時就打出口號，不使用女工或者是在為女性職工繳納生育保險時打擦邊球，這就會造成婦女的就業(yè)權利遭到損害。
3對我國生育保險制度改革的'一些建議
3.1全面考慮，系統(tǒng)規(guī)劃，加快生育保險制度的社會化進程
建設改革生育保險制度，是一項系統(tǒng)性的工程。相關單位務必要從全面出發(fā)，統(tǒng)籌考慮各個地方的不同，因地制宜，堅持科學性、合理性、效益性、實用性的原則，針對現(xiàn)實政策中已經(jīng)出現(xiàn)的問題，按照屬地組織實施的原則，逐步地提高制度覆蓋率以及生育基金的社會統(tǒng)籌率，以此來實現(xiàn)社會保險單位能夠直接對醫(yī)院結算生育保險醫(yī)療費用，并直接對生育女性職工支付生育保險津貼待遇。
3.2建立由政府、企業(yè)、個人三方共擔費用的籌資機制，實現(xiàn)費用共擔
生育保險費用由政府、企業(yè)與個人三方共擔機制是目前國際生育保險制度的基本特征。在我國，生育保險基金籌措從形式上看實現(xiàn)了社會化統(tǒng)籌，不過實際上生育保險的基本費用還是主要由企業(yè)自己來承擔。社會主義發(fā)展到了今天，我們還沒有擺脫傳統(tǒng)的保險資金籌資模式，在這樣的時代背景下，建立政府、企業(yè)、個人三方共擔費用的生育保險基金籌措與分擔機制，有利于推動我國生育保險政策的落實與發(fā)展。
3.3加強生育保險立法工作，系統(tǒng)的管理與監(jiān)督生育保險基金
當前，在深化生育保險制度的過程中，相關單位還要加強關于生育保險立法與監(jiān)督工作，加快建立健全生育保險制度方面的法律法規(guī)，通過立法來明晰生育保險各組成單位的職責與義務，規(guī)范生育保險基金的管理，確保女性能夠依法享受生育保險制度的各種待遇，也為地方生育保險立法提供切實的依據(jù)。
結束語
綜上所述，傳統(tǒng)的生育保險制度是與我國從前實行計劃經(jīng)濟政策相適應的，隨著我國社會主義的發(fā)展以及社會主義市場經(jīng)濟體制的確立，在實際過程中現(xiàn)有的生育保險制度其問題逐漸被暴露、放大，因此為了緊跟全面建設小康社會的步伐，深化生育保險制度改革，拓寬生育保險的覆蓋面，建立由政府、企業(yè)、個人三方共擔費用的機制，對于我國當前的社會生產(chǎn)活動來說就顯得十分重要了。
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保險制度論文4
摘要：人口老齡化和家庭結構小型化的現(xiàn)狀，決定了長期護理服務需求在未來一段時間內(nèi)，將呈現(xiàn)快速增長態(tài)勢。本文從威海實際出發(fā)，調(diào)研論證了威海市推進社會化的職工長期護理保險制度的必要性、可行性，提出了探索性的制度設計構想，為下步全面推行制度運行提供了方向。
關鍵詞：職工；長期護理保險；制度設計
人口老齡化、家庭結構小型化、預期壽命延長等現(xiàn)實因素影響，亟需加快推進職工長期護理保險制度建設，以完善多層次的社會保障體系，保障失能人員的護理需求。為更加審慎地推進長期護理保險制度，本文結合威海實際進行調(diào)研論證，力保制度健康起步，走得更遠。
一、必要性
1.人口老齡化的迫切要求
山東省是全國人口老齡化程度最高的省份之一，截至20xx年底，山東省60周歲以上老年人口達到1900多萬，老年人口總量位居全國第一，占人口總數(shù)的19.7%。而威海市是山東省人口老齡化程度最高的地級市，全市現(xiàn)有60周歲以上老年人口60.75萬，占戶籍人口總數(shù)的23.85%，遠超國際上10%的標準。80周歲以上老年人口達到9.67萬人，呈現(xiàn)深度老齡化特征。隨著健康意識的提高和醫(yī)療條件的改善，20xx年威海市人均預期壽命將達到83歲，老年群體的養(yǎng)老護理需求將進一步釋放。
2.小型化家庭結構負擔沉重
由于少生優(yōu)生觀念深入人心，威海市育齡婦女總和生育率基本保持在1左右，大大低于2.1的更替水平和1.8的國家控制目標。長期穩(wěn)定的低生育水平導致家庭戶規(guī)模不斷縮小，目前全市家庭超過92萬戶，戶均2.7人，獨生子女家庭58萬戶，占家庭總戶數(shù)的63%�！�4-2-1”家庭結構（4個老人、1對夫妻、1個小孩）的增多，導致失能老人護理問題日益突出，護理水平低、時間成本高、經(jīng)濟壓力大，亟需建立社會化的長期護理制度以提供專業(yè)化的護理服務。
3.缺乏保障的護理需求擠占醫(yī)療資源
20xx年，威海市人均可支配收入城鎮(zhèn)居民為36336元，農(nóng)村居民為16313元。養(yǎng)老護理費用逐年遞增，家庭服務人員工資指導價位中位數(shù)為24000元，公立養(yǎng)老機構收費800元/月-4300元/月之間，重度失能老人護理費用更高。受護理成本和傳統(tǒng)觀念影響，大部分老人在衰老過程中以居家養(yǎng)老為主，一些參加醫(yī)療保險的老人往往以住院的方式緩解家庭護理的經(jīng)濟壓力。但失能老人長期住院費用是養(yǎng)老機構護理費用的8-10倍，給醫(yī)�；痖L期平衡帶來較大壓力。
二、可行性
1.醫(yī)療衛(wèi)生服務體系健全
截止20xx年底，威海市醫(yī)療機構達到2626所，執(zhí)業(yè)（助理）醫(yī)師7188名、注冊護士8704名，其中千人口醫(yī)師、護士數(shù)分別為2.6和3.1，千人口床位數(shù)6.22張，居山東省領先水平。全市創(chuàng)建三級甲等綜合醫(yī)院2個、三級甲等中醫(yī)院3個、三級甲等婦幼保健機構1個，在山東省率先實現(xiàn)每個區(qū)市至少建有一個三級醫(yī)院的目標；大力促進基本公共衛(wèi)生服務均等化，人均基本公共衛(wèi)生服務項目補助標準達45元。
2.醫(yī)養(yǎng)結合機制運轉良好
20xx年，威海市成功爭取了全國第二批醫(yī)養(yǎng)結合試點單位，大力開展醫(yī)療衛(wèi)生機構與養(yǎng)老機構相互協(xié)作，建立了醫(yī)療巡診服務制度，形成了互補、互助、互動、互融的發(fā)展格局。推動醫(yī)養(yǎng)結合綜合體建設，支持養(yǎng)老機構內(nèi)設醫(yī)療機構，醫(yī)療機構開辦護理機構，計劃總投資7.69億元推進7處醫(yī)養(yǎng)結合項目，并將優(yōu)先納入醫(yī)保定點協(xié)議管理范圍。
3.護理人才隊伍建設長效推進
連續(xù)兩年實施千名養(yǎng)老護理員免費培訓工程，試點建立養(yǎng)老護理員崗位補助制度，對初、中、高級及以上護理員每人每月按50元、100元、150元標準給予崗位補助。目前，全市護理員持證上崗率達到40%以上。對經(jīng)批準設立養(yǎng)老服務專業(yè)的高等院校，在省級補助的基礎上，市級再給予10萬元的一次性獎勵。目前，全市現(xiàn)有12所院校設置老年人服務與管理專業(yè)，招收學員1280人。
三、制度設計
1.建立多層次醫(yī)療護理服務
為滿足不同參保對象的護理服務需求，擬開展三類醫(yī)療護理：醫(yī)療專護，為因病需長期保留各類插管、長期依靠呼吸機等醫(yī)療設備維持生命體征、癱瘓或昏迷短期住院不能好轉以及其他術后仍需長期住院維持治療的，在醫(yī)療機構接受專業(yè)的醫(yī)療護理；機構護理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，在養(yǎng)老機構接受長期醫(yī)療護理；居家護理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，居家接受醫(yī)護人員上門提供的醫(yī)療護理服務。對醫(yī)療護理費用實行“定額包干”結算辦法，引導護理服務機構提供適宜適度的護理服務，減輕醫(yī)�；鹬С龊图彝ソ�(jīng)濟負擔。
2.建立多渠道籌資體系
為保障制度可持續(xù)發(fā)展，按照責任分擔原則，堅持籌資渠道多元化，由政府、社會、個人等多方籌集長期護理保險資金。參照我省試點城市的'普遍做法，采取職工基本醫(yī)療保險基金、財政補助資金、福彩公益金和個人繳費等多渠道共同負擔，并接受企業(yè)、單位、慈善機構等社會團體和個人的捐助。
3.建立流暢的管理服務辦法
將符合條件的養(yǎng)老機構內(nèi)設醫(yī)療機構和開展養(yǎng)老護理服務的醫(yī)療機構納入定點協(xié)議管理，完善待遇享受人員準入、準出、監(jiān)督審核機制。各定點護理服務機構要安排醫(yī)師現(xiàn)場審核申請人的病情及自理情況，按照《日常生活活動能力評定量表》（ADL量表）的標準進行初步評定，統(tǒng)一提交社保經(jīng)辦機構審核通過后，將符合條件的參保人納入保障范圍。定點護理服務機構要參照住院管理模式，配備相應的醫(yī)師、護士和護工，如實上傳治療費用明細，填寫巡診記錄，確保護理服務質(zhì)量。
四、小結
建立職工長期護理保險制度，有利于解決長期失能者的養(yǎng)老護理問題，提高其生活質(zhì)量和尊嚴；有利于緩解“以醫(yī)代養(yǎng)”造成的醫(yī)療資源浪費，提高醫(yī)�；鹗褂眯�；有利于促進養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展，從粗放的生活護理向精細的專業(yè)護理轉變，形成群眾受益、基金減支、行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)機制。綜合考慮我市經(jīng)濟社會發(fā)展、醫(yī)療消費水平和各方承受能力，先期低水平起步，在參保職工中推開長期護理保險制度，待條件成熟再逐步擴大到城鄉(xiāng)居民。而長期護理保險制度外延內(nèi)涵的擴大，失能患者能力等級評估機制的建設，與現(xiàn)行醫(yī)療保險、社會救助等政策的銜接等問題，有待在制度推行過程中逐步予以完善。
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保險制度論文5
總體上看，現(xiàn)階段社會醫(yī)療保險制度主要有以下幾個特點與問題。一是醫(yī)療保險制度分設。根據(jù)參保人的身份、地域以及籌資考量，我國除了部分人群依然施行公費醫(yī)療外，先后主要設立了三種社會醫(yī)療保險制度，即城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度、新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度。這三種制度并駕齊驅(qū)，各有其鮮明的特點。三種制度是根據(jù)不同人群設計、分割運行，各險種政策不一，缺乏相互銜接，造成參保者無法在區(qū)域及醫(yī)保管理機構之間流動的矛盾，其根本原因是公民只能參加一種社會醫(yī)療保險。二是管理體制分治。三種社會醫(yī)療保險制度的管理體制設計與實際運行，全國大多數(shù)地區(qū)是城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民的醫(yī)療保險由人力資源和社會保障部門所屬的醫(yī)療保險專管機構即醫(yī)保中心具體負責基金運營和管理。新型農(nóng)村合作醫(yī)療則由各地衛(wèi)生行政部門的新農(nóng)合經(jīng)辦機構即農(nóng)合辦具體負責基金運營和管理。各種制度封閉運行，參�；鶖�(shù)受到限制。本著“以收定支、收支平衡，略有結余”原則，三種制度都在起付線、共付率和封頂線上做文章，結果造成結余過度等問題。三是管理經(jīng)辦資源分散。一個是政府的管理經(jīng)辦資源分散在衛(wèi)生和人社部門，盡管屬于政府支付經(jīng)管成本，但從公共經(jīng)濟和公共管理角度看，無疑增加了公共成本，降低了公共資源效率。另一個是政府經(jīng)辦資源與國有（包括民營）保險公司的重疊，從社會角度看，無疑增加了社會成本，同樣降低了效率。四是管理信息“碎片化”。由于我國醫(yī)療資源分布不均的現(xiàn)實困難，加之社會醫(yī)療保險一直停留在較低的統(tǒng)籌層次上，導致了不同統(tǒng)籌地區(qū)的醫(yī)療保險制度呈現(xiàn)“碎片化”的特點。然而，醫(yī)療保險信息的不能共享，限制了醫(yī)療信息的實時互聯(lián)，也在很大程度上固化了我國醫(yī)療保險“碎片化”制度格局，不利于全國性的社會醫(yī)療保險制度的整合，除此之外，信息不能共享問題還往往帶來信息化建設的重復投資、數(shù)據(jù)分割、標準不統(tǒng)一等問題，難以發(fā)揮醫(yī)療保險信息系統(tǒng)的整體優(yōu)勢。
改革開放以來，我國的醫(yī)療保險制度改革一直沒有放緩腳步，但關于改革所取得的成效卻一直以來褒貶不一，不管體制改革成效的評價如何，從根本上解決我國社會醫(yī)療保險存在的問題是保障公民健康權利的必要途徑，也是社會醫(yī)療保險制度發(fā)展的方向。
一是實現(xiàn)社會醫(yī)療保險的全民覆蓋。社會醫(yī)療保險的全民覆蓋一直是各項醫(yī)療改革的主要目的之一，我國社會醫(yī)療保險的覆蓋面雖然近年來有所擴大，但是距離“全民醫(yī)�！币廊淮嬖诤艽蟛罹啵诔鞘�，游離于社會醫(yī)療保險制度外的主要有兩部分人員，第一部分包括廣大農(nóng)民工和其他進城務工人員，這部分人群未能納入醫(yī)療保險的原因很復雜，除了收入低，就業(yè)流動性大等原因之外，還有一個很重要的原因就是我國特有的城鄉(xiāng)二元化的社會保障格局由來已久，缺乏流動就業(yè)者在城市享有平等權利的制度基礎。第二部分則主要是城鎮(zhèn)貧困群體，城市原有的職工醫(yī)療保險在經(jīng)歷了國企第一輪改革之后，部分原國有企業(yè)下崗職工家庭轉變?yōu)樾碌某擎?zhèn)低收入群體。相對而言，在農(nóng)村，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的建立很好的彌補了農(nóng)民醫(yī)療保險方面的制度缺陷，近年來，新農(nóng)合的參保率也不斷提高，保障了農(nóng)民的醫(yī)療需求。目前，我國已經(jīng)建立了面向城鎮(zhèn)就業(yè)者的職工基本醫(yī)療保險和面向城鎮(zhèn)居民的基本醫(yī)療保險，初步建立了覆蓋全民的社會醫(yī)療保險制度，下一步要做的就是不斷擴大其制度覆蓋面，使這種多元化的醫(yī)療保險制度充分的覆蓋全民。
二是整合多元化社會醫(yī)療保險制度。目前，我國的社會醫(yī)療保險制度還處在多元分割的體制之下，以戶籍制度為主要依托，新農(nóng)合、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險還處于封閉的環(huán)境內(nèi)，在各自的制度框架下運行。在一些城鎮(zhèn)地區(qū)，有的機關事業(yè)單位的公費醫(yī)療制度仍然與企業(yè)單位的職工基本醫(yī)療保險分隔運行，保障水平存在較大的差距。在部分地區(qū)，在擴大職工基本醫(yī)療保險覆蓋面的過程中，還出現(xiàn)了通過降低職工醫(yī)療保險水平以向靈活就業(yè)人員群體延伸的現(xiàn)象。在農(nóng)村，農(nóng)民的醫(yī)療保險獨立運行而且水平偏低，也造成了整個社會醫(yī)療保險制度的分塊運行現(xiàn)象。在我國，基本的社會醫(yī)療保障制度還停留在區(qū)縣統(tǒng)籌級別，而且統(tǒng)籌區(qū)縣的范圍一般較小，還沒有實現(xiàn)大區(qū)域的統(tǒng)一統(tǒng)籌。在這樣的情況下，這種多元分割的制度削弱了制度的強制性和普遍性，不利于風險的公平均攤原則，也極大的影響了社會醫(yī)療保險制度的運行效率。
三是建立城鄉(xiāng)一體的全民醫(yī)療保險體系。我國的社會醫(yī)療保險制度改革的起點是現(xiàn)行的多元分割的醫(yī)療保險體系，包括機關事業(yè)單位的公費醫(yī)療、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和農(nóng)村新型合作醫(yī)療制度。在統(tǒng)籌層次上，覆蓋對象上和管理體制上都存在很大問題。改革的最終目標，是建立起一個統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、覆蓋全民的社會醫(yī)療保險體系，保障國民健康權利的公平享有。一要建立城鄉(xiāng)一體化的基本醫(yī)療保險制度。社會醫(yī)療保險制度要打破多元化的格局，首先必須以擴大制度的覆蓋面為首要前提。既然我國長期以來，一直保持著城鄉(xiāng)二元化的格局，那么制度的整合也應該切合這個前提，先在統(tǒng)籌區(qū)域內(nèi)促進城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療制度同農(nóng)村新型合作醫(yī)療制度的并軌，擴大居民醫(yī)療保險的覆蓋面，建立統(tǒng)一城鄉(xiāng)的居民社會醫(yī)療保險制度。在城市，將機關事業(yè)單位的醫(yī)療保險制度同城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度相結合，形成新的職工基本醫(yī)療保險制度，并擴大保險范圍，將靈活就業(yè)人員以及廣大私營中小企業(yè)職工納入職工基本醫(yī)療保險范疇。二要建立區(qū)域性醫(yī)療保險制度。建立起覆蓋全民的多元化醫(yī)療保障體系是遠遠不夠的，我國長久以來呈現(xiàn)的二元結構必須打破，隨著統(tǒng)籌層次的提高和覆蓋面的'擴大，在較大區(qū)域內(nèi)實現(xiàn)一元化的醫(yī)療保險制度是一個重要階段。在進一步實現(xiàn)省級統(tǒng)籌的基礎上，實現(xiàn)“大區(qū)醫(yī)療”，即在統(tǒng)籌區(qū)域下，全面整合社會醫(yī)療保險制度，不斷縮小社會醫(yī)療保險水平的區(qū)域差異，為打造全國統(tǒng)一的社會醫(yī)療保險制度創(chuàng)造條件。三要建立全國性的健康保險制度。有研究表明，20xx年，我國65歲以上的老年人口，占總人口的比重是8。5%，預計到20xx年，這一數(shù)值將達到20%，并在其后相當長時間內(nèi)保持在這一水平。在這樣的形勢下，必須強化社會醫(yī)療保險制度的均衡化，保障醫(yī)療保險制度在老齡化背景下的公平性。因此在實現(xiàn)了社會醫(yī)療保險的區(qū)域統(tǒng)籌之后，下一步的目標是在全國范圍內(nèi)建立起統(tǒng)一的社會醫(yī)療保險制度，保障公民健康權利的公平享有，最終建立起一個普惠全民的全國性社會醫(yī)療保險體系。
完善社會醫(yī)療保險的運行狀況，必須從加大財政支持力度，合理規(guī)劃醫(yī)療資源，加強監(jiān)管措施入手，同時輔以必要的信息化建設，從而保障社會醫(yī)療保險體系的順利運行。
一要增加公共衛(wèi)生領域的投入�，F(xiàn)代化的社會醫(yī)療保險制度的一個突出特點，就是政府、雇主和雇員分攤的出資方式，這樣的模式保障了社會醫(yī)療保險基金的可靠來源，也使得政府的財政負擔得以減輕，權責更加明確，在我國的公共衛(wèi)生領域，由于醫(yī)療設施落后，醫(yī)療保障水平較低，財政仍然是醫(yī)療保險事業(yè)發(fā)展的必要資金保障。首先要加大基層醫(yī)療設施建設投入，一個就是要實現(xiàn)籌資渠道的多樣化。
二要提高醫(yī)療資源配置的公平性。醫(yī)療資源的分配是政府的財政分配職能在醫(yī)療領域的重要體現(xiàn)，在醫(yī)療資源的優(yōu)化配置層面，資源分配不均的問題一直較為嚴重，而且其解決必須依靠政府的資源配置職能的有效履行。所以要加強醫(yī)療資源的科學規(guī)劃，改善農(nóng)村醫(yī)療資源配置，發(fā)展社區(qū)醫(yī)療。
三要加強社會保險基金運營與管理。對于社會保險基金的管理，目前我國尚未建立起健全的管理機制，有關社會保險基金的籌資、支付與投資運營的監(jiān)督方式還不完善，相關法律制度還沒有出臺，給部分地區(qū)擠占、挪用社會保險基金帶來了便利，鑒于此，應鼓勵建立社會保險基金多個部門相互監(jiān)督的機制，通過不同部門之間的相互制衡，增加社會保險基金的安全性。同時，國家應盡快起草有關社會保險基金監(jiān)督管理的法律，為社會保險基金的運營與管理創(chuàng)建良好的環(huán)境，對社會保險基金的籌集、管理、運營與給付做出硬性規(guī)定，通過國家力量強制實施，使社會保險基金的運營與管理有法可依。
四要推動社會醫(yī)療保險信息化建設。隨著醫(yī)療改革的不斷深入和信息技術的飛速發(fā)展，信息化已經(jīng)成為社會醫(yī)療保險發(fā)展的必要趨勢，醫(yī)療保險行業(yè)的信息化建設也成為醫(yī)療保障制度改革的重點。然而，我國的社會醫(yī)療保險信息化還僅僅處于起步階段，與西方發(fā)達國家相比，信息化程度遠遠不夠�；谖覈膶嶋H情況，社會醫(yī)療保險的信息化建設和發(fā)展必須有政府的介入，而且在規(guī)劃投入與運行監(jiān)管等方面也必須由政府發(fā)揮其應有的主導作用。
五要完善社會保險立法。無論是社會保險覆蓋率的提高，還是社會保險基金的投資管理的完善都離不開相應的法律制度。建國以來，雖然我國出臺了諸如《國務院關于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》、《社會保險費征集暫行規(guī)定》等相關規(guī)定，但由于這些規(guī)定缺少國家強制力保證實施，因此各地實施效果良莠不齊。目前，關于建立專門的社會保險法和各個單項法律的呼聲越來越高。我國應盡快建立起社會保險專門的法律制度，加快社會保險法制化進程，規(guī)范社會保險實行過程政府、企業(yè)、個人的權利與義務，為社會保險制度區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展營造良好的法律環(huán)境，確保社會保險制度的公平性，通過嚴格的立法與執(zhí)法，保證社會保障基金的合理運營，專款專用；協(xié)調(diào)處理社會保險相關主體的利益分配，不斷完善我國社會保險制度的運行機制。
保險制度論文6
一、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度運行狀況
自從20xx年新農(nóng)合開始試點以來，各省、自治區(qū)、直轄市結合當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展水平和制度運行狀況，實事求是、因地制宜地不斷調(diào)整和完善新農(nóng)合制度。與此同時，中央政府出臺的政策，促進新農(nóng)合制度的不斷完善和健全。20xx年，衛(wèi)生部規(guī)定：“新農(nóng)合個人籌資水平不能低于100元，地方財政給予農(nóng)民的補貼也不能低于40元每人，個人自繳費不從20提高到30元，新農(nóng)合的補償封頂線也提高到當?shù)厝司兪杖氲?倍以上”。20xx年中央出臺政策要求將新農(nóng)合的籌資標準提高到200元每人，而且要求各省市應該積極廣泛地進行門診的統(tǒng)籌工作。同時報銷比例也應達到70%左右�！把a償封頂線不能低于5萬元”。參合人數(shù)20xx年是8.32億相比20xx年8.33億和20xx年的8.36億沒增反而再降；參合率20xx年為97.5%自從20xx年以來一直在增長；籌資總額，支出總額也在不斷增長，而且增長趨勢明顯。“補償收益人次在20xx年為13.15億人次，相比20xx年的10.87人次增長了3億人次左右”。
二、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度運行存在的問題
新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度是一種互助自愿的與城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度有區(qū)別的惠民政策。在經(jīng)濟相對落后的農(nóng)村，農(nóng)民收入有限，生活水平遠遠不如城市居民，農(nóng)民因病致貧和因病返貧的現(xiàn)象非常常見。所以這項政策在全國范圍內(nèi)的農(nóng)村地區(qū)都得到積極的響應，各級政府都給予很大支持，新農(nóng)合制度實施當中有很多問題存在。
1.政策宣傳不到位。
新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度作為一項惠民制度，如果在廣大農(nóng)村地區(qū)不能得到良好的宣傳，那么農(nóng)民對于它的認知程度就低，自然參合率就會降低。當前新農(nóng)合的宣傳手段只要依靠宣傳手冊、村委會開會宣傳等，但據(jù)筆者了解，橫山縣合管辦宣傳手冊沒有真正地發(fā)到農(nóng)民手中，而是堆積在合管辦。工作人員的這樣不負責任行為直接導致新農(nóng)合的宣傳工作處于停滯狀態(tài)。即使是宣傳手冊內(nèi)容，對新農(nóng)合的的介紹，也不是非常詳盡。另一方面村委會開會宣傳，但是由于作為宣傳員本身文化程度不高，并不能真正的理解新農(nóng)合的一些政策，很多地方，只是將參保費用告訴了參合農(nóng)民，還有參合后帶來的好處，至于一些起付線、封頂線、報銷比例、如何報銷的問題則并不能準確傳達。對農(nóng)民來說，宣傳效果不持久、不深刻，就很難形成農(nóng)民自愿、持續(xù)參合的大環(huán)境。
2.逆向選擇問題。
新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度的區(qū)別之一就是，前者是農(nóng)民自愿參加新農(nóng)合，政府只起一個引導和鼓勵的作用；而后者則是強制參加，從根本上杜絕了逆向選擇的發(fā)生。在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)民的經(jīng)濟生活水平相對比較低，經(jīng)濟收入低�！坝行┢h的地區(qū)，隨著新農(nóng)合的個人繳費標準不斷提高，農(nóng)民的負擔越來越重，所以一些年輕力壯的，身體條件較好的農(nóng)民就選擇放棄參合，而家中體弱多病的，老人和小孩則會參合，逆向選擇的問題就應運而生”。而逆向選擇的產(chǎn)生，對新農(nóng)合的影響不言而喻。首先會造成新農(nóng)合的基金短缺問題，逆向選擇可能會讓基金籌集困難，而在支出水平則遠遠要高于籌資水平，這樣基金就不能保持收支平衡。
3.各級醫(yī)療機構補償比例和補償范圍有待商榷。
新農(nóng)合實施的最終目的就是要解決農(nóng)民“因病致貧、因病返貧”的問題。而真正導致農(nóng)民走向貧困不是一些門診小病，而是那些需要花費農(nóng)民多年積蓄的大病，而這些大病又不能在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和縣定點醫(yī)院治療，或者說縣級定點醫(yī)療機構不足以應對這樣的病。農(nóng)民只能到三級醫(yī)療機構治療，但新農(nóng)合補償比例是與醫(yī)療機構等級成反比的。農(nóng)民到最后在這些等級較高的醫(yī)院得到的補償金額遠遠不夠看病所花費的錢�！半m然還有大病救助的補償，但補償比例也不并不高”。這樣的補償比例分配，還是沒能解決農(nóng)民看病難、看病貴、因病返貧、因病致貧的難題。至于補償范圍問題，現(xiàn)有的門診補償只限于在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的定點醫(yī)療，對于一些門診大病，農(nóng)民只能自己出錢治療。
三、政策建議
1.建立健全新農(nóng)合的法律制度。
依法治國是我們國家的基本治國方針，在缺乏法律的保障和支持，制度的實施就會受到限制，不能有效地貫徹和落實。新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險制度自實施以來，受到各級政府的積極支持，新農(nóng)合制度也因此得到推廣，但卻沒有相應的法律法規(guī)的出臺，只有一些決議要求等，所以導致新農(nóng)合在實施過程中會出現(xiàn)一些問題，農(nóng)民參加新農(nóng)合是自愿的，沒有法律的強制性，這也導致農(nóng)民群體的不信任感，不利于新農(nóng)合的進一步發(fā)展。
2.強化政府的核心責任。
新農(nóng)合制度作為一個準公共產(chǎn)品，如果沒有政府的強力支持，新農(nóng)合制度是很難有效的繼續(xù)運行下去。雖然政府這些年已經(jīng)做了很多來引導和鼓勵農(nóng)民參加新農(nóng)合制度，比如各級政府對新農(nóng)合制度的'補貼、設立專門的機構進行管理，但這還遠遠不夠，還存在諸多問題�！氨O(jiān)督管理不力、政策宣傳不到位、逆向選擇等，歸根到底要解決這些問題，還需政府出面”。各級政府需成立專門的監(jiān)督機構，機構里必須要有相應的農(nóng)民代表，不能讓新農(nóng)合管理者既是運動員又是裁判員，做到監(jiān)督和管理相分離，讓新農(nóng)合在陽光下運行。這就需要信息的公開力度要加大，合作醫(yī)療管理機構必須對自身的工作實行透明化和公開化，在監(jiān)督機構的監(jiān)督下，政策宣傳不到位的現(xiàn)象也會相應減少，農(nóng)民對于新農(nóng)合認識也會更加深刻，相應地會提升新農(nóng)合的參合率，也有利于新農(nóng)合的可持續(xù)發(fā)展。
3.避免逆向選擇的發(fā)生，合理確定個人繳費標準。
隨著新農(nóng)合制度的不斷推進實施，農(nóng)民對于新農(nóng)合剛開始實施帶來的驚喜已經(jīng)逐漸沖淡，而且新農(nóng)合的個人籌資標準的提高，也給家庭條件不好的農(nóng)民帶來一定負擔，這樣就形成家中有需要的參合，年輕力壯的直接放棄參加。應該盡力的避免這樣的現(xiàn)象發(fā)生，可以強制新農(nóng)合的參加以戶為單位，只要家庭中有一個人參加，戶口上每一個人都必須參加，當然對于那些常年參加新農(nóng)合的農(nóng)民，但一直沒享受到新農(nóng)合的補貼的，可以予以一定的政策上的優(yōu)惠，比如個人繳費標準適當降低，以及免費體檢等，對于常年有病在身的農(nóng)民，適當提高一點繳費標準。這樣也可以消除一些參合農(nóng)民的不平衡心里，有利于新農(nóng)合的長遠發(fā)展。
4.合理調(diào)配醫(yī)療資源、提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療水平。
當前我國醫(yī)療資源分布呈明顯的城鄉(xiāng)二元化結構，鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療資源短缺，醫(yī)療環(huán)境落后，醫(yī)護人員整體水平較低，不能滿足當前醫(yī)療需求。“政府可以利用宏觀調(diào)控手段進行一定引導和鼓勵，在資金上給予支持，使其能購置一些先進的醫(yī)療器械，改善醫(yī)療環(huán)境”。在人員上鼓勵優(yōu)秀的大學生到基層鍛煉以及可以安排一些醫(yī)術較高的醫(yī)生定期到鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院對醫(yī)生進行培訓甚至任職，這些對于基層醫(yī)療機構整體水平的提升有著很大幫助，也會極大地緩解省市級醫(yī)療機構醫(yī)療壓力。另外對于村里一些小診所，也可以給予適當政策和資金上的鼓勵，讓農(nóng)民可以小病不出村，大病不出縣。
保險制度論文7
一、現(xiàn)階段農(nóng)民工工傷保險在我國存在的不足
(一)法律體系不完善，立法滯后
國務院頒布的《工傷保險條例》標志著我國工傷保險從立法角度初步建立，然而在《條例》中沒有清晰界定農(nóng)民工的工傷問題如何解決、解決主體等，針對農(nóng)民工工傷保險保障領域基本上屬于一片空白。而且參照城鎮(zhèn)職工穩(wěn)定的月薪薪酬制度制定的支付標準這一規(guī)定從文字上將農(nóng)民工利益排除在保障體系之外。我國農(nóng)民工由于和土地依然保持一定的紐帶和經(jīng)濟聯(lián)系，農(nóng)民工的職業(yè)性存在一定的不穩(wěn)定因素，表現(xiàn)為隨著農(nóng)業(yè)季節(jié)變化而流動的特點，企業(yè)對農(nóng)民工的勞動報酬計算和支付的也有其自身特點，和城市穩(wěn)定的職工有所不同。但是以法律形式出現(xiàn)的《工傷保險條例》，針對農(nóng)民工保險賠償?shù)臉藴手贫ㄊ菂⒄粘鞘新毠し�(wěn)定工作和相對固定的薪酬體系而制定，因此并不能簡單地應用于農(nóng)民工群體。農(nóng)民工自身隨季節(jié)性流動性的特點，使得其工傷保障的收入指標與城市職工有明顯的偏差，因此也無法享受城鎮(zhèn)職工的權益標準。
(二)執(zhí)法不嚴，無法做到堅實有理的監(jiān)督
從表面上看，農(nóng)民工工傷保險是屬于社會保證的一部分，應該和其他社會保險一起統(tǒng)一收到勞動和社會保障部管理。但實際操作管理上，農(nóng)民工工傷保險與其他社會保險制度沒有相關聯(lián)系。工傷保險的目的是為了促進安全生產(chǎn)，進而減少工傷事故和補償。然而目前勞動和社會保障部無法發(fā)揮工傷保險促安全的職能要求，大多數(shù)工傷保險是與醫(yī)療保險機構相掛靠，安全生產(chǎn)工作缺少監(jiān)管機構。部門職能的重合導致工傷保險問題產(chǎn)生時責任不清，職責不明，效率低下。
(三)固有思想嚴重
我國的工業(yè)化進程是伴隨著犧牲農(nóng)民利益的代價這一歧視性政策發(fā)展的，城市政府考慮的重點是本城市居民的既有利益，城市管理者通常忽視或忽略農(nóng)民工的權益，甚至往往針對農(nóng)民工群體采取限制和排斥的政策。特別是農(nóng)民工聚集量較高的技術含量低，勞動密集型產(chǎn)業(yè)，長期以來追求的是以低成本創(chuàng)造高利潤的盈利模式，因此企業(yè)處于節(jié)約用工成本的角度，使得企業(yè)主往往犧牲農(nóng)民工利益，避免為農(nóng)民工繳納工傷保險，降低企業(yè)成本。而作為弱勢群體的農(nóng)民工自身缺少法律意識，當利益受到侵犯時不知通過什么途徑來維護應有的權益，缺少用法律保護自己的認識，也使自身陷入被動的境地。
(四)社會排斥導致農(nóng)民工群體處于社會弱勢階層
社會排斥是指農(nóng)民工群體作為社會弱勢群體在二級勞動力結構體系下和單一的社會保障體系中受到歧視，而逐漸處于社會保障的邊緣群體，孤立無助缺少維權途徑，并且這種排擠可以通過社會“再造”而進一步累積并傳遞下去。在城市中的勞動力市場，普遍存在企業(yè)或者用人單位農(nóng)民工權益的現(xiàn)象。應該享有的基本權利的現(xiàn)象。農(nóng)民工所處的工作環(huán)境條件惡劣，休息時間少，勞動強度高，獲得勞動報酬不穩(wěn)定，社會缺乏對農(nóng)民工的勞動保護，在勞動過程中也缺少安全和防范措施對人身安全提供有效保護，在現(xiàn)實中農(nóng)民工如果出現(xiàn)工傷傷害，無法享受應有的工傷保險賠償。城鄉(xiāng)二級社會制度為城市人和農(nóng)村人貼上的標簽，使得即使農(nóng)民工和城市人做著同樣的工作，身份的差異依然將農(nóng)民工劃在正式勞動力市場之外，這種分割就產(chǎn)生歧視。農(nóng)民工在非正式勞動市場尋找到的就業(yè)機會，自然缺少種種應有的健康、福利、安全保障，在政治少缺少維護利益的訴求機制。
(五)農(nóng)民工職業(yè)的流動性
農(nóng)民工的勞務關系緊緊依附于市場需求，與企業(yè)雇主的雇傭往往隨著工程業(yè)務的完結而完結，在城市和農(nóng)村之間雙向流動，哪里有工作機會就流向哪里，缺少長期穩(wěn)定的雇傭關系。這種職業(yè)流動性和現(xiàn)存的工傷保險基金區(qū)域跨省流動之間存在明顯的矛盾。農(nóng)民工因工傷事故原因返回農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，無法轉移保持原有的保險關系。
二、針對我國農(nóng)民工保險體系的`改革建議
農(nóng)民工工傷保險內(nèi)容涉及領域廣，同時農(nóng)民工自身的特點流動頻繁也使得工傷認定及補償?shù)念愋头N類也需要多種多樣。圍繞工傷保險，應該建立起涵蓋安全生產(chǎn)、工傷風險預防以及職業(yè)康復等多方面內(nèi)容的系統(tǒng)體系。因此農(nóng)民工工傷保險應該是一個包含傷害醫(yī)療保障和現(xiàn)金補助、涵蓋工傷責任賠償和風險防范的系統(tǒng)體系。農(nóng)民工工傷保險制度應遵循以下幾個原則:無過失認定原則:無論農(nóng)民工在勞動或者生產(chǎn)經(jīng)營中受到何種傷害或?qū)е潞畏N疾病，應由國家社會保險機構承擔補償?shù)呢熑�，無論傷害責任由誰負責，受害當事人都應得到補償。這樣不僅受害者利益可以得到保障，也可以保障企業(yè)或雇主利益，利于用人單位開展和維持正常的經(jīng)營活動。個人無負擔原則:農(nóng)民工工傷保險經(jīng)費應由企業(yè)或雇主繳納，社會及政府承擔保險經(jīng)費，農(nóng)民工人人無須做出經(jīng)濟承擔。社會與企業(yè)風險分擔原則:社會及企業(yè)建立保險基金，由社會集中調(diào)配使用，以保障農(nóng)民工合法權益。
首先對企業(yè)應明確其繳費義務，企業(yè)必須承擔對農(nóng)民工的職業(yè)保障，以立法形式強征性繳納保險費以建立保險基金庫，再經(jīng)由社會建立的保險機構再分配，共同承擔風險。自由流動原則:我國社會保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身高流動性之間的矛盾是改革必須解決的問題。社會保障制度的構建要適應農(nóng)民工流動性特點，農(nóng)民工工傷保險賬戶應實現(xiàn)跨市、跨省的自由轉移，使得農(nóng)民工社會保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險權益。
建立和完善農(nóng)民工工傷保險制度的幾個方面:
1．完善立法，有法可依加快《中華人民共和國社會保障法》的立法建設，從法律層次上完善明晰農(nóng)民工工傷保障，建立全國統(tǒng)一的保障體系。在總原則下，各地區(qū)根據(jù)各自身經(jīng)濟水平發(fā)展和社會保障程度制定符合條件的地方法規(guī)。加強并細化懲罰措施和力度，建立相配套的懲罰機制，對違法企業(yè)的處罰做到有法可依，增加違法成本。
2．強化執(zhí)法，提高參保率企業(yè)嚴格按照《工傷保險條例》《關于農(nóng)民工參加工傷保險有關問題的通知》等法律法規(guī)的內(nèi)容對農(nóng)民工群體繳費參保，明確工傷保險的責任人和收益人，并通過強制性手段嚴格監(jiān)督用人單位為雇傭的所有農(nóng)民繳納工傷保險的實施情況。有效落實參保繳費工作，建立監(jiān)督檢查機制，工傷保險經(jīng)辦機構不定時檢查企業(yè)繳費情況與被雇傭農(nóng)民工人數(shù)，進行調(diào)查統(tǒng)計。對違反企業(yè)除進行嚴厲的經(jīng)濟處罰外，還要追究法律責任。另外，可以通過建立準入機制對企業(yè)進行有效控制，只有為農(nóng)民工參保才可以獲得相關經(jīng)營權利。
3．放開戶籍制度，消除社會排斥取消身份的歧視，為農(nóng)民工提供工商保險是保障農(nóng)民工的基本權益的體現(xiàn)。長期以來，由戶籍制度帶來的身份不平等剝奪了本應該屬于農(nóng)民工部分的社會保障。使得農(nóng)村人口在經(jīng)濟、醫(yī)療、保險、教育等多方面處于社會弱勢地位，承擔更大的風險。逐步改革城鄉(xiāng)二元戶籍制度，實現(xiàn)“同籍化”。消除因戶籍帶來的資源限制。
4．建立可自由轉移流動的保險賬戶我國社會保障制度的區(qū)域性統(tǒng)籌制度與農(nóng)民工自身流動性較強的特點，形成天然的矛盾，該矛盾是改革必須解決的問題。社會保障制度的構建要適應農(nóng)民工流動性特點，農(nóng)民工工傷保險賬戶應實現(xiàn)跨市、跨省的自由轉移，使得農(nóng)民工社會保障的賬戶使用不受地區(qū)區(qū)域的限制，跨省市享受工傷保險權益。
5．預防為主，輔以保障進一步挖掘農(nóng)民工工傷保險機構的作用和功能，深入挖掘資金上的優(yōu)勢，結合社會其他機構資源，從上下游深化農(nóng)民工安全生產(chǎn)、工傷和職業(yè)病預防、事故防范等服務措施，與用人單位開展安全生產(chǎn)知識與技能培訓，對特殊行業(yè)和崗位提供防護措施。同時加大安全生產(chǎn)知識技能的普及和職業(yè)疾病預防知識的培訓，與相關科技單位合作，提高風險防范和預防水平，從源頭上降低工傷事故發(fā)生幾率，逐步進入預防—減少事故—減少工傷賠付—降低企業(yè)繳納工傷保險費率－預防的良性循環(huán)。
保險制度論文8
一、引言
目前，國內(nèi)學界對于靈活就業(yè)人員參加社會養(yǎng)老保險的問題研究主要集中于:(1)靈活就業(yè)人員參保的意義及影響。賈麗萍認為就業(yè)格局的改變和當前社保基金的困境需要將靈活就業(yè)人員納入社會保障體系;尹文耀、葉寧通過數(shù)學模式分析測算出了靈活就業(yè)人員參保對我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險保費收入、給付支出和收支平衡的影響情況。 ( 2)靈活就業(yè)人員社會養(yǎng)老體系構建模式。石美遐提出可以在國際勞工組織所倡導的“轉向正規(guī)勞動”理念下，不斷細化工作衡量標準，逐步實現(xiàn)靈活就業(yè)人員參保的“正規(guī)化”;而李群、吳曉歡和米紅在對我國東部及沿海地區(qū)的農(nóng)民工進行結構式訪問后，則認為應根據(jù)靈活就業(yè)人員的特征，設立專門的社會養(yǎng)老保險制度 (3)靈活就業(yè)人員參保存在的問題及建議。主要包含參保門檻偏高、最低繳費年限偏低、待遇水平低閣、無法順暢轉移和管理服務不配套五個方面問題，由此提出可通過設立多檔次、延長繳費年限、提高養(yǎng)老金水平、完善地方政策接續(xù)細則、強化經(jīng)辦機構的個人化服務及信息能力等對策。(4)靈活就業(yè)人員參保的微觀實證研究。肖云、石玉珍通過Logistic回歸分析對重慶市青壯年農(nóng)民工的調(diào)查資料，認為在影響靈活就業(yè)人員參保意愿因素中，工作單位的性質(zhì)影響最大;趙培培通過對廣州靈活就業(yè)人員隨機抽樣所得調(diào)查資料進行卡方檢驗后，認為靈活就業(yè)人員的文化程度、收入水平、在廣州工作年限、所在企業(yè)性質(zhì)及對養(yǎng)老保險政策了解情況，都對其是否參保有很大影響;馬陽陽采用二元逐步分析法對山東某市部分靈活就業(yè)人員資料處理后，得出了經(jīng)濟收入水平、年齡、對現(xiàn)行政策的滿意度和了解度共同影響著靈活就業(yè)人員參保行為的結論;也有學者以數(shù)學模型測了靈活就業(yè)人員的參保收益率和收益總額情況。
縱觀當前就靈活就業(yè)人員社會養(yǎng)老保險的研究狀況，呈現(xiàn)出理論定性多、定量實證少的總體態(tài)勢;多是以農(nóng)民工群體作為分析客體，缺乏對其他靈活就業(yè)群體的探討;常見就制度自身運行的研究，少見對制度評價和需求的分析;雖然也有靈活就業(yè)人員參保影響因素的實證研究，但理論依據(jù)稍顯單薄，內(nèi)容稍顯散亂。本文以對廣州市中心城區(qū)靈活就業(yè)人員的實地調(diào)查資料為依據(jù)，借鑒消費者行為模型，嘗試在了解靈活就業(yè)人員概況的同時，探討影響其參保行為的各種因素，并為相關制度的進一步完善提供理論參考與政策建議。
二、基本概念與數(shù)據(jù)資料
1.基本概念界定。參照原勞動與社會保障部課題組對“靈活就業(yè)”的界定，本文將靈活就業(yè)人員定義為:在勞動時間、收入報酬、工作場地、保險福利和勞動關系等方面與傳統(tǒng)雇傭模式存在顯著差異，且就業(yè)狀態(tài)呈現(xiàn)出高度彈性和非正規(guī)特征的勞動人群。所謂社會養(yǎng)老保險，是指政府為確保公民因年齡退出勞動力市場后仍然能夠維持基本生活水平收入而設立的一項社會保障項目。盡管《關于開展城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險試點的指導意見》(國發(fā)[211]18號)的正式頒布標志著我國“覆蓋城鄉(xiāng)”的社會養(yǎng)老保險制度體系已完全建立，但考慮到制度慣性等因素，本文將最早建立、最成熟的城鎮(zhèn)職工基本社會養(yǎng)老保險納入研究范圍。
2.數(shù)據(jù)資料概況。本文數(shù)據(jù)資料來源于作者于20xx年8月到20xx年9月期間在廣州市天河區(qū)、白云區(qū)、越秀區(qū)、荔灣區(qū)和海珠區(qū)等中心城區(qū)對靈活就業(yè)人員開展的專項簡單隨機調(diào)查。為了確保信度和效度，本次調(diào)查主要以結構化問卷為主，并輔以深度訪談為補充，共實地發(fā)放問卷合計280份，有效回收258份，有效回收率約為92.14%。本文剔除無效問卷后，對數(shù)據(jù)處理運用SPSS.19統(tǒng)計軟件進行頻率描述、相關分析和二元logistic回歸分析。通過將調(diào)查所得資料進行數(shù)據(jù)化處理并確定各變量賦值規(guī)則，首先可知目前廣州中心城區(qū)城鎮(zhèn)靈活就業(yè)人員及其參保概況。從總體上看，靈活就業(yè)人員的參保率偏低，在所有258名調(diào)查對象中，只有約24.8%參加了社會養(yǎng)老保險;而75.2%的攤販沒有參加社會養(yǎng)老保險;與此同時，知曉社會養(yǎng)老保險政策的靈活就業(yè)人員參保率明顯高于不知曉的。
從人口學特征來看，靈活就業(yè)人員以35歲以下的年輕人為主，其累積比例達到81.4%;文化層次集中在高中、中專水平，占到了總人數(shù)的44.2%;性別和戶籍差異不太明顯。從調(diào)查數(shù)據(jù)上看，男性比女性參保率高，城鎮(zhèn)戶籍比農(nóng)村戶籍的參保率高，參保率隨著文化層次的提高而提高，但年齡與參保率卻有波動現(xiàn)象。
在收入方面，絕大多數(shù)靈活就業(yè)人員月收入多集中在1500元-2500元和2500元-3500元兩個檔次，具體比例分別為38.8%和26.7% ,屬廣州市中低收入水平;少數(shù)甚至低于廣州市最低工資標準，但也有約8.9%的收入超過了20xx年廣州市城鎮(zhèn)單位職工月4500元的平均標準。且其參保率相應呈現(xiàn)出“橄欖型”分布狀態(tài)。
從就業(yè)經(jīng)歷上來看，約六成的靈活就業(yè)人員有過正規(guī)就業(yè)經(jīng)歷;超半數(shù)曾經(jīng)簽訂過勞動合同。其參保率隨就業(yè)單位的規(guī)范程度的提升而增加;簽訂過勞動合同的參保率大大高于沒有簽訂過合同的。
在制度評價上，半數(shù)靈活就業(yè)人員表示目前政策規(guī)定的20%廣州市城鎮(zhèn)職工平均工資的繳費標準過高;近4成認為目前15年的繳費年限過長;但也有超過50%滿意當前的養(yǎng)老金平均待遇水平，過半數(shù)希望可以隨時繳納保費。進一步看，其參保率在主觀評價與現(xiàn)實政策供給相符時，參保比例要高一些。
三、結果討論與建議
1.結果討論。將所有變量帶入回歸模型方程，對影響靈活就業(yè)人員參加社會養(yǎng)老保險的因素進一步測算和檢驗后，由有關數(shù)據(jù)測算結果可知:第一，在流動攤販人口學特征層面，靈活就業(yè)人員的年齡和文化層次與參保的.概率正相關，而性別和戶籍情況對參保行為的影響并不顯著;這說明靈活就業(yè)人員在進行參保決策時，主要考慮的是養(yǎng)老保險的自我需求程度及其對社會政策的認識和解讀。第二，靈活就業(yè)人員是否參保，并不受收入水平的影響。第三，對社會養(yǎng)老保險制度信息了解程度的大小才是左右其是否參保的重要原因，而以前就業(yè)單位性質(zhì)對參保行為影響有限。第四，靈活就業(yè)人員在參保決策時，對繳費標準和養(yǎng)老金待遇水平并不太敏感，而對現(xiàn)行制度中最低15年的繳費年限的規(guī)定最認同;這表明靈活就業(yè)人員參保決策并非短期的“完全經(jīng)濟理性”，而關注的是長期的經(jīng)濟負擔。
2.政策建議。通過模型測算結果表明，流通攤販的參保行為受到年齡、文化層次、對政策的知曉情況及繳費年限的影響較大，這為有效促使靈活就業(yè)人員自覺、自愿、主動參加社會養(yǎng)老保險提供了科學的理論依據(jù)和政策啟示。(1)加大對社會養(yǎng)老保險的宣傳。一方面，除采用正式文件、公告和報刊等傳統(tǒng)手段外，可借鑒商業(yè)廣告的立體、多樣、生動的行銷模式，運用新興媒體主動出擊，以擴大覆蓋的范圍;另一方面，可多以事實數(shù)據(jù)為依據(jù)，強調(diào)參保收益情況，強化他們的預期效用大小。此外，應注意到靈活就業(yè)人員文化層次提高的趨勢，可將社會保險知識內(nèi)容納入相關教學課程，盡早構造出良好的社會輿論環(huán)境。(2)強化對勞動合同的監(jiān)督檢查。通過監(jiān)督檢查，不僅可以減少企業(yè)“逃繳、少繳和漏繳”等欺詐行為出現(xiàn)的可能性;更能使勞動者在正規(guī)勞動合同簽訂過程中，全面知曉自身的社會保障權益，樹立保障的意識，進而養(yǎng)成參保習慣，并為今后妥善解決養(yǎng)老保險中斷及接續(xù)問題奠定扎實基礎。(3)加快社會養(yǎng)老保險體系一體化建設進程。應盡快出臺、完善“新農(nóng)�！焙汀俺蔷颖！迸c“城職保”轉移接續(xù)細則，增加靈活就業(yè)人員參保的可變性，使他們可以根據(jù)自己的經(jīng)濟情況和意愿自主選擇或切換養(yǎng)老保險項目，以切實確保其社會養(yǎng)老保險權益，提高參保率。
保險制度論文9
一、我國基本養(yǎng)老保險制度的運行現(xiàn)狀
�。ㄒ唬敖y(tǒng)賬結合”的養(yǎng)老保險到“統(tǒng)賬分離”的初步嘗試養(yǎng)老保險的保險基金分成了社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶兩個部分，1997年《關于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本要老保險制度的決定》確定了“統(tǒng)賬結合”的模式。從1995年到20xx年之間，我國主要采用的是社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶的“通道式”管理，社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶的資金使用并沒有特別明細的界限劃分，這也是后面出現(xiàn)的養(yǎng)老金“空賬”問題、繳費不實等的原因，隨著社會的發(fā)展，勞動者隊伍的擴大以及人口老齡化等問題顯得愈發(fā)嚴峻，20xx年國務院頒布《關于完善城鄉(xiāng)社會保障水平改革試點方案》提出新的養(yǎng)老保險制度發(fā)展方向，將社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶分開核算和使用。20xx年國務院在總結東三省試點經(jīng)驗的基礎上發(fā)布《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，要求各地逐步做實個人賬戶。截至20xx年底，全國有13個省市不同程度地做實了個人賬戶，但是只有遼寧實現(xiàn)了8%的的個人賬戶做實。
�。ǘ⿵默F(xiàn)收現(xiàn)付到部分積累制的轉變
20世紀80年代，我國的養(yǎng)老保險制度采取的是現(xiàn)收現(xiàn)付的籌資處理模式，不考慮養(yǎng)老保險基金的資金儲備，而是從當期的養(yǎng)老保險收支平衡的角度出發(fā)，以支定收來支付當期的養(yǎng)老金，這種籌資模式達到了收支關系簡單，管理簡捷方便，沒有資金貶值的風險和基金保值增值多重壓力。
二、我國養(yǎng)老保險的對策分析———從做實個人賬戶角度
�。ㄒ唬┳鰧崅�人賬戶的必要性
1、沉重的歷史性債務
從新中國成立初期到改革開放再到現(xiàn)如今，養(yǎng)老保險經(jīng)歷了多次的改革與創(chuàng)新，成績是顯著的，當然也有著不足，出現(xiàn)了一系列的問題亟待解決。我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險模式采用的是現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老金籌集模式，伴隨著人口老齡化加速、就業(yè)壓力增大等問題，不得不做出制度改革，經(jīng)過不斷地設計與探索，逐漸采用了部分積累的“統(tǒng)賬結合”模式，新的養(yǎng)老保險制度需要為現(xiàn)行的制度積累養(yǎng)老保險基金，同時又要兌現(xiàn)以前的制度留下的對于勞動者的養(yǎng)老保險承諾，制度轉型造成的“轉制成本”由此產(chǎn)生。
2、“空賬”問題
“空賬”問題產(chǎn)生的原因是多方面的，前面提到的歷史性債務與“空賬”問題的產(chǎn)生是有著密切的聯(lián)系的。由于未能妥善的處理歷史性債務，在新的制度下采取“先實行個人賬戶空賬，然后再逐漸做實”的策略，這樣在養(yǎng)老金歷史性債務責任未清的情況下又出現(xiàn)了新的問題。個人賬戶長期“空賬”運行，在職職工退休時他們的養(yǎng)老金支付實際是從當期在職的職工的個人賬戶上提取的，這種現(xiàn)收現(xiàn)付性質(zhì)的“統(tǒng)賬結合”實際上已經(jīng)失去了本身的要求和目標，這樣一來個人賬戶僅僅成為了一個空殼，沒有實質(zhì)性的作用，針對“空賬”問題，其措施顯然是要逐漸做實個人賬戶，社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶不能再像以前那樣混為一起，20xx年開始國家也決定進行統(tǒng)帳分離，逐步做實個人賬戶的試點方案。但是目前來看空帳問題仍然嚴峻。
3、養(yǎng)老保險面臨潛在危機
第一、人口老齡化加劇，勞動者隊伍擴大。人口老齡化不僅是中國目前面臨的一個重要問題，在全世界范圍類的社會保險和事業(yè)中也是一個需要突出注意和研究的現(xiàn)象。問題分為兩個層次：第一是整個社會的人口年齡趨于老齡化，受生育政策、生活質(zhì)量、醫(yī)療條件等多方影響；第二是在參加養(yǎng)老保險參保人員中，繳費人數(shù)相對減少而享受保險的人數(shù)相對增加。第二、誠信缺失，繳費基數(shù)不真實。法律監(jiān)督和保障的不力、企業(yè)以及個人的誠信缺失、社會責任缺乏、權利與義務的關系不明、責任分擔不清等造成養(yǎng)老保險基金繳費不實。在養(yǎng)老金的給付過程中同樣也存在諸多不規(guī)范的行為，虛報、冒領層出不窮，許多單位和企業(yè)出現(xiàn)職工“非正常提前退休”，退休隊伍被嚴重的年輕化，造成大量的人力資源浪費，養(yǎng)老金入不敷出，本該用以長期存放并做投資的個人賬戶基金被提前用以支付大量的退休職工的退休金，更別談養(yǎng)老金的保值增值效果了。
�。ǘ┞鋵崅�人賬戶做實
1、養(yǎng)老保險穩(wěn)定運行需要處理好三對基本范疇
�。�1）權利與義務。權利與義務的關系表現(xiàn)在社會事務的方方面面，對于養(yǎng)老保險行業(yè)而言，我們所談到的主體包括了政府、企業(yè)及個人三方面，三者的合理分配方能到達養(yǎng)老保險的本質(zhì)要求。養(yǎng)老保險的目的是為了讓廣大勞動者在退休后能夠有抵御年老風險的能力以及保障勞動者隊伍的基本生活水平，那么無論是國家、企業(yè)及個人都需要為養(yǎng)老保險事業(yè)的良好發(fā)展盡義務，需要為養(yǎng)老保險基金的積累出力，根據(jù)實際的情況和需要按照不同的比例分配到國家、企業(yè)和個人的身上，因為我們是一個整體，同時企業(yè)、個人都有權利為自己的發(fā)展和老年生活建立保障，國家所起到的作用是基礎性的，需要履行對廣大企業(yè)和對個人的承諾。
�。�2）公平與效率。在養(yǎng)老保險的發(fā)展中公平所扮演的`是“減壓器”和“穩(wěn)定器”的作用，我們知道養(yǎng)老保險是一種收入再分配的方式，是對人民基本生活水平的保障，這種基礎性的保障形式中如果不能處理和好公平問題，必然會引起一系列的社會問題，對中國的和諧穩(wěn)定發(fā)展不利。在分析養(yǎng)老保險時，公平顯然是一個相對的概念，由于政治、經(jīng)濟、文化以及社會環(huán)境等因素的影響想要達到理論上的完全公平是不可能的，我們講的公平是說在養(yǎng)老保險制度良好運行、養(yǎng)老金合理發(fā)放，養(yǎng)老保險的基礎性作用有效發(fā)揮的情況下的惠及全民的普遍性公平，包括兩個方面：一是在空間上地域上的公平，二是在養(yǎng)老保險體系內(nèi)本身做到公平。效率問題則是“工作做得好與不好”的問題，使養(yǎng)老保險制度良好運行，不管制度的管理、制度的優(yōu)越性、養(yǎng)老金的支付、養(yǎng)老金的投資與收益等方面都能有一個良好的狀態(tài)。
（3）政府與市場。我國養(yǎng)老保險基金是有保值增值的需要的，養(yǎng)老金需要投入到資本市場進行投資運營，這是我們應當選擇也必然選擇的道路�？紤]到養(yǎng)老保險的特殊性，其對于投資工具的選擇需要謹慎，更多的選擇那些作長期投資、投資回報較好的資產(chǎn)組合，安全性需要首先考慮；政府的作用往往是監(jiān)督和管理的角色，也是養(yǎng)老保險發(fā)展的堅強后盾，養(yǎng)老金投入市場后如果沒有嚴格的監(jiān)管和管理措施，在市場激烈競爭環(huán)境下必然會出現(xiàn)一系列問題，養(yǎng)老金投資的失敗意味著廣大勞動者用以養(yǎng)老的基本保障被破壞，后果可想而知。
2、在試點的基礎上將做實個人賬戶逐步擴大到全國
�。�1）個人賬戶做實工作進展平穩(wěn)。人力資源與社會保障部副部長胡曉義在十一屆全國人大五次會議的記者會上談到目前我國已經(jīng)在13個�。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）開展了部分做實養(yǎng)老保險個人賬戶的試點，并且穩(wěn)步發(fā)展，到目前為止，這些省市做實的個人賬戶資金總共達到了2700多億。按照相關資料顯示，如果按照8%來做實個人賬戶，實行統(tǒng)帳分開，那么預計到20xx年養(yǎng)老金統(tǒng)籌會出現(xiàn)結余，制度將良性運行。當然在做實個人賬戶的實踐過程中還會遇到各種可能預測或不可預測的風險和困難，不過這是我們必然面對也必須面對的，任何一項政策或策略的成功總是要經(jīng)歷各種曲折和實踐的檢驗的。
�。�2）繼續(xù)積極穩(wěn)妥的開展個人賬戶做實工作。首先、社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶分開管理、分開核算。根據(jù)統(tǒng)計，截止20xx年我國養(yǎng)老保險賬戶個人“空賬”運行的規(guī)模已經(jīng)超過了7400億，并以每年1000億的速度擴大，有預測，到20xx年老齡化高峰期時，當期的養(yǎng)老金的支付缺口將會達到4400多億“，空賬”會高達14萬億元。只有將社會統(tǒng)籌和個人賬戶分開核算與管理，那么個人賬戶的基金才會真正做到�？顚Ｓ�，基金的使用才能夠透明化和清晰化。其次、加大財政的支持力度，逐步消滅歷史債務。目前關于做實個人賬戶遇到的一個重大問題也就是歷史性的債務問題，可以適當加大財政的支持力度和分攤程度，利用國有資產(chǎn)存量是一個合理和可行的選擇，通過劃撥國有資產(chǎn)來解決歷史欠賬。再次、切實做好法律保障和監(jiān)督工作。解決問題的方法和途徑有很多，但是如何在這個過程中有效、合理的去落實政策和方案就必須有規(guī)范的制度和法律來進行保障，我國人口眾多，全國范圍類的養(yǎng)老保險運行是一項復雜而龐大的工程，盡可能的做到清晰透明有效才能將個人賬戶做實落實到位。最后、做好養(yǎng)老保險基金的保值增值。這一項是需要非常謹慎的對待的，養(yǎng)老金投入到資本市場要充分考慮我國的金融市場環(huán)境，也是一個長期的過程，隨著金融市場的逐步完善，可供選擇的投資工具增多，基金的保值增值效果也會逐漸的體現(xiàn)出來。
保險制度論文10
養(yǎng)老保障是構建和諧社會必不可少的關鍵環(huán)節(jié)。自20世紀90年代以來，我國事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度就開始了嘗試改革，取得了顯著的成果。經(jīng)過反復實踐與總結，我國在養(yǎng)老保障方面取得豐富的經(jīng)驗，但整體上看仍存在一些問題，不適應當今時代的發(fā)展節(jié)奏，其主要表現(xiàn)在兩個方面：一是制度建設相對滯后，機關事業(yè)單位的養(yǎng)老保障制度明顯跟不上時代的腳步。二是制度改革相對滯后，雖然全國進行養(yǎng)老改革試點，但依然無法從根本上解決實質(zhì)性問題。養(yǎng)老保險制度滯后的局面，不僅阻礙了社會保障體系的發(fā)展與完善，同時還阻礙和諧社會主義的構建。因此亟待通過新的方法來解決應對。
一、機關事業(yè)單位保險制度存在的問題
�。ㄒ唬└母锶狈γ鞔_的法律法規(guī)支撐。
縱觀改革之路，我國養(yǎng)老保險制度一直是整體性的改革，到目前為止并沒有一部關于機關事業(yè)單位的制度，而精心籌劃的改革方案也因種種原因遲遲未能出臺。這樣一來，雖然在一些城市進行了試點，但僅僅是嘗試而已，沒有法律的支撐力，要想得到進一步的實施就非常困難了。而且由于各種原因，社會保險費征繳、管理工作進展不順利。
（二）保險覆蓋面窄，抗風險能力弱。
針對全國各地情況的不同，各地制定了不同的養(yǎng)老保險制度，由于改革范圍、參保人員等的區(qū)別，造成了養(yǎng)老保險制度的片面性，在試點地區(qū)并沒有將黨政機關人員囊括進去。機關事業(yè)單位人員仍沿用舊的退休辦法，退休后享受的待遇很高，而隨著時間的推移，國家承擔的財政壓力會越來越大。同時地區(qū)試點是通過縣、市推廣的，其統(tǒng)籌層次較低，無法發(fā)揮維護穩(wěn)定和調(diào)劑功能作用。
�。ㄈ┎块T職能交叉現(xiàn)象較嚴重。
在國家機構改革以后，社保人員管理由人事部門轉移到社保部門，但養(yǎng)老退休金仍由人事部門負責審核和批發(fā)，這樣就形成了職能部門的交叉管理現(xiàn)象，職能分離極易發(fā)生矛盾和問題。此外，沒有法律制度的保障作前提，相關部門的力量就顯得十分薄弱，從而給各種工作的開展帶來了極大的壓力，使得征收力量嚴重不足。參保單位積極性不強，再加上基金籌集法律支撐不健全，被迫選擇差額撥付的方式，導致離休人員無法及時獲得退休金。（四）個人賬戶出現(xiàn)擠占的問題。資金籌集面十分狹窄，養(yǎng)老保險替代率較高以及各種不合理的制度影響，導致養(yǎng)老保險賬戶收入實際不足以支撐養(yǎng)老金的.支出。為了填補賬戶空白，將個人賬戶的基金挪用。這樣就造成了實際個人賬戶形同虛設，賬戶沒有積累，更談不上保值增值了。
二、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革對策
�。ㄒ唬┌l(fā)揮政府主導作用。
養(yǎng)老保險制度作為社會保障制度中的一部分，主要靠政府在維持，政府的行為起到了決定性作用。政府主導體現(xiàn)兩個方面：一是加快相關立法建設，制定保障性法規(guī)政策及管理辦法，實施高效管理。二是加大社保財政資金的投入力度。從國際經(jīng)驗來看，發(fā)達國家的社會保障開支是相當大的，甚至占到財政支出的40%，而我國僅僅在10%之間徘徊，顯然這個比例是較低的，應當持續(xù)上行。改革過程中的轉軌成本由政府來承擔，所以政府加大社會保障財政預算支出也是必然的趨勢。
�。ǘ┙⒍鄬哟蔚酿B(yǎng)老保險制度。
從國際經(jīng)驗來看，單層次的養(yǎng)老保險制度已經(jīng)無法滿足人們對養(yǎng)老保障的需要，養(yǎng)老保障制度向著多元化、多層次的方向發(fā)展。多層次養(yǎng)老保險體系的穩(wěn)定性、靈活性俱佳，可以應對多重風險，有利于實現(xiàn)養(yǎng)老保險制度的多重目標。在設計上，應充分體現(xiàn)機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險的特點，建立基本養(yǎng)老保險部分和補充養(yǎng)老保險部分。通過兩個層次的保障，使退休人員能夠拿到原工資水平的75%左右，較企業(yè)替代率略高，以體現(xiàn)對公職人員退休待遇的傾斜。
�。ㄈ┊斞娱L個人賬戶給付期限。
目前個人賬戶給付期限是10年，依據(jù)是我國人均壽命為70歲。然后隨著生活水平的普遍提高，人均壽命也在不斷提高之中。如果在退休后10年將個人賬戶提完，那么以后的養(yǎng)老金提取就要由國家賬戶基金來承擔，這樣一來，國家維持基金賬戶就會有很大的壓力，所以適當延長個人賬戶養(yǎng)老金給付期限是切實可行的。
（四）加強養(yǎng)老保險資金投資經(jīng)營管理。
養(yǎng)老保險資金是一筆高質(zhì)量的資金，可以通過一定的方式提高其應用效率。然而，養(yǎng)老保險模式實施時間跨度很長，在這個時間內(nèi)必然會造成養(yǎng)老保障基金的貶值。對此，唯一的辦法就是通過投資經(jīng)營管理，最大限度發(fā)揮養(yǎng)老保障基金的經(jīng)濟效益，實現(xiàn)基金收益最大化。適當運用投資工具，在確保安全性的前提下，不斷擴大養(yǎng)老保障基金的規(guī)模�？傊瑱C關事業(yè)單位養(yǎng)老保險正處于嘗試階段，在發(fā)展中遇到了一些瓶頸。但是它的改革勢在必行，這既是時代發(fā)展的要求，也是中國向小康社會前進的一個關鍵指標。
保險制度論文11
在國內(nèi)，建筑工程保險普及率不及一成，但自９０年代以來，我國建筑工程險的普及率卻是穩(wěn)步增長的。我國相繼頒布了《建筑法》、《擔保法》、《保險法》、《合同法》、《招標投標法》等一系列法律，為建筑工程險有法可依、有理可循創(chuàng)造了條件，也為建筑工程保險監(jiān)督制度也在涉外領域之外的工程項目中得到了一定的運用。根據(jù)國家統(tǒng)計局提供數(shù)據(jù)，２０００年工程保險金額，同比增長１６％；２００１年工程保險金額，同比增長２８％；２００２年工程保險金額，同比增長２１％；根據(jù)上文２００９年《中國保險市場年報》可以知道，２００９年工程保險金額同比增長３１．６％。由此可見，將建筑工程保險制度作為建筑工程的監(jiān)督機制，并且以此來使建筑市場更加規(guī)范化已經(jīng)得到越來越多的國內(nèi)建筑參與方（施工單位、施工分包單位、設計方、咨詢單位）的應用。
建筑工程保險制度推行面臨的困難
�。保煞ㄒ�(guī)完備性不足。建筑保險制度在國外已有８０多年的歷史，然而在我國僅僅是在８０年代引進國外工程經(jīng)驗才將建筑工程保險制度一并帶入。在眾多歐美發(fā)達國家已有法律條文規(guī)定，建筑工程各參與方如未投保建筑工程一切險、安裝工程一切險、意外傷害險、職業(yè)責任險等險種，則不能參與投標競標。國家在１９９７年頒布的《建筑法》中。也僅僅是將為從事危險作業(yè)的職工辦理意外人身傷害保險作為強制性的保險，這樣的結果導致了國內(nèi)建筑工程保險制度推行較難，也致使了國內(nèi)保險險種單一。所以政府出臺相關法律法規(guī)對建筑保險做出強制性規(guī)定的迫切性可見一斑。
２．建筑參與各方建筑保險制度思想意識不足。由于風險事故造成巨額損失，畢竟是一個小概率事件。因為如此，在施工單位參與方的思想中，為一個小概率事件單列一項風險管理費必要性有待考慮，認為風險管理費為“額外支出”，徒勞無用反倒增加工程成本。抱著這種思想在承接工程項目的項目參與方不在少數(shù)，建筑保險投保人不去主動尋求風險轉移，使投保人與保險人形不成互動，成為了建筑保險制度推行的障礙。
�。常ｋU機構發(fā)展緩慢。保險機構在建筑保險制度中作為保險人而存在。保險人不僅僅進行清算賠償，還應當充當建筑工程項目參與方之一，對工程項目質(zhì)量、安全指導監(jiān)督。只有這樣，保險機制才是完善的、完備的。現(xiàn)今在國內(nèi)，保險機構僅有清算賠償?shù)穆毮埽茨苈男刑峁┘夹g服務以及指導監(jiān)督職能。這樣一來，保險人與投保人之間建立不起信任關系。由于缺少工作方面的溝通協(xié)調(diào)，在發(fā)生事故需要進行清算賠償時，雙方不免出現(xiàn)意見分歧，影響相互之間的合作，也因此使雙方的信任程度更加降低，對后續(xù)工程繼續(xù)投保建筑保險必然會產(chǎn)生影響。
利于建筑工程保險制度推行的可行性措施
１．政府相關政策法規(guī)的規(guī)范引導。由于建筑工程保險有其自身的特殊性，相對于普通財產(chǎn)保險、人壽保險有很多不同之處。例如，投保承保金額一般較大、承保風險眾多、保險人主體較為復雜。鑒于上述種種原因，使得保險機構與建筑參與方都不愿意投入更多成本來通過建筑保險來轉移風險。這就需要通過政府在一定層面上制定相關的法律法規(guī)來對建筑保險制度進行保障。追溯我國引入建筑保險制度的原因是，在世界銀行貸款的項目中，工程保險才作為工程項目管理的國際慣例之一引進我國。之所以形成國際慣例，則是由于國際咨詢工程師聯(lián)合會ＦＩＤＩＣ將建筑工程保險制度列入了合同條款中。我國應該以立法的形式對建筑工程保險進行宏觀的管控，避免建筑各參與方因為成本問題而抱僥幸心理放棄投保，也能夠在一定程度上緩解我們建筑市場險種單一的頑疾。
�。玻ｋU機構自身發(fā)展有賴于保險人才。在上一節(jié)中提到，現(xiàn)今在國內(nèi)建筑市場中，保險機構僅僅履行風險事故發(fā)生造成人員傷亡或經(jīng)濟損失后進行鑒定清算賠償?shù)?職能，而對施工過程中的質(zhì)量問題、安全隱患以及大危險性施工方案的制定與投保人溝通交流較少，這樣會直接影響保險機構的經(jīng)濟利益，也會間接影響到保險人與投保人之間的信任關系。造成這種情況的原因，關鍵一點就是保險人才缺乏致使保險機構服務不到位。建筑工程是一項多元化的工程，包含工序、材料、質(zhì)量、安全等等復雜繁多的元素。涉及到建筑保險，保險人不單要有扎實的保險理論知識，更要有工程管理、安全管理以及工程成本造價方面的知識，而這種人才目前在國內(nèi)非常稀缺，保險機構更是不情愿投入資金來招攬，致使保險機構的業(yè)務能力遇到瓶頸，造成建筑保險板塊的空白。時代在發(fā)展，我國教育也應該順應潮流，不妨開辟建筑保險專業(yè)的先河，為我國建筑保險業(yè)界輸送更多的棟梁之才。
３．放寬外資房地產(chǎn)企業(yè)進入國內(nèi)條件。說到外資房地產(chǎn)企業(yè)進入內(nèi)地，便會想到熱錢流入、人民幣升值、通貨膨脹、投資性需求增強、房價上漲、剛性需求群體受到?jīng)_擊等等一系列問題。外資流入的確會給中國國內(nèi)經(jīng)濟市場造成很多沖擊。然而，外資房地產(chǎn)進入內(nèi)地，無論是與國內(nèi)房地產(chǎn)開發(fā)商合作開發(fā)，或者是獨立開發(fā)都能對建筑保險制度的推行起到一定的幫助。在歐美發(fā)達國家中，建筑保險制度在建筑市場經(jīng)過８０多年的發(fā)展，已經(jīng)得到了法律的強制性規(guī)定，所以其無論是在本國，還是進入中國，建筑保險制度都已經(jīng)作為企業(yè)慣例存在于工程項目中。國內(nèi)建筑市場完全可以繼世界銀行投資項目之后，第二次引進外資企業(yè)的先進管理方法，使國內(nèi)建筑保險制度再上一個新的臺階。
結語
我國建筑保險發(fā)展近３０年以來，在建筑工程中得到的應用一直不溫不火。建筑工程保險制度是使我國原本顯得混亂無序的建筑市場變得井井有條的必由之路，也是中國建筑市場與國際接軌、與國際融合度的重要指標之一。２００２年中國加入ＷＴＯ之后，一切商業(yè)活動、商業(yè)貿(mào)易都在逐漸與國際標準化看齊，建筑產(chǎn)業(yè)作為我國現(xiàn)今的支柱產(chǎn)業(yè)之一，如果與國際標準脫節(jié)必然會造成不可想象的后果。所以無論是政府、保險機構還是建筑工程項目的各個參與方都要行動起來，齊心協(xié)力致力于建筑保險制度的推行普及中來，建筑保險制度的全國性推行刻不容緩。
保險制度論文12
在醫(yī)療保險制度下，國家或者是地區(qū)可以按照相應的保險原則對醫(yī)療保險基金進行分配與籌集，進而解決公立醫(yī)院開展醫(yī)療出現(xiàn)的一些問題。醫(yī)療保險制度是醫(yī)療保健事業(yè)一種有效的籌資機制，是一種比較進步的構成社會保險的制度，同時也是一種世界范圍內(nèi)應用費用管理模式。
一、社會保險制度的作用
我國建立了社會醫(yī)療保險制度以后，醫(yī)療保險事業(yè)的發(fā)展得到了有效的促進，為城鄉(xiāng)居民的身體健康提供了保障，在提高人們的自身體索質(zhì)上也發(fā)揮出了積極的作用。我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的迅速發(fā)展、規(guī)模的不斷擴大以及醫(yī)療設施的不斷完善是社會保障制度的主要表現(xiàn)。新中國成立以后，我國逐步建成了一個遍布城鄉(xiāng)的、涵蓋各級各類衛(wèi)生機構以及衛(wèi)生人員的醫(yī)療衛(wèi)生網(wǎng)。發(fā)展至今，我國醫(yī)治疾病的能力得到了顯著地提高，同樣可以醫(yī)治發(fā)達國家能夠醫(yī)治的疾病。
二、社會保險制度下公立醫(yī)院財政補助存在的問題
(一)欠費數(shù)額日益增加
在社會醫(yī)療保險制度改革以前，醫(yī)院主要以公費作為應收款或者是特約記賬等形式，這些欠款基本上都能得到全部的回收，同時應收款數(shù)額較小，通常以收人現(xiàn)金的形式為主。但是在社會醫(yī)療保險改革以后，醫(yī)保應收款替代了以往的公費應收款，成為了主要的應收醫(yī)療款，在每年公立醫(yī)院都需要承擔一定數(shù)量的超定額醫(yī)療保險費用，甚至醫(yī)院在每年都會有多達數(shù)千萬兒的超定額扣款，應收醫(yī)療款數(shù)額日趨變得龐大，而且其中超出定額部分的扣款是無法實現(xiàn)回收的部分，進而導致應收款回收質(zhì)量難以提升。
(二)資金使用壓力增加
由于大量的基金都被應收款占用了，而醫(yī)保的結算資金又無法及時到位，同時醫(yī)保部門又需要對醫(yī)院扣留一定數(shù)額的考核費用，且暫扣的考核費用會隨著醫(yī)保收人的增多而增高，就算年終考核通過以后全部返還;但也依然損失了資金具有的時間價值。從而醫(yī)院的建設與發(fā)展會因為資金的不足而受到很大的影響，造成醫(yī)院在經(jīng)營上的大資金壓力。
(三)運行效率與效益受到的影響逐漸增強
由于社會醫(yī)療保險制度的實施，導致醫(yī)院內(nèi)醫(yī)保病越來越多，這是公立醫(yī)院在醫(yī)保制度改革下受到的一個顯著的影響，同時又因為公立醫(yī)院主要以醫(yī)保支出作為經(jīng)濟補償方面的主要來源，這就導致了公立醫(yī)院在提供服務上被制約于醫(yī)保的支付機制，所以，公立醫(yī)院必須要加強重視醫(yī)院的醫(yī)保管理工作。不僅每年的超定額扣款會對醫(yī)院造成很大的影響，醫(yī)保方面還存在很多種類的檢查扣款，在一定程度上約束了醫(yī)務人員進行的醫(yī)療服務行為，醫(yī)院在扣款上也承受了嚴重的損失。
三、解決財政補助問題的策略
(一)在公立醫(yī)院投入社會功能
我國的公立醫(yī)院在社會職能上的行為主要包括慢性疾病的監(jiān)測、傳染病的監(jiān)測與防治、健康教育采供血等一些公共衛(wèi)生服務性質(zhì)的職能衛(wèi)生人才培養(yǎng)、重點學科建設以及醫(yī)療科研等一些由醫(yī)學技術加以支持的職能;為醫(yī)療急救提供綠色通道、為無主病人人群的醫(yī)療提供的救助職能。地方政府部門需要在實際的'操作過程中，以公立醫(yī)院承擔的社會功能成本數(shù)據(jù)與基本情況為依據(jù)，對醫(yī)療機構的總支出按照一定的比例進行相應的補助，且將重點放在績效5核評估上，將績效評估的結果聯(lián)系到經(jīng)費的補助。
(二)對醫(yī)療服務收費給予政策性的虧報補助
由于我國在計劃經(jīng)濟時期實行的是“包工資”，所以可以有較低的醫(yī)療服務收費。但是由于改革開放以來，新項目收人補貼與藥品收人的醫(yī)療服務收費相對較低，“以藥補醫(yī)”政策取消以后，理應由政府來補助這部分的萬損，大致有兩種辦法可供選擇，一是將藥品加成取消，直接對醫(yī)療服務進行補助;一是根據(jù)藥品在利潤上的下降比例，逐年逐步的增加財政上的投人，將“以藥補醫(yī)”政策消化掉。其中前者屬于一步到位的做法，在新的年度預算內(nèi)財政支出的結構需要做出較大的調(diào)整;而后者屬于逐步到位的做法，可以逐年的將財政支出結構做出相應的調(diào)整，公立醫(yī)院在臨床行為上也可以建立一個逐步調(diào)整的適應過程。
(三)購置投入基本建設與設備
作為公立醫(yī)院的管理者以及所有者，政府應當將合理的政策方向放在加強區(qū)域的衛(wèi)生計劃上，將區(qū)域的醫(yī)療需求作為主要的導向，統(tǒng)籌規(guī)劃公立醫(yī)院的大型設備購置以及基本其基本建設內(nèi)容。首先應當向社會公開設備的購置情況以及年度的基本建設情況，將社會監(jiān)督機制引人進來。在條件成熟時，可以將公立醫(yī)院一半以上的總收支結余上收至地方財政，可以建立起醫(yī)療發(fā)展基金專戶，同時地方財務也可以等比例的向?qū)籼峁┵Y金的注人。在區(qū)域內(nèi)設備的購置以及醫(yī)療基礎設施的建設上可以使用這此基金統(tǒng)籌。醫(yī)院可以用未上交的總收支結余為職工提供福利。
四、結束語
綜上所訴，國家為了保證衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及公立醫(yī)院的正常運轉，會對相對數(shù)量的公立醫(yī)院承擔大部分的籌資，幫助其完善監(jiān)管政策，使其社會責任的落實得到促進。雖然面對社會醫(yī)療保險制度，公立醫(yī)院的財政補助仍然存在一些問題與不足，但是相信，只要采取正確的策略對公立醫(yī)院投人社會功能、對醫(yī)療服務收費給予政策性的購置投人一些基本的建設與設備，相信公立醫(yī)院一定會為廣大民眾提供更好的衛(wèi)生服務。
保險制度論文13
1遼寧省養(yǎng)老保險運行規(guī)模分析
1.1遼寧省養(yǎng)老保險缺口較大
20xx年起隨著養(yǎng)老保險試點工作的逐漸深入、遼寧省養(yǎng)老保險收支規(guī)模均不斷擴大，基金征繳收入由20xx年的135.4億元，到20xx年增加到727.2億元。但是快速增長的收入?yún)s無法滿足養(yǎng)老保險支出的需要，遼寧省養(yǎng)老保險基金支出由20xx年的178.6億元，到20xx年增加到883.6億元。造成遼寧省基金缺口不斷增加由20xx年的43.2億元，增加到20xx年的156.4億元，平均缺口水平可占基金支出的17.4%。
1.2養(yǎng)老保險替代水平有所下降
通過收集歷年《遼寧統(tǒng)計年鑒》中關于養(yǎng)老保險的有關指標，并以此指標下的數(shù)據(jù)為樣本，經(jīng)過整理得出遼寧省從20xx年至20xx年十一年間的現(xiàn)實養(yǎng)老金替代水平有較大幅度的下降，由20xx年的60.94%，20xx年的57.59%下降到20xx年的44.08%，此后雖然有所提升，但幅度不大，到20xx年為46.91%。其中遼寧省從20xx到20xx年間波動較小，最大值為20xx年的47.47%，20xx年的養(yǎng)老金替代水平處于最低值，為44.08%。這七年間的波動范圍都控制在3%以內(nèi)，基本維持在45.00%左右。
1.3國內(nèi)生產(chǎn)總值保險系數(shù)較為穩(wěn)定
當前城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度作為現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度，我國社會養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。城鎮(zhèn)職工社會基本養(yǎng)老保險水平的高低在很大程度上決定了一個國家或地區(qū)的社會保障水平；同時也決定了社會成員晚年基本生活需要滿足情況和生活質(zhì)量。根據(jù)國際通行規(guī)則，一般以一定時期一個國家或地區(qū)的基本養(yǎng)老保險支出占該國國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重作為衡量基本養(yǎng)老保險保障水平的重要指標。它反映了一個國家或地區(qū)的經(jīng)濟資源用于滿足社會成員養(yǎng)老需要的份額。利用遼寧省歷年統(tǒng)計年鑒的相關數(shù)據(jù)，計算出20xx-2011年養(yǎng)老保險支出增長幅度平均水平為17.5%，比國內(nèi)生產(chǎn)總值增幅的16.1%要高，國內(nèi)生產(chǎn)總值保險系數(shù)基本維持在4%。
1.4實際繳費水平不足
遼寧省現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度繳費人員主要集中在企、事業(yè)職工與城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員，基本上遍及省內(nèi)所有用人單位及職工。但從20xx年至20xx年征繳收入、在職職工平均工資的對比關系測算出的實際繳費率平均水平為17.59%，未能實現(xiàn)養(yǎng)老保險制度設定的28%繳費率。
2改進建議
2.1加大執(zhí)法和宣傳力度
由于《勞動法》、《社會保險法》等法規(guī)中對于處罰條件規(guī)定不夠詳細以及懲處力度不夠等問題的存在，造成執(zhí)法力度不強，部分企業(yè)鉆政策空子存在著不參保、繳費不及時、不足額繳費等問題。加大執(zhí)法力度，努力實現(xiàn)應保盡保。使得實際實現(xiàn)的繳費率能夠不斷提升，最終達到制度預期的`繳費水平，這樣有助于通過提高實際繳費替代率，從而實現(xiàn)制度預期的繳費替代率水平。同時，通過不斷的對養(yǎng)老保險制度及其相關政策的宣傳，使得企業(yè)以及企業(yè)的職工，其中尤其是第二產(chǎn)業(yè)企業(yè)及其職工參加養(yǎng)老保險和繳費的意識得到培養(yǎng)和提升。社會公眾成為主動關注企業(yè)為個人繳納養(yǎng)老保險費情況的監(jiān)督員，成為監(jiān)督企業(yè)繳費的生力軍。這樣即可通過提高實際繳費率，實現(xiàn)制度設定的替代水平，而且可以增加職工累積的繳費年限，實現(xiàn)社會統(tǒng)籌中32%的代際供養(yǎng)替代率，進一步促進制度設計替代率的實現(xiàn)。
2.2加強基金的增值能力，減緩替代率水平下降速度
利用前人的一些研究，當養(yǎng)老保險個人賬戶投資收益率既定的情況下，工資增長率與個人賬戶養(yǎng)老金替代率會出現(xiàn)反向的相關關系；若工資增長率保持不變的情況下，養(yǎng)老金個人賬戶的投資收益率與替代率會出現(xiàn)正比的相關關系。由此我們可以得出，如果平均工資增長率保持不變的情況下，投資收益率水平處于較高的層次，個人賬戶的自我保障能力也會不斷強大，養(yǎng)老金個人賬戶能夠?qū)崿F(xiàn)的理論替代率也會較高。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，遼寧省人均工資水平處于快速增長狀態(tài)，平均水平已到達14.4%，致使養(yǎng)老金替代率呈現(xiàn)出快速下降的態(tài)勢。在當前工資水平快速上升時期，要求養(yǎng)老保險的積累基金必須能夠?qū)崿F(xiàn)較高并且較穩(wěn)定的收益水平。目前提升養(yǎng)老保險基金增值水平比較現(xiàn)實的方式是建立專門的社會保障金融投資運作部門或獨立的運作單位，強化保險基金保值增值能力，對社會保險基金進行專業(yè)化的管理。這是一個比較現(xiàn)實的選擇，能夠有助于實現(xiàn)社會養(yǎng)老保險基金的投資回報率得到提升，從而能夠保證遼寧省基本養(yǎng)老保險的支出有較充足的供給。
2.3建立養(yǎng)老金指數(shù)化調(diào)整制度
由于遼寧省老齡化加劇以及制度贍養(yǎng)比例的節(jié)節(jié)攀升，養(yǎng)老金替代率下降成為必然。保持一個與經(jīng)濟和社會發(fā)展水平適應的養(yǎng)老金替代率水平，既有利于對養(yǎng)老保險制度保持長期穩(wěn)定發(fā)展，還有利于經(jīng)濟的長期可持續(xù)發(fā)展。隨著人口平均壽命的延長，退休持續(xù)時間必定也會隨之增長，在退休時所確定的養(yǎng)老保險金發(fā)放水平必定會因通貨膨脹因素的影響使得實際購買力不斷下降。為了確保退休人員的生活質(zhì)量，在養(yǎng)老保險發(fā)放制度中引入指數(shù)化調(diào)整機制是必然的，從而實現(xiàn)保障退休人員的收入能夠隨著物價水平的變動而保持適度的增長，從而保障養(yǎng)老金的購買能力。
2.4采取多渠道籌集養(yǎng)老保險基金的模式
嚴重的人口老齡化現(xiàn)狀以及國家保障到社會保障所產(chǎn)生的較高轉制成本，僅靠向企業(yè)和企業(yè)職工收取養(yǎng)老保險費這一條渠道籌集養(yǎng)老保險基金，勢必會產(chǎn)生較大的收支缺口，形成個人賬戶空賬和對政府的財政補貼的過度依賴。因此必須積極從其他渠道來籌措資金，如出售國有股份、發(fā)行社會保障彩票、個人所得稅收入全部或部分轉入等方式籌集資金，以維護基金的平衡和制度的平穩(wěn)運行。
2.5建立統(tǒng)一的養(yǎng)老保險政策及自由轉移機制
目前遼寧省的社會養(yǎng)老保險基金尚屬于省級統(tǒng)籌狀態(tài)，當勞動力出現(xiàn)跨省轉移時不僅需要轉移勞動關系，還需對個人賬戶資金進行轉移。但是各省關于社會養(yǎng)老政策的各項規(guī)定還存在不統(tǒng)一的情況，這就使得接續(xù)和轉出基金時無法順利交接，常常會出現(xiàn)在勞動力轉移時斷�；蛑貜蛥⒈５默F(xiàn)象。建議能夠在全國范圍內(nèi)建立起統(tǒng)一的社會養(yǎng)老保險政策，以保證參保人員在全國范圍實現(xiàn)轉移或流動時能夠無條件接續(xù)，有助于避免參保率、繳費率逐年下降。
保險制度論文14
摘要：在我國經(jīng)濟快速發(fā)展的情況下，農(nóng)村人口老齡化已經(jīng)成為了亟待解決的問題之一。文章通過對農(nóng)村人口老齡化問題的研究，分析其現(xiàn)狀及存在的問題，找出符合我國國情及農(nóng)村實際情況的對策方法，為健全我國新農(nóng)保提供新的思路。
關鍵詞：人口老齡化；農(nóng)村養(yǎng)老；保險制度；對策
一、現(xiàn)狀
根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，當前我國60周歲及以上人口占我國總人口比例高達13.26%，而65周歲及以上的人口比例比全球老齡化水平多出了7%。近年來我國經(jīng)濟飛速發(fā)展，我國的養(yǎng)老觀點也由傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老漸漸向新型養(yǎng)老模式轉變。而建立健全農(nóng)村養(yǎng)老保險制度可以提高農(nóng)民生活水平和國民經(jīng)濟水平。
二、農(nóng)村養(yǎng)老保險制度面對的問題
�。ㄒ唬B(yǎng)老保險保障水平低
新農(nóng)保基金由個人繳費、集體補助、政府補貼三者組成，設計了5個繳費標準，地方可按照實際情況增設繳費檔次。而中央每月補助相對較低，國家每月下發(fā)給每位農(nóng)村老人55元的基礎養(yǎng)老金。而老人們大部分都選擇較低的繳費標準，從而得到的收入也較少。如果不采取相應的對策，如此惡性循環(huán)下去，最終會導致我國農(nóng)村養(yǎng)老保險的保障水平始終處于較低的水平。
�。ǘ┺r(nóng)村養(yǎng)老保障體制不健全
1.無明確的法律保障體系
自20xx年起我國在河北省鹿泉市、遼寧省彰武縣等試點地區(qū)推行了新農(nóng)保政策。到目前為止，我國新農(nóng)保已經(jīng)推行多年，但始終沒有明確的法律保障體系，從而導致許多地區(qū)政府在推行過程中有許多“豆腐渣項目”，農(nóng)村老人享受不到真正的生活保障。我國在新農(nóng)保法律方面的延后性，在很大程度上阻礙了新農(nóng)保的實施，使得許多地區(qū)的新農(nóng)保成為了空談。
2.規(guī)章制度不完善
新農(nóng)保規(guī)定，已年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險待遇的，不用繳費，可以按月領取基礎養(yǎng)老金，但其符合參保條件的子女應當參保繳費，這在一定程度上形成了所謂的”捆綁式補助”。這項規(guī)定使得那些子女不愿參�；蛘邲]有參保能力的家庭中的老人得不到新農(nóng)保的補助。而基于我國未富先老的基本國情，這種情況在我國中西部及東部等偏遠貧困地區(qū)尤為常見。因此新農(nóng)保沒有完全普及到我國廣大的貧困農(nóng)村老人，沒有實現(xiàn)新農(nóng)保推行的根本目的。另外，繳費標準為每年交100～200元等。繳費模式單一呆板，沒有靈活性。這種呆板的繳費模式也束縛了一部分的想?yún)⒈s沒有能力參保的農(nóng)村老人。
3.經(jīng)辦程序不完整
目前新農(nóng)保雖然在大多數(shù)試點推行，但并沒有建立合理的參保檔案管理程序，不能認真全面地記錄和實時更新個人參保繳費的具體情況。在信息共享不發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)，信息不對稱問題顯得尤為重要。而老人參保繳費程序不方便簡潔，會打消老人參保的積極性，從而使得老人不能有效地得到新農(nóng)保補助。
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各地政府沒有做到真正地深入基層，沒有做好新農(nóng)保的宣傳工作，對此項工作沒有深入地研究與足夠的重視。另外，由于我國大多數(shù)農(nóng)村老人還持有完全依靠兒女來養(yǎng)老的觀點，大部分老人還沒有全面認識到這一新的惠農(nóng)政策給他們的生活帶來的益處。再者，由于農(nóng)村勞動力流失，多數(shù)青年在外打工，無暇顧及身在農(nóng)村的老人，農(nóng)村青年的“孝”意識薄弱，導致了農(nóng)村老人晚年的生活水平大幅度下降。（四）相關制度相接不順利新農(nóng)保在制度銜接問題上存在著老農(nóng)保與新農(nóng)保銜接、新農(nóng)保與其它養(yǎng)老保險制度銜接這兩個問題。其中，新老農(nóng)保的銜接在新農(nóng)保長久穩(wěn)定地運行中發(fā)揮著至關重要的作用。然而，新農(nóng)保從推行至今，仍有大部分的地區(qū)存在著新老農(nóng)保制度銜接上的問題。主要原因一是老農(nóng)保轉變?yōu)樾罗r(nóng)保后，養(yǎng)老金計發(fā)系數(shù)增加至139，個人賬戶的養(yǎng)老金減少很多，這導致了一般的農(nóng)村老人不愿參保；二是領取待遇年齡由原來的50周歲或55周歲調(diào)整為60周歲，使一部分的農(nóng)村少領取了養(yǎng)老金，會使部分農(nóng)民產(chǎn)生一些抵觸情緒；三是老農(nóng)保自身殘留著許多問題，比如參保人繳費的標準有區(qū)別、老農(nóng)保的基金債權問題等，造成了新老農(nóng)保銜接的順利實施有困難。
三、農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的完善
�。ㄒ唬┨岣唣B(yǎng)老保障水平，加大財政投入
確定中央政府的職責，增強資金投入的強度。集體補助與政府補貼對農(nóng)村老人參保的積級性有很大的'影響，投入越多，老人收到的補助實惠越多，則參保積極性越大。基于此現(xiàn)象，可以從兩方面入手，一是政府應加大財政投入力度，出臺切實的惠農(nóng)政策。比如根據(jù)中央確定的補助計劃，再從本地區(qū)的實際情況出發(fā)，按本地區(qū)每個地方經(jīng)濟發(fā)展的強弱、老人的年齡階段具體確定補助的實際數(shù)目，讓惠農(nóng)政策真正地落到實處；二是政府應鼓勵發(fā)展當?shù)仄髽I(yè)，增加就業(yè)機會，還可以鼓勵這些企業(yè)為當?shù)剞r(nóng)村參保人繳費提供資助，增加農(nóng)村老人參保的數(shù)量，同時發(fā)揮商業(yè)保險的補充作用。
（二）健全農(nóng)村養(yǎng)老保障體制
1.建立健全法律保障體系
每一項政策的運行，背后必須有相應的法律制度作為支撐。有法律作保障，政策才會持久穩(wěn)定地發(fā)展下去。所以我國政府應盡快制定與新農(nóng)保有關的法律法規(guī)，同時各地區(qū)應以國家法律法規(guī)為主，制定符合本地區(qū)實際情況的法律制度，具體需要確定繳費標準與辦法、對農(nóng)村重度殘疾人等繳費困難群體的相關補助辦法、新農(nóng)�；鸸芾眢w制等問題。
2.完善規(guī)章制度
農(nóng)村老人有相當一部分沒有參保。究其原因，是為參保條件所限制，這個情況在中西部等農(nóng)村貧困地區(qū)尤為嚴重。國家的政府應廢除對于年滿60周歲老人的參保條件，讓子女不參保的農(nóng)村老人也有權利獲得國家補助，廢除所謂的“捆綁式補助”。同時，各地應結合自身實際，推出符合我國基本國情和當?shù)厍闆r的一系列參保政策，切實解決資金籌集難題，完善個人賬戶體系。另外，各地政府應在中央設定的繳費標準上，不僅要靈活增加繳費標準，還要根據(jù)各地的實際情況增設如按每月、每季度、每半年等多種靈活的繳費模式。這樣做可以突破呆板的繳費模式所帶來的局限性，擴大新農(nóng)保所涉及的范圍，爭取讓每個農(nóng)村老人都能享受到國家的惠農(nóng)政策。
3.健全經(jīng)辦管理服務
針對農(nóng)村現(xiàn)代服務體系不完善、農(nóng)村老人接收新信息新資源能力較差的基本現(xiàn)象，我國應建立統(tǒng)一全社會的信息管理體制。各地政府應全力配合中央做好此項工作，認真記錄參保人員各項信息。本著精簡效能的原則，配合現(xiàn)代信息技術手段，逐步完善本地的新農(nóng)保信息管理系統(tǒng)。另外，為了方便老人繳費、查詢本人信息等，我國應在全國農(nóng)村范圍內(nèi)推出社保卡體系，讓老人持卡辦理參保繳費等事情。各地政府應注意合理設置各個環(huán)節(jié)、定期組織培訓相關員工、引進先進的信息管理技術等，力爭做到現(xiàn)代化經(jīng)辦管理服務。
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國家要想大范圍地增加農(nóng)村老人的參保人數(shù)，提高新農(nóng)保的覆蓋面，加大新農(nóng)保的宣傳力度是必不可少的途徑。沒有宣傳的新農(nóng)保猶如紙上談兵，空有其表，而沒有實際作用。雖然現(xiàn)在各地政府都在宣傳新農(nóng)保政策，但大多都是通過媒體等形式，多數(shù)都是浮于表面。因此，各地政府應重視新農(nóng)保的宣傳工作，努力深入群眾當中，切實把新農(nóng)保推入到群眾中去。同時，還要扭轉農(nóng)村老人幾千年來固有的”家庭養(yǎng)老”觀念，即讓子女全力承擔養(yǎng)老一切事務，應該讓農(nóng)村老人接受保險，消除對保險的抵觸情緒。再者，還應提倡孝順老人的思想，讓農(nóng)村青少年形成”孝”意識，關愛老人，使其老有所養(yǎng)，不必為生活操勞奔波，從而達到國家保障農(nóng)村居民老年基本生活的目標。
�。ㄋ模┩晟菩吕限r(nóng)保銜接工作
要實現(xiàn)新農(nóng)保的成功，尤其是在農(nóng)村人口老齡化的前提下，必須做好新老農(nóng)保銜接這關鍵的一個環(huán)節(jié)。只有新老農(nóng)保順利銜接了，新農(nóng)保這一惠農(nóng)政策才可以無后顧之憂、長久地運行下去。做好新老農(nóng)保的銜接工作，可以表現(xiàn)在下列幾個方式上。一是要從農(nóng)村老人的實際利益出發(fā)，以維護老人的利益為原則，制定一系列優(yōu)惠政策。在保證原來老農(nóng)保的待遇基礎之上，進行新農(nóng)保的待遇疊加，以最大限度地保證老人的固有利益；二是應做好個人賬戶的運營管理。中央應加大經(jīng)濟發(fā)展強度，保證銀行利率不下降，盡量使個人賬戶保值增值，從而增加個人賬戶的資金收入，使農(nóng)民享受到更好的待遇條件。從另一個角度考慮，待遇水平提高了，也增加了新農(nóng)保對于農(nóng)村老人的吸引力，使更多的農(nóng)村老人加入到新農(nóng)保的大家庭中來。
�。ㄎ澹┚o跟時代步伐，爭取早“入市”
養(yǎng)老金入市是指把基本養(yǎng)老保險中的個人賬戶基金進行證券投資，以實現(xiàn)養(yǎng)老金的保值增值。國務院已在20xx年8月17日印發(fā)了《基本養(yǎng)老保險基金投資管理辦法》，養(yǎng)老金全面入市已經(jīng)箭在弦上。而新農(nóng)保替代老農(nóng)保后，建立了養(yǎng)老保險個人賬戶，且正在與其它養(yǎng)老保險制度銜接，在低水平的政府補助前提下，新農(nóng)保有條件嘗試跟隨養(yǎng)老金一起入市。雖然入市有一定的風險，但從長期來看，入市會給經(jīng)濟市場帶來長期資金，會給經(jīng)濟市場帶來實質(zhì)性的好處。而且在物價水平持續(xù)上漲的今天，對于個人賬戶基金的保值與增值，“入市”是最有可能實現(xiàn)的手段之一。我們有理由相信，新農(nóng)保跟隨養(yǎng)老金入市是非常明智的選擇。對于新農(nóng)保的入市，應該同樣先在幾個試點進行嘗試，以后可以逐步擴大范圍。第一，風險的相關問題。據(jù)辦法規(guī)定，股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例合計必須控制在30%以下，這樣做可以合理地控制投資風險。新農(nóng)保入市應該本著安全第一的原則，借鑒養(yǎng)老金入市控制產(chǎn)品比例的方法，結合農(nóng)村人口老齡化的情況，制定一系列相關措施，做到保發(fā)放。第二，制定相關的法律規(guī)定。新農(nóng)保入市必須做好法律工作，制定嚴謹，科學的法律制度，尤其是在有些現(xiàn)代信息體系還不完善的農(nóng)村地區(qū)。法律應明確規(guī)定嚴禁內(nèi)幕交易等一系列違法行為的發(fā)生，維護個人賬戶基金的合法權益；另一方面，法律還應細化社會監(jiān)督的相關規(guī)定。應做到定期通過電視、報紙、廣播和村委會組織開會等方式通俗易懂地向農(nóng)村居民公布基金的運營情況。此外，還應具體設立相關部門，接收來自社會的任何組織和任何個人的舉報、投訴等，并及時有效地處理。第三，國家應設立專門的投資管理公司對個人賬戶進行控制和運營，以此來確保個人賬戶基金的保值增值。同時，還應鼓勵成立多種投資機構、管理機構，目的是創(chuàng)造一個良好的競爭體制，提高個人賬戶基金的管理運營水平，間接地保證農(nóng)村老人的生活水平。第四，國家還應結合農(nóng)村居民投資水平和生活水平雙重低下的實際情況，設計符合農(nóng)村基本情況的基金投資產(chǎn)品、多種產(chǎn)品投資組合方式等讓農(nóng)村居民有多種投資選擇，能夠最大限度地切合農(nóng)村居民的自身實際。第五，在試點地區(qū)，各地政府應首要采取自愿投資的原則，積極宣傳新農(nóng)保入市，向農(nóng)村居民尤其是農(nóng)村老人普及新農(nóng)保入市的風險和益處，組織村委會進行投資流程等相關的教學，普及入市的相關信息。
四、結語
在我國農(nóng)村人口老齡化越來越嚴重的情況下，農(nóng)村養(yǎng)老這個問題也逐漸凸顯出來。因此，建立健全新農(nóng)保是最關鍵的一環(huán)。新農(nóng)保是惠農(nóng)政策的一項重大舉措，是實現(xiàn)”老有所養(yǎng)”的關鍵步驟。在運行過程中應做到從農(nóng)村人口老齡化的實際出發(fā)，明確政府責任、引導和支持農(nóng)村老人參保、加大政府、財政投入、完善法律體系、各項規(guī)章制度和服務體系等，加快新農(nóng)保的建設，保障農(nóng)村老人的生活水平，使農(nóng)村老人安度晚年，過上幸福的晚年生活。
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保險制度論文15
摘要：“統(tǒng)賬結合”的養(yǎng)老保險模式是我國政府的一大創(chuàng)造，它充分體現(xiàn)了效率與公平的原則，有利于新舊保險制度的過渡。然而在實施的過程中，養(yǎng)老保險隱性債務與個人賬戶空賬運行日益暴露出來，特別是個人賬戶空賬運行已影響到民眾對政府的信心，危及社會保險制度的健康發(fā)展，阻礙和諧社會的構建。筆者分析個人賬戶空賬造成的原因，提出建立個人賬戶的政策建議，對促進我國養(yǎng)老保險制度的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。
關鍵詞：個人賬戶空賬政策走向
我國現(xiàn)行的養(yǎng)老保險制度是一種以社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合為特征“統(tǒng)賬結合”的養(yǎng)老保險模式。新制度運行八年來，存在著三個最突出問題：養(yǎng)老保險的覆蓋面依然較窄，其應有的保障功能遠未實現(xiàn)；養(yǎng)老保險體系面臨巨大的財務壓力；民眾對政府承諾的養(yǎng)老保障信心不足。社會統(tǒng)籌資金缺口問題日益嚴峻，隱性債務逐漸顯現(xiàn)，特別是個人賬戶的“空賬”問題已引起社會各界廣泛的關注。
一、現(xiàn)行養(yǎng)老保險個人賬戶“空賬”的原因及危害
隨著我國養(yǎng)老保險制度改革的深入，養(yǎng)老保險隱性債務與個人賬戶空賬運行問題日益暴露出來。社會統(tǒng)籌保險基金入不敷出，挪用個人賬戶資金，其結果是個人賬戶“空賬”運行�！皬姆缮蟻碇v，個人賬戶是個人私有的”。所以做實個人賬戶對增進民眾對政府的信心，促進和諧社會的建立具有十分重要的意義。什么原因造成了個人賬戶“空賬”運行？
其一、養(yǎng)老金隱性債務。1997年之前，我國實行的是現(xiàn)收現(xiàn)付的養(yǎng)老模式，而現(xiàn)在執(zhí)行的是社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結合的養(yǎng)老保險模式，模式的轉換必然涉及一個巨大的養(yǎng)老金隱性債務。在沒有外部資金注入的情況下，統(tǒng)籌基金的不足，用個人賬戶基金填補，造成個人賬戶空賬。
其二、制度缺陷�！敖y(tǒng)賬結合”的養(yǎng)老保險制度，從理論上看，它吸收了國際上“現(xiàn)收現(xiàn)付”制和“完全積累”制兩種模式的優(yōu)點。該模式在實際運行中，政府主管部門為了保證當期養(yǎng)老金支付，確�；攫B(yǎng)老金按時足額發(fā)放，保障離退休人員基本生活，必然會有統(tǒng)籌部分透支個人賬戶資金情況的發(fā)生�！叭绻敵踅y(tǒng)賬結合模式是兩個板塊的話，這個制度就不會出現(xiàn)個人賬戶的空賬�！�
其三、提前退休因素。提前退休從收入與支出兩方面蠶食著原本就不太寬裕的養(yǎng)老保險基金。它一方面減少了參保人數(shù)，使養(yǎng)老保險基金收入減少，另一方面它延長了領取養(yǎng)老保險金的年限，使得養(yǎng)老保險基金支出又相應增加。加劇了個人賬戶空賬化程度。
其四、人口老齡化。隨著我國人口出生率的下降和壽命的延長，老年人口贍養(yǎng)率不斷提高。人口年齡結構變化和老齡人口比重增大，中國的養(yǎng)老金的支出總規(guī)模將呈上升趨勢，造成養(yǎng)老基金入不敷出，客觀上延緩了個人賬戶實賬化的進程。
其五、《養(yǎng)老保險條例》執(zhí)行不力。目前的《養(yǎng)老保險條例》是指導我國開展養(yǎng)老保險工作的法規(guī)性文件。在執(zhí)行過程中，由于企業(yè)經(jīng)濟效益不好、本位主義和它自身的缺陷等原因，使我國養(yǎng)老保險的覆蓋面不全，收繳率不高，繳費工資基數(shù)不實，直接導致統(tǒng)籌基金收支出現(xiàn)赤字，個人賬戶由部分空賬變?yōu)橥耆召~。
個人賬戶“空賬”運行對中國的養(yǎng)老保險制度取信于民造成了極大的危害性。
一是對養(yǎng)老保險制度心存疑慮。我國現(xiàn)階段養(yǎng)老保險繳費的.個人群體中，中青年人的貢獻率最大，他們離領取養(yǎng)老金的時間還有20—30年，或更長的時間。由于付出與回報不能在短期內(nèi)實現(xiàn)，如果養(yǎng)老保險個人賬戶長期處于空賬運行，他們會失去對政府養(yǎng)老保險政策的信賴，不愿意主動參加養(yǎng)老保險。
二是擔心退休時的生活質(zhì)量下降�，F(xiàn)行的養(yǎng)老保險基金的管理辦法，養(yǎng)老保險基金尚無有效的增值保值手段，人們愿意選擇購買商業(yè)保險。
三是商業(yè)保險機構不惜余力地宣傳自己產(chǎn)品的財富效應，某種程度也降低了民眾對中國養(yǎng)老保險制度的信任。
二、做實現(xiàn)行養(yǎng)老保險個人賬戶的重要意義
社會統(tǒng)籌與個人賬戶結合的制度模式，是我國社會保險制度改革的重要成果，具有里程碑價值。做實個人賬戶的是增強民眾對中國養(yǎng)老保險制度信心的重要步驟，在構建和諧社會的今天，意義深遠。
1、做實個人賬戶有利于構建和諧社會。填實個人賬戶，既是我國綜合經(jīng)濟實力的體現(xiàn)，也是政府誠信和國民共擔風險的體現(xiàn)，否則會最終影響政府的形象和凝聚力。
2、做實個人賬戶有利于現(xiàn)行社會養(yǎng)老保險模式的健康發(fā)展。它不僅可以避免社會統(tǒng)籌和個人賬戶混賬管理的局面，而且有利于形成規(guī)范的制度結構，有助于現(xiàn)行制度的平穩(wěn)運行和健康發(fā)展。
3、做實個人賬戶有利于個人賬戶基金保值增值。做實個人賬戶有助于社會統(tǒng)籌和個人賬戶分開管理，由于個人賬戶實賬可以執(zhí)行市場化運作，個人賬戶資金便可享受到經(jīng)濟快速增長的成果，達到保值增值的目的，既維護了參保者的利益，又增強了參保者的信心，從容應對人口老齡化高峰的到來。
4、個人賬戶還可更加明確個人在養(yǎng)老保險中的責任，進而有助于參保者加強對單位繳費的監(jiān)督，有利于減少拒繳、少繳現(xiàn)象的發(fā)生。
三、現(xiàn)行養(yǎng)老保險個人賬戶的政策建議
1、多渠道籌集資金，減少養(yǎng)老保險隱性債務，明確政府的管理責任。在“現(xiàn)收現(xiàn)付制”轉向“社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合”的制度設計時，沒有專門處理轉制成本。政府應當承擔責任，主動消化轉制成本，由政府向離退休職工支付養(yǎng)老金。擴大養(yǎng)老基金的資金籌措渠道，從政策的制定上，加大國有資產(chǎn)變現(xiàn)力度，推進國有企業(yè)的股份制改造；加大對各級政府年度財政預算對養(yǎng)老保險事業(yè)的投入；發(fā)行特種國債；開征社會保障稅等多種渠道。調(diào)整財政支出結構，從根本上解決養(yǎng)老保險的隱性債務問題。
2、在安全性和收益性原則之間找到平衡點，加大個人賬戶基金的投資力度。近幾年來，養(yǎng)老保險個人賬戶的積累資金收益率只有2%左右�！皞�人賬戶的低收益率已經(jīng)影響到受益人的利益和基本養(yǎng)老社會保險制度的可持續(xù)發(fā)展�！奔訌婐B(yǎng)老保險基金自身的運營管理，在政策上支持養(yǎng)老保險基金的市場化運作，實現(xiàn)基金保值增值。
3、加強法制化建設，加大社會保險征繳和監(jiān)管力度。隨著市場經(jīng)濟的逐步發(fā)展，立法成為社會保障制度順利實施的關鍵。上海“社保案”的教訓再一次告誡我們，必須健全法制，完善機制，強化監(jiān)督。社會保險基金違規(guī)動用，不僅影響到養(yǎng)老基金的支付，
同時削弱了社會保險基金的抗風險能力，損害了政府的信譽與民眾對社會保險制度的信心，更不利于社會保險制度的正常運作與可持續(xù)性。我們認為，養(yǎng)老保險覆蓋面不僅要擴大到城鎮(zhèn)非國有經(jīng)濟即股份制、股份合作制，還要擴大到行政機關和事業(yè)單位，逐步消除現(xiàn)行基本養(yǎng)老保險制度的政企分割、條塊分割，國有經(jīng)濟與非國有經(jīng)濟分割的不合理狀況，實現(xiàn)公民平等。
4、建立個人基金專用賬戶，提高個人賬戶的運行效率。堅持“社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結合”的制度走向，建立有中國特色的個人投保激勵機制。首先，實行分賬管理。在管理方式上把統(tǒng)籌賬戶與個人賬戶分兩本賬管理，杜絕相互之間擠占挪用，從根本上鎖定政府的財務責任，建立各級政府、企業(yè)和個人的分擔機制。其次，建立個人基金賬戶。在養(yǎng)老保險個人賬戶“空賬”充實的條件下，將養(yǎng)老保險的個人賬戶從基本養(yǎng)老保險中分離出來，與住房公積金、醫(yī)療保險中的個人賬戶合并，組成個人基金專用賬戶。以法律的形式保護個人基金賬戶的合法權益，允許自由融通使用，保護投保者的個人利益。
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