銀行風(fēng)險分析報告
隨著社會一步步向前發(fā)展，我們都不可避免地要接觸到報告，報告中涉及到專業(yè)性術(shù)語要解釋清楚。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面是小編精心整理的銀行風(fēng)險分析報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
銀行風(fēng)險分析報告1
一、風(fēng)險狀況
�。ㄒ唬┎涣假J款余額情況
截止20xx年3月底，我行各項貸款余額萬元，不良貸款余額萬元，不良率2.3%，其中新發(fā)放貸款形成不良的21萬元，占比為0.12%。
縱向來看，我行三月底不良貸款率較上年同期下降3.8個百分點，但絕對額不降反升，增加2萬元�？紤]一年來清收57萬元（207-150）因素，實際上我行不良貸款還在增長。致所以不良率下降，是由于貸款大幅增長稀釋而形成的。因此說，我行目前貸款風(fēng)險還在加大。
下面是我行1-5月新發(fā)放貸款不良余額變化圖
（二）欠息情況
截止3月底，我行20xx年以來新發(fā)放貸款欠息率也迅速增加，達225筆，金額9.91萬元，占新發(fā)貸款4.6%。
�。ㄈ┵J款向下遷徙情況
1-3月，我行新發(fā)貸款遷徙3761筆、金額12049萬元，其中向下遷徙2105筆、金額6704萬元；向上遷徙1657筆、金額5344萬元；向下遷徙存量為216筆、金額630萬元。其中關(guān)注貸款209筆，609萬元，次級貸款7筆21萬元。可以看出，1-3月份，我行貸款遷徙率很高，達43%。
橫向比較，我行新發(fā)貸款不良率、欠息率和遷徙率均居全市之首。
（四）到期貸款收回率
1季度我行到期貸款648筆，金額2770萬元，收回634
筆，金額2725萬元，未收回14筆，45萬元，綜合收回度98.38%。低于全市平均水平。
�。ㄎ澹┵J款集中度
截止20xx年3月底，我行最大5戶貸款890萬元，占我行實收資本的 %。風(fēng)險集中底很低。
�。⿹�(dān)保情況分析
截止20xx年3月底，我行種類貸款按擔(dān)保形式分類為，信用貸款81萬元，占經(jīng)不到0.01%；保證貸款15068萬元，占比82%；抵押貸款3197.6萬元，占比約0.17%，62萬元，占比不到0.01%。
從擔(dān)保方式上看，我行貸款的風(fēng)險敞口很大，達99%以上，風(fēng)險控制難度較大。
二、形成的原因分析
1、沒有樹立科學(xué)發(fā)展觀和可持續(xù)發(fā)展意識，缺乏責(zé)任感。沒有貫徹落實上級行關(guān)于要把“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)做成精品、做成效益增長點的要求。存在短期行為和僥幸心理，對產(chǎn)生風(fēng)險的可能性估計不足，版面理解營銷政策，把風(fēng)險防范和貸款營銷對立起來，一強調(diào)營銷就放松風(fēng)險防控，一強調(diào)風(fēng)險防控，就不消極營銷，又走到過去那種一收就死，一放就亂的老路上來；
2、沒有把好準入關(guān)，走過去粗放經(jīng)營的老路。維任務(wù)觀，降低客戶準入條件，對明顯不符合主體資格的客戶，擔(dān)保人擔(dān)保意愿存在問題的客戶開展授信，另一方面，調(diào)查不深入不細致，甚至有的根本沒有到客戶家里去或經(jīng)營場所去，對
客戶的基本情況和風(fēng)險狀況一無所知。對外出多時，突然回鄉(xiāng)的.客戶，也不深入分析，就倉促授信，客戶貸款后迅速離鄉(xiāng)，導(dǎo)致貸后管理無法有效開展；
3、重放輕管，貸后管理不到位。表現(xiàn)為，不檢查、不了解、不溝通、不催收、不管理、不提示等。對客戶生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生什么變化一無所知，客戶也不知何時還息、何時還本。貸后管理不主動、不深入，有的過分依賴原經(jīng)放人員，對接手的貸款知而不全，管而不力。另一方面，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題不預(yù)警，不采取有效的風(fēng)險處臵措施，貸后管理檔案也不及時移交縣行信貸檔案庫等等；
4、前后任管理不銜接。少數(shù)綜合客戶經(jīng)理存在新官不理舊帳的潛意識，過度依賴前手管理貸款，對前手發(fā)放貸款需要循環(huán)的附加擔(dān)保條件，增加其他客戶還款的疑慮。；
6、多人貸款一戶使用，積聚經(jīng)營風(fēng)險。存在三種情況，一是客戶本身在申請貸款時隱瞞真相，貸款發(fā)放后集中使用；二是內(nèi)部人員授意、默許客戶多人承貸一人使用。三是采取公司+農(nóng)戶或合作社+農(nóng)戶等模式運營時，貸款發(fā)放，農(nóng)戶或社員資金被公司或合作社占用。無論哪一種情況，都造成風(fēng)險集聚和放大；
7、客戶經(jīng)營問題、市場問題或客戶轉(zhuǎn)借貸款等等。
三、對策
1、開展法律、制度教育，強化從業(yè)人員的規(guī)范意識；
2、逐個解剖個案，分析形成不良的原因，增強從業(yè)人員防范能力；
3、強化從業(yè)人員的管戶責(zé)、經(jīng)營責(zé)任和自我約束意識；
4、嚴把準入關(guān)，加大貸前處罰力度。凡在審查、審批發(fā)現(xiàn)存在弄虛作假、誤導(dǎo)決策的情況，必須按相應(yīng)制度給予處罰；
5、實行“四包一掛”，增加包賠條款；
6、加大貸后力度，包括定期檢查、帳戶監(jiān)管、客戶回訪、催收管理、押品管理、檔案管理等，均應(yīng)不折不扣的執(zhí)行。
7、加大對違規(guī)行為的處罰力度，不姑息遷就。
8、加大對資產(chǎn)質(zhì)量的考核力度，按每向下遷徙一筆貸款扣3-5分進行考核。
9、接受單證抵押、商品房抵押，以強化客戶的自我約束力。
10、深入開展貸前調(diào)查，防止多人承貸一人使用。特別是公司+農(nóng)戶或合作社國+農(nóng)戶，更要放防控的重點。
11、對風(fēng)險水平增加的機構(gòu)，采取暫停貸款發(fā)放措施，并限期糾正。對不不良貸款達到一定比例的，啟動問責(zé)機制。
12、提前謀劃，預(yù)案清收。對即將到期貸款，務(wù)必提前1個月催收，對不能還款的，提前制度好應(yīng)急預(yù)案，預(yù)案包括向擔(dān)保人主張債權(quán)、向介紹人催收、向當?shù)剜l(xiāng)村施加壓力、依法訴訟、先還款后循環(huán)等等。
銀行風(fēng)險分析報告2
上半年，根據(jù)縣委、縣政府經(jīng)濟工作總體要求和省市銀行業(yè)監(jiān)管會議精神，在縣委、縣政府的關(guān)心支持下，我縣銀監(jiān)辦圍繞我縣經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略積極引導(dǎo)轄內(nèi)銀行機構(gòu)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念、加大信貸投入、防范金融風(fēng)險、推進金融，取得了一定成效。現(xiàn)將轄內(nèi)銀行業(yè)經(jīng)營特點及風(fēng)險情況報告如下：
一、我縣銀行業(yè)運行主要特點
目前，我縣有工行、農(nóng)行、建行、郵儲銀行、銀行、農(nóng)聯(lián)社和村鎮(zhèn)銀行7家機構(gòu)，營業(yè)網(wǎng)點37個，自助銀行12個，其運行特點：
�。ㄒ唬┐婵钤龇苄。Y(jié)構(gòu)也不合理。上半年，我縣銀行機構(gòu)各項存款增幅是歷史上同比最少的，全縣銀行機構(gòu)各項存款610395萬元，比年初僅增加604萬元，存款結(jié)構(gòu)也不盡合理。一是以儲蓄增加為主，而企業(yè)存款少。截至6月末，全縣銀行機構(gòu)儲蓄存款352892萬元，比年初增加2298萬元，而企業(yè)存款247810萬元，比年初只增加1140萬元。主要原因：我縣果業(yè)面積大，資金需求量劇增，大量資金投向于果業(yè)；銀行信貸資金吃緊，果農(nóng)不得不求助于私人借貸，誘發(fā)民間借貸活躍；去年加強打擊非法開采稀土力度，一部分人因怕露富或被引起注意，將部分資金存入附近的廣東平遠和梅州等縣市，異地存款分流突出;全縣工業(yè)企業(yè)少，工業(yè)企業(yè)237家，其中規(guī)模以上企業(yè)30家，工業(yè)規(guī)模小。二是以農(nóng)村信用社增加為主，而其它機構(gòu)增長不一。在七家銀行機構(gòu)中，農(nóng)信社增幅最大。截至6月末，農(nóng)信社各項存款306329萬元，比年初增加12497萬元，工行、建行和銀行分別比年初增加5226萬元、3947萬元和6206萬元，而農(nóng)行、郵儲行和村鎮(zhèn)銀行分別比年初減少17771萬元、9033萬元和468萬元，農(nóng)行成為歷史上同比減少最多的，全縣出現(xiàn)了不平衡發(fā)展格局，不利于我縣銀行業(yè)整體發(fā)展。
（二）貸款總體增加，但發(fā)展不平衡。一是從貸款總額看，農(nóng)信社多而其他銀行少。截至6月末，我縣銀行機構(gòu)貸款386244萬元，比年初增加34964萬元，總體呈穩(wěn)步增長，但從各行社情況看，呈現(xiàn)農(nóng)社“一枝獨秀”態(tài)勢，農(nóng)村信用社貸款194042萬元，比年初增加15706萬元，占上半年全縣貸款凈增額的45%，工行、農(nóng)行和村鎮(zhèn)銀行分別比年初增加4473萬元、5340萬元和4474萬元。農(nóng)社貸款較多，有點孤立難支，無法滿足全縣信貸資金需求。二是從貸款對象看，個體及農(nóng)戶多而中小企業(yè)少。截至6月末，全縣銀行機構(gòu)個體及農(nóng)戶貸款308995萬元，占貸款總額的80%，而中小企業(yè)貸款僅有47743萬元，占貸款總額的12.4%。個體及農(nóng)戶貸款明顯高于中小企業(yè)貸款87.6個百分點，表明我縣銀行機構(gòu)支持中小企業(yè)發(fā)展力度仍然不足，中小企業(yè)貸款難未得到根本解決。三是從貸款行業(yè)看，涉農(nóng)貸款多而工業(yè)貸款少。我縣銀行機構(gòu)結(jié)合本地果業(yè)優(yōu)勢，加大了信貸支農(nóng)力度，特別是農(nóng)村信用社根據(jù)自身行業(yè)特點，以支持和服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，不斷增加支農(nóng)貸款，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。截至6月末，全縣銀行機構(gòu)涉農(nóng)貸款370427萬元，占貸款總額的95.9%，其中農(nóng)信社涉農(nóng)貸款182018萬元，占涉農(nóng)貸款總額的49%，有力解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及果業(yè)開發(fā)等資金需求，而全縣工業(yè)貸款只有30155萬元，占貸款總額的7.8%，低于涉農(nóng)貸款88.1個百分點，說明我縣銀行機構(gòu)貸款以農(nóng)業(yè)為龍頭，工業(yè)后勁明顯不足，加強工業(yè)信貸扶持、促進工業(yè)發(fā)展勢在必行。
�。ㄈ┬刨J質(zhì)量提升，但潛在風(fēng)險還有。我縣銀行機構(gòu)積極采取措施加強不良貸款清收和管理，取得了一定成效。截至6月末，全縣銀行機構(gòu)不良貸款7560萬元，比年初減少41萬元，不良率1.96%，比年初下降了0.2個百分點，主要是農(nóng)村信用社不良率比年初下降0.35個百分點，農(nóng)行和郵儲銀行不良貸款也較低，分別為0.94%和0.24%，建行、銀行和村鎮(zhèn)銀行沒有不良貸款，全縣銀行業(yè)機構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯看好。但從我縣經(jīng)濟金融發(fā)展狀況看，我縣銀行業(yè)不良貸款仍面臨一些潛在隱患和風(fēng)險，如工行上半年新增不良貸款90萬元，不良貸款占比較年初上升0.14個百分點。一是有的涉農(nóng)貸款會產(chǎn)生不良。目前，我縣涉農(nóng)貸款占全縣貸款總額的95%，而涉農(nóng)貸款的90%以上又是果業(yè)貸款，這些果業(yè)貸款隨著黃龍病危害程度不斷加深將會出現(xiàn)一些不良，給涉農(nóng)貸款帶來影響。從去年黃龍病災(zāi)害情況看，全縣因黃龍病被砍的果樹達到果樹總量的10%左右，大概有310萬株(全縣果樹面積52萬畝,按60株/畝計算共3120萬株)，直接影響了部分果農(nóng)今年的收成，將會在一定程度上帶來今年還本付息的困難。二是有的房地產(chǎn)貸款可能斷供。由于受果業(yè)黃龍病和稀土產(chǎn)業(yè)限制性開采的影響，導(dǎo)致大量果農(nóng)和個體私營者無力購買，我縣房地產(chǎn)市場不太景氣。房地產(chǎn)價格由原來每平米5000-6000元降為4000-5000元，銷售量也明顯下降，可能會帶來一部分銀行房地產(chǎn)貸款月供問題，住房按揭貸款不能按時月供或者不月供的情況將會不同程度地顯現(xiàn)。
（四）經(jīng)營效益見好，但不能過于樂觀。我縣銀行機構(gòu)經(jīng)營效益不斷提升，上半年，實現(xiàn)利潤4236萬元。第三、四季度是利息清收旺季，預(yù)測今年利潤億元以上。但據(jù)分析，我縣銀行業(yè)經(jīng)營面臨兩大問題：一是中間業(yè)務(wù)收入少。上半年，全縣銀行機構(gòu)業(yè)務(wù)收入16563萬元，貸款利息收入15522萬元，占收入總額93.7%，而中間業(yè)務(wù)收入僅有1041萬元，占收入總額6.3%，少于貸款利息收入87.4個百分點。二是集約化程度不一。上半年，全縣銀行機構(gòu)人均利潤11.7萬元，從總體上看，集約化程度不低，但從各行情況看，國有商業(yè)銀行集約化程度相對高于農(nóng)村中小金融機構(gòu)，工行和農(nóng)行人均利潤分別為13.9萬元和27.3萬元，而農(nóng)信社3.1萬元，遠遠低于這兩家老牌國有商業(yè)銀行。加強農(nóng)村中小金融機構(gòu)集約化管理是我縣銀行業(yè)經(jīng)營面臨的一個突出課題。
二、我縣銀行業(yè)存在風(fēng)險和問題
當前，因受國家政策調(diào)整、經(jīng)濟發(fā)展速度快慢等主客觀因素的影響，我縣銀行業(yè)經(jīng)營發(fā)展仍面臨不少風(fēng)險和問題。主要有：
�。ㄒ唬┵Y金供求矛盾突出。目前，我縣經(jīng)濟主要以蜜桔、臍橙的種植業(yè)作為龍頭產(chǎn)業(yè)，全縣90%以上的資金投向于果業(yè)，但由于果業(yè)生產(chǎn)周期長，特別是去年受黃龍病災(zāi)害影響，收入明顯減少，需要大量資金投入。據(jù)統(tǒng)計，全縣共有果園面積約有52萬畝，按每年0.3萬元/畝計算，每年全縣果業(yè)資金需求量為15.6億元，如果從貸款增量來分析，上半年全縣銀行機構(gòu)凈增貸款3.5億元(不剔除其他因素)，與果業(yè)資金需求量相比，資金缺口達12.1億元，遠遠滿足不了果業(yè)資金需求。同時，我縣工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，今年又提出發(fā)展83個重點項目，需要大量資金啟動，導(dǎo)致資金供求更加吃緊，矛盾也更為突出。
�。ǘ┬刨J結(jié)構(gòu)過于單一。由于受產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響和信貸資金的限制，我縣信貸結(jié)構(gòu)較為單一，全縣銀行機構(gòu)大部分資金投向于果業(yè)，特別是近幾年全縣掀起種果熱潮，90%以上的貸款投向于果業(yè)，而工業(yè)貸款明顯不足，信貸結(jié)構(gòu)極為單一，給我縣銀行機構(gòu)經(jīng)營帶來貸款集中度風(fēng)險，將會出現(xiàn)一損俱損、一榮俱榮的畸形局面，如去年因受黃龍病影響，一部分果農(nóng)收入減少，無法接濟，導(dǎo)致我縣房地產(chǎn)市場疲軟。
（三）信貸權(quán)限過于集中。多年來，國有商業(yè)銀行實行了集約化管理。我縣國有商業(yè)銀行屬低類機構(gòu)，信貸權(quán)大多集中于上級分行，基層支行要發(fā)放貸款需要層層申報和諸多環(huán)節(jié)，一些好的項目也因為權(quán)力過于集中帶來的時效滯后而未能及時得到貸款支持。同時，因我縣屬山區(qū)小縣，經(jīng)濟總量小，相對于其他大縣（市），上級下達的信貸規(guī)模相對更小，如農(nóng)村信用社本是法人機構(gòu)可以資產(chǎn)負債比例管理，但因上半年人民銀行下達的信貸規(guī)模1.56萬元限制而無法發(fā)放貸款，滿足農(nóng)村強大的資金需求，一定程度上抑制了我縣銀行機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)拓展。
�。ㄋ模┟耖g借貸異常活躍。近年來，隨著國家實行穩(wěn)健貨幣政策，國有商業(yè)銀行貸款投入相對趨緩，信貸投放量愈來愈少，結(jié)果助長了我縣民間借貸的活躍，主要以賒銷物資為基礎(chǔ)的間接資金融通和以信用為基礎(chǔ)的直接資金融通兩種方式，集中在果業(yè)發(fā)展較快的中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)，如吉潭和澄江，均在1000萬元以上。據(jù)測算，目前我縣民間借貸資金約有3億元，利率高達25‰不等。
�。ㄎ澹式鹑跈C構(gòu)沖擊大。目前，我縣已經(jīng)批準設(shè)立的小額貸款公司有1家，資本金0.6億元，另有一家在申報籌建之中，其注冊資本1.3億元，而擔(dān)保公司、典當公司等卻有20多家，不同程度地從事地下融資活動，高利率回報吸引了大量民間資金從銀行體內(nèi)分流到體外，銀行存款上不了，信貸資金趨于吃緊。同時，一部分信貸資金也通過不同方式流入到這些從事融資的準金融機構(gòu)之中，融資風(fēng)險也會轉(zhuǎn)嫁到銀行機構(gòu)。
�。┵Y金異地分流突出。我縣毗鄰廣東和福建，交通便利，資金分流現(xiàn)象較為明顯。據(jù)估計，近幾年，我縣資金分流達到15億元之多，約占全縣銀行存款24.6%。一是因日常生活而分流。我縣緊鄰廣東梅縣，大多群眾看病、購買日常物品等直接到梅縣而不去，以致一部分日常生活資金流入廣東。二是因購置房屋而分流。多年來，我縣群眾到廣東梅縣購買的房屋達到20xx多套，如果按每套房屋50萬元計算，因購買房屋流入廣東的資金達10多億元。三是因購買小車而分流。近幾年，我縣群眾購買小車的熱情逐年高漲，到廣東購車并掛牌的達20xx多輛，如果按每輛小車15萬元計算，因購車分流的資金也達到3億多。四是因受執(zhí)法嚴打而分流。去年，因當?shù)卣哟蟠驌魺o證開采稀土的力度，有部分人因怕露富或被引起注意，將部分資金轉(zhuǎn)移到附近廣東平遠和梅州、福建武平等縣市，分流到廣東、福建等地的資金達到1億多。
三、解決問題的意見和建議
當前，要盡快走出經(jīng)濟金融低位運行困境，難達預(yù)期發(fā)展目標，關(guān)鍵要結(jié)合我縣銀行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和問題加以分析研究。為此，擬提出如下意見建議：
（一）加大信貸支持力度。一是力促爭取更大信貸規(guī)模。在第三季度對各銀行機構(gòu)執(zhí)行信貸規(guī)模管理情況進行督查,對未按時間進度用足用好信貸規(guī)模的機構(gòu)提出監(jiān)管意見，并要求各銀行機構(gòu)主動向上級行反映當?shù)貙嶋H，爭取更多信貸規(guī)模調(diào)劑到當?shù)�，以解決我縣有信貸資金而無規(guī)模發(fā)放的問題。二是推動信貸政策有效落實。當前，國家已出臺“降準”、“微刺激”政策，督促轄內(nèi)銀行機構(gòu)盡快制定執(zhí)行微刺激政策的方案與措施，進一步增強對地方經(jīng)濟發(fā)展的`信貸支持力度，對落實不到位或執(zhí)行流于形式的機構(gòu)，將實行監(jiān)管談話，約見其高管人員說明和表態(tài)，以推動國家微刺激政策在我縣有效落實。
�。ǘ⿵娀刨J有效管理。一是做精信貸產(chǎn)品。督促各銀行機構(gòu)全面調(diào)查分析我縣優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)項目，篩選好信貸支持項目，并給以積極的信貸支持，把有限的信貸資金投入到精品項目上，以提高信貸資金使用效率。二是優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)。要求各銀行機構(gòu)根據(jù)當前我縣產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和縣委、縣政府經(jīng)濟發(fā)展思路，特別要緊扣政府今年83個項目做文章，協(xié)同政府尋找工業(yè)發(fā)展和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的新路子，使信貸結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)。三是搞好銀企對接。要求各銀行機構(gòu)加強銀企信息交流，特別是加強與中小企業(yè)信息溝通，充分了解企業(yè)經(jīng)營困難，對一些有潛力的中小企業(yè)給予信貸支持，并不折不扣地落實今年兩次銀企簽約資金到位，切實幫助中小企業(yè)解決貸款難，減少社會不穩(wěn)定因素，以促進地方經(jīng)濟發(fā)展。
�。ㄈ┩貙捳谫Y渠道。一是提供有利條件協(xié)助政府融資。不管是銀行機構(gòu)，還是政府部門，要以當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略目標為中心，立足自身特點，調(diào)整工作思維，充分運用各自功能優(yōu)勢為政府融資創(chuàng)造有利條件。銀行機構(gòu)要爭取規(guī)模和資金，在風(fēng)險可控的前提下加大對當?shù)刂攸c項目的信貸支持，而監(jiān)管部門要在合規(guī)合法的前提下利用監(jiān)管資源，為政府融資提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，如上半年在個別指標不達標的情況下通過部門優(yōu)勢，協(xié)助政府將縣土地儲備中心納入名單制管理，為政府融資平臺貸款提供了條件。二是靈活運用政策助推政府融資。正確引導(dǎo)轄內(nèi)銀行機構(gòu)在不違反金融法規(guī)的前提下靈活運用各類金融政策，創(chuàng)新各類融資渠道，以注入信貸資金血液。如引導(dǎo)銀行辦理銀行承兌匯票敞口、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，增加農(nóng)資、家電等企業(yè)資金融通；開辦委（信）托貸款，采取借雞生蛋辦法為企業(yè)融資和擴大消費提供資金扶持；指導(dǎo)企業(yè)發(fā)行債券，直接為企業(yè)融資提供條件等。三是完善擔(dān)保機制推動政府融資。建議政府部門建立健全各類擔(dān)保基金機制，激足基金數(shù)額，讓基金發(fā)揮最大倍數(shù)幅射作用，如“財園信貸通”業(yè)務(wù)可以8倍地放大基金效應(yīng)，同時，可發(fā)揮土地儲備中心作用，以有效土地抵押擔(dān)保融資，增加信貸資金投放量，從而激活我縣經(jīng)濟內(nèi)在潛力和活力。
�。ㄋ模┥钊胪七M金融。一是加大金融知識宣傳。組織各銀行機構(gòu)開展“送金融知識下鄉(xiāng)”活動，特別是加大對偏遠山區(qū)金融知識宣傳，幫助他們釋疑解難，讓廣大農(nóng)戶更多地了解金融，懂得金融，以提高社會公眾維權(quán)意識和金融知識水平。二是完善銀行組織體系。積極策應(yīng)政府號召，多呼聲、多形式地向上要政策，恢復(fù)農(nóng)發(fā)行和中國銀行，并要求各銀行機構(gòu)積極向農(nóng)村中心村延伸機構(gòu)，進一步完善我縣銀行機構(gòu)體系，提升和拓展銀行業(yè)服務(wù)功能。三是推進“三大工程”建設(shè)。督促和指導(dǎo)農(nóng)村信用社按照上級要求加大農(nóng)村金融服務(wù)“三大工程”建設(shè)，充分發(fā)揮分局掛點示范作用，為廣大農(nóng)民提供更優(yōu)金融服務(wù)。四是加快農(nóng)商行組建步伐。督促農(nóng)村信用社落實各項政策措施，爭取各方支持與配合，充實各項指標和條件，規(guī)范股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高撥備覆蓋率，不斷加大改制力度，為明年改制創(chuàng)造條件。
�。ㄎ澹﹨f(xié)助整治金融環(huán)境。一是整治各類融資公司。建議政府有關(guān)部門組織力量加大對轄內(nèi)擔(dān)保公司等融資性公司的整治力度，對不合規(guī)的擔(dān)保公司、典當行、寄賣行等堅決予以取締，而對那些已發(fā)營業(yè)執(zhí)照的擔(dān)保公司應(yīng)督促其規(guī)范管理，并限期整改，不按期整改的予以取締，以維護轄內(nèi)金融秩序穩(wěn)定。二是規(guī)范引導(dǎo)民間借貸。加大金融知識宣傳，澄清對民間借貸的認識，增強客戶維權(quán)意識，合理引導(dǎo)民間資金歸流，對一些發(fā)展為地下的錢莊的將組織力量予以打擊，以規(guī)范民間融資行為。
銀行風(fēng)險分析報告3
一、信用風(fēng)險披露制度介紹
我國商業(yè)銀行長期以來一直缺乏一個全面、規(guī)范的信息披露制度規(guī)范，直到1995年才在頒布的《商業(yè)銀行法》第56條中規(guī)定：商業(yè)銀行應(yīng)當于每一會計年度終了三個月內(nèi)，按照中國人民銀行的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計報告，至于公布的格式及公布的對象、范圍、地點等均未作明確說明。為滿足上市銀行信息披露的需要，20xx年11月證監(jiān)會陸續(xù)頒布了《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則（第2號）-商業(yè)銀行財務(wù)報表附注特別規(guī)定》、《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則（第1號）-招股說明書內(nèi)容與格式特別規(guī)定》和《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則（第7號）-商業(yè)銀行年度報告內(nèi)容與格式特別規(guī)定》�！豆_發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則》第1號、第2號和第7號要求上市銀行在招股說明書和年報中披露銀行可能存在的信貸風(fēng)險，并就不良貸款率、重組貸款和貸款風(fēng)險集中度等有關(guān)指標予以明確。同時要求上市銀行對信用風(fēng)險因素能夠做出定量分析的，應(yīng)進行定量分析，不能做出定量分析的，應(yīng)進行定性描述。由于第1號、第2號和第7號披露規(guī)則均是在20xx年底前的，對各類風(fēng)險的分類和定義描述仍然停留在原有階段，與《巴塞爾新資本協(xié)議》中的最新要求不盡一致。
20xx年5月，人民銀行了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，該辦法是在考慮了《巴塞爾新資本協(xié)議》的基礎(chǔ)上制定的。辦法針對銀行資產(chǎn)可能面臨的信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等其他風(fēng)險因素提出了比較系統(tǒng)和規(guī)范的披露標準，其中關(guān)于信用風(fēng)險披露明確規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)披露信用風(fēng)險管理、信用風(fēng)險暴露、信貸質(zhì)量和收益的情況，包括產(chǎn)生信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動、信用風(fēng)險管理和控制政策、信用風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)劃分、資產(chǎn)風(fēng)險分類的程序和方法、信用風(fēng)險分布情況、信用風(fēng)險集中程度、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況”。條款基本涵蓋了第1號、第2號和第7號披露規(guī)則中的有關(guān)要求。因此，本文將主要以《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》中關(guān)于信用風(fēng)險披露要求為標準，對四家上市銀行的信用風(fēng)險披露情況進行具體分析。
二、四家銀行信用風(fēng)險披露情況分析
隨著貸款五級分類法的推廣和運用，有關(guān)信用風(fēng)險的監(jiān)管要求和手段也日益具體和完善。從各上市銀行的年報來看，有關(guān)信用風(fēng)險的披露相比流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等其他類別風(fēng)險而言更為豐富和具體，在披露手段上也遵從了定性與定量分析相結(jié)合的方法。具體分析如下：
�。ㄒ唬┬庞蔑L(fēng)險總體情況披露。從四家上市銀行的總體披露情況來看，各行對信用業(yè)務(wù)活動的內(nèi)容界定、風(fēng)險管理和控制政策、風(fēng)險管理的組織架構(gòu)和職責(zé)劃分等內(nèi)容做了較為詳細的披露，披露方式以定性披露為主。各行對信用業(yè)務(wù)活動的內(nèi)容基本界定為各類貸款業(yè)務(wù)和票據(jù)貼現(xiàn)、同業(yè)拆借、信用證、銀行承兌匯票、擔(dān)保函等貸款性質(zhì)的業(yè)務(wù)；各行對風(fēng)險管理的組織架構(gòu)和職責(zé)劃分基本為信貸審批、信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理三分的組織架構(gòu)；關(guān)于風(fēng)險管理和控制政策，各行也主要從建立審貸分離相互制衡的風(fēng)險控制體系、統(tǒng)一授信制度、加強對分支機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量考核和風(fēng)險責(zé)任人制度、加強對不良資產(chǎn)的重點監(jiān)控與管理等方面明確了信用風(fēng)險防范措施。除了招商銀行披露正在積極建設(shè)信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系之外，其他銀行沒有披露有關(guān)措施，這說明盡管各銀行的信用風(fēng)險管理不斷趨于系統(tǒng)全面，但與《巴塞爾新資本協(xié)議》建立“內(nèi)部評級體系”的要求還有較大差距。
（二）信貸資產(chǎn)質(zhì)量披露。在信貸資產(chǎn)分類程序和方法方面，各行均明確了1999年（含以前）使用的期限法（通常稱為“一逾兩呆”分類）和20xx年后的“資產(chǎn)五級分類法”，但對五級分類的具體判定標準和程序卻缺乏詳細披露。從信貸資產(chǎn)質(zhì)量來看，從20xx至20xx年，浦發(fā)銀行的不良貸款率（按“五級分類”口徑計算）逐年下降，分別為10.3%、8.11%、5.53%和2.7%，民生銀行也從20xx年的5.72%降至20xx年的1.6%，招商銀行從20xx年的16.59%降至20xx年的4.18%.單從比率來看，可以說四家上市銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量非常樂觀。
如果對不良貸款率的具體構(gòu)成進行分析，結(jié)果不盡其然。無論是按照“一逾兩呆”還是“資產(chǎn)五級分類”，不良貸款率都是不良貸款額÷全部貸款所得的比率。首先，分析“分母因素”可以發(fā)現(xiàn)，深發(fā)展、浦發(fā)、民生和招商銀行的貸款業(yè)務(wù)始終保持較高的增長幅度，如深發(fā)展銀行20xx—20xx年的貸款額分別為145.7億元、534.65億元、841.15億元和1101.2億元，20xx年比20xx年增長267%，20xx比20xx年增長477%，比20xx年增長57%，20xx年比20xx年增長106%，比20xx年增長30.9%.即使如此，深發(fā)展貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展速度在四家銀行中仍處于末位，浦發(fā)、民生和招商三家銀行的業(yè)務(wù)均以超常規(guī)的速度迅速擴張，貸款規(guī)模的迅速擴張與不良貸款率下降可以說不無關(guān)系。其次，從“分子因素”-不良貸款額的絕對值來看，個別銀行較上年甚至大幅增長。如深發(fā)展20xx年按“一逾兩呆”口徑計算的不良貸款余額合計93.85億元，比年初增長18.24%；按“五級分類”口徑計算的不良貸款合計97.64億元，增長了19.28%.事實說明，在貸款規(guī)模急劇增加的前提下，不良貸款率逐年下降，貸款的大規(guī)模增長是導(dǎo)致不良貸款率降低的主要原因，而不良貸款的絕對額卻在不斷增加，上市銀行的資產(chǎn)質(zhì)量并不樂觀。各行依靠擴大貸款規(guī)模來“稀釋”不良貸款率似乎很有效，但并不能掩蓋實際蘊涵的巨大風(fēng)險，而這種風(fēng)險隨著時間的推移會越來越大，需引起監(jiān)管部門的高度關(guān)注。
關(guān)于逾期貸款，除了深發(fā)展之外，其他三家銀行都對逾期貸款進行了程度不同的賬齡分析，其中浦發(fā)銀行對呆滯和呆賬貸款均按細化的分類標準予以披露，民生銀行和招商銀行劃分的標準較粗，且只對呆滯貸款進行了詳細披露，對呆賬貸款沒有披露。對貸款重組以及重組后的逾期貸款，四家銀行均進行了相關(guān)披露。
�。ㄈ┵J款風(fēng)險集中程度披露。關(guān)于貸款風(fēng)險集中程度本文共統(tǒng)計對比了三項指標：單一最大客戶貸款比例、最大十家客戶貸款比例和最大十家客戶貸款占貸款總額比例。從最大十家客戶貸款占貸款總額比例來看，各上市銀行的指標值逐步降低，從20xx年的平均值8%左右降為20xx年的3%左右，貸款分布行業(yè)主要集中在石化、電力、電信、房地產(chǎn)、公路、運輸?shù)确矫�。隨著20xx年國家宏觀調(diào)控和各商業(yè)銀行信貸政策的進一步調(diào)整，各行的.貸款分布將進一步趨向煤電、高科技行業(yè)。從單一最大客戶貸款比例和最大十家客戶貸款比例來看，各上市銀行的這兩項比例指標逐步降低，基本符合≤10%和≤50%的要求，但是民生、浦發(fā)和招商銀行在20xx至20xx年期間都呈現(xiàn)出較大的波動性，其中浦發(fā)和招商銀行尤為明顯。分析說明，各上市銀行單一客戶和最大十家客戶貸款的集中風(fēng)險正逐步分散，但依然呈現(xiàn)出不平衡和波動形態(tài)，還需引起監(jiān)管部門的重視。
三、相關(guān)政策建議綜上分析，當前我國上市銀行無論是信用風(fēng)險制度還是現(xiàn)實披露狀況都存在一定的缺陷和問題。一方面，上市銀行有關(guān)風(fēng)險方面的披露規(guī)范有待更新完善，如《公開發(fā)行證券公司信息披露編報規(guī)則》第1號、第2號和第7號頒布時間較早，對信用風(fēng)險的披露要求較為粗線條，還未充分吸收《巴塞爾新資本協(xié)議》中的相關(guān)風(fēng)險的最新概念和監(jiān)管要求。《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》盡管與《巴塞爾新資本協(xié)議》中的信用風(fēng)險概念和披露內(nèi)容保持一致，對信用風(fēng)險的披露要求也更為具體，但總體來看，披露要求仍停留在基本階段，缺乏更為體系化的信用風(fēng)險披露規(guī)定，對信用風(fēng)險評價標準和影響信用風(fēng)險的因素缺乏系統(tǒng)的定量分析要求和標準；另一方面是當前上市銀行風(fēng)險管理水平有限，《巴塞爾新資本協(xié)議》要求國際活躍銀行和全球符合標準的大銀行加快實施“內(nèi)部評級法”，在當前全球金融一體化和金融領(lǐng)域逐步放開的背景下，這對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理理念、管理理論和管理手段均提出了挑戰(zhàn)。
有鑒于此，監(jiān)管部門首先要建立健全信用風(fēng)險管理體系，將信用風(fēng)險考核指標體系化、標準化，在考核不良貸款率的基礎(chǔ)上，加大不良貸款絕對額的考核和獎懲力度，對不良貸款率下降而不良貸款額上升的銀行應(yīng)認真檢查分析原因，防止銀行利用新增貸款降低不良率的行為；其次監(jiān)管部門應(yīng)積極推進商業(yè)銀行使用“內(nèi)部評級法”，提高商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理手段和管理水平，盡快與國際標準接軌，增強自身的抗風(fēng)險能力和競爭力。
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