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會計信息系統(tǒng)實驗報告

時間：2024-04-11 07:36:31 報告范文我要投稿

會計信息系統(tǒng)實驗報告(合集)

　　在當下社會，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，我們在寫報告的時候要避免篇幅過長。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面是小編幫大家整理的會計信息系統(tǒng)實驗報告，歡迎大家分享。

會計信息系統(tǒng)實驗報告(合集)

會計信息系統(tǒng)實驗報告1

　　一、實驗目的：

　　通過用友ERP軟件掌握如何正確建立賬套，設置用戶的權限以及賬套數據的輸入，系統(tǒng)地學習總賬日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法以及憑證的處理和記賬方法。了解會計信息系統(tǒng)的總帳、固定資產管理、薪資管理、應收、應付款管理等五大系統(tǒng)，掌握系統(tǒng)初始化，賬務及報表模塊的主要功能和使用方法，熟悉系統(tǒng)的管理與維護，了解會計軟件各個模塊之間的關系。

　　二、實驗軟件：用友ERP—U8 8、61版軟件

　　三、實驗資料：會計信息系統(tǒng)實驗教程

　　四、實驗步驟：

　　1．系統(tǒng)管理和基礎設置。這是最基礎的第一步，主要是熟悉用戶、賬套、權限、基礎檔案等的設置和管理的基本流程，其實驗內容為：1>系統(tǒng)管理：建立單位賬套、增加操作員、進行財務分工、備份賬套數據、修改賬套數據；2>基礎檔案設置：部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結算方式。

　　具體操作：①增加用戶；②建立賬套；③設置權限；④賬套修改；⑤啟動系統(tǒng)；⑥基礎檔案設置；⑦賬套輸出保存。

　　2．總賬子系統(tǒng)。該系統(tǒng)是以憑證為原始數據，通過憑證輸入和處理，完成記賬和結賬，銀行對賬，賬簿查詢及打印輸出，以及系統(tǒng)服務和數據管理等工作。

　　主要學習了設置系統(tǒng)參數、增加、修改會計科目、設置項目檔案、輸入期初余額、設置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。

　　會計信息系統(tǒng)實驗報告

　　1>系統(tǒng)初始化：①設置憑證類別及結算方式；②部門檔案及職員檔案的設置；③客戶分類及客戶檔案設置；④供應商分類及供應商檔案設置；⑤會計科目設置（包括輔助核算設置）；⑥錄入期初余額（需試算平衡）

　　2>憑證填制：①錄入憑證；②憑證審核

　　3>出納簽字。

　　4>記賬。記賬憑證經審核簽字后，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、項目賬以及備查賬等。本系統(tǒng)記賬采用向導方式，使記賬過程更加明確。

　　5>期末處理。主要是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對帳，期末結轉，對帳，結帳等業(yè)務處理流程，做到自動轉賬生成憑證、自動對賬、自動結賬。

　　具體操作：①通過“期末”—“轉賬定義”—“自定義結轉”—進入“自動轉賬設置”界面：點擊“增加”，進入“轉賬目錄”；②通過“期末”—“轉賬定義”—“期間損益”可以完成“期間損益結轉設置”。

　　6>UFO報表編制。熟悉自定義報表和模板生成報表的基本原理，掌握報表格式設計，公式設置，報表數據計算等操作方法。

　　具體操作：①新建報表。單擊“格式”的“報表模板”對話框，選擇商品流通企業(yè)的資產負債表，并單擊確認；②編制報表。單擊“數據”—“關鍵字”—“錄入”，彈出“錄入關鍵字”，依次填入單位、日期等。單擊〖保存〗按鈕保存編制的資產負債表；③現金流量表、利潤表的編制過程與資產負債表近似，可調用各種適合的模板，按具體實際情況，修改報表的格式，再錄入關鍵字，錄入賬套。

　　3．薪資管理系統(tǒng)。這一章需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎設置、設置計算公式、月末處理等。剛開始操作時，需要啟動工資管理系統(tǒng)。有前幾章的操作練習，這章除了啟動工資管理外，基本沒什么難度。

　　4．固定資產系統(tǒng)。這一章主要了解固定資產卡片的錄入及修改、增加或減少固定資產、計提折舊、批量制單等操作。操作之前要啟動固定資產系統(tǒng)。

　　5．應收和應付款管理系統(tǒng)。應收和應付款系統(tǒng)的功能較為全面，需要花很多的時間在上面，實訓的重點主要在設置基礎科目、設置開戶銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務等。

　　具體操作：1>應收子系統(tǒng)完成對各種應收賬款的登記，核銷工作；動態(tài)反映各客戶信息及應收賬款信息；進行賬齡分析和壞賬估計；提供詳細的客戶和產品的統(tǒng)計分析，幫助財會人員有效地管理應收款。2>應付子系統(tǒng)完成對各種應付賬款的登記，核銷以及應付賬款的分析預測工作；及時分析各種流動負債的數額及償還流動負債所需的資金；提供詳細的客戶和產品的統(tǒng)計分析，幫助財會人員有效地管理應付款。

　　五、實驗心得

　　本學期在老師的帶領下，我們主要通過啟用系統(tǒng)的五大模塊來熟悉財務用友ERP會計軟件的每個操作步驟，它們分別是：總帳、固定資產管理、薪資管理、應收、應付款管理系統(tǒng)。經過一系列的實際操作，對總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務處理的整個流程有了一定的了解，結合平時學的會計專業(yè)知識，對會計日常的業(yè)務也有了一個比較清晰的把握。學習了ERP財務管理系統(tǒng)，基本掌握總賬日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法，銀行對賬方法和技巧，傳統(tǒng)手工記賬與運用會計信息系統(tǒng)記賬的區(qū)別與聯系，同時學會企業(yè)財務鏈中各項業(yè)務的操作流程與方法，熟悉各項會計業(yè)務操作，最終獨立完成資產負債表、貨幣資金表、利潤表、現金流量表。

　　其實，會計本來就是一項非常煩瑣的工作，所以在實際操作過程中需要特別用心、細心、耐心，切忌粗心大意、心浮氣躁。通過這次學習，我對記賬的會計崗位有了一個深層次的認識。當然，在這個過程中，我也存在一些不足，比如：由于不夠細心，在填制記賬憑證和錄入固定資產卡片時，偶爾會看錯數字，導致計算結果出錯，引起一連串的`錯誤。另外就是缺乏耐心，尤其當自己越是急于完會計信息系統(tǒng)實驗報告

　　成老師布置的任務時，越是容易出錯，希望自己經過一個學期的磨練能有所改進。同時我發(fā)現了自己專業(yè)知識的漏洞，對此也重新回顧了一下會計知識。做會計信息系統(tǒng)操作是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結合，在理論和實驗教學基礎上進一步鞏固已學過的基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。

　　雖然這個學習的過程很艱辛，但是卻也很充實。因為經過這段時間對會計信息系統(tǒng)的熟練操作，使我在各方面都得到了提高。其中在知識層面，我經過上機記賬，加深對會計理論的理解，把握會計內部控制的基本要求，彌補課堂學習中對實踐不足的缺陷，將所學的理論和實踐相結合；在技能層面，熟練操作對賬簿的設置、原始憑證的填制，記賬憑證的填制和審核、賬簿的登記、財務報表的編制；在精神層面，我體會到無論是企業(yè)的管理者還是財務人員都要對本企業(yè)的業(yè)務非常熟悉，而且要有非常嚴謹的工作態(tài)度才能把工作做好。最后，我更明白到作為一個會計從業(yè)人員需要時刻嚴格要求自己，同時應該具備愛崗敬業(yè)的精神，實事求是的態(tài)度和一絲不茍的工作作風。我相信經過這段日子會計會計信息系統(tǒng)的學習，一定會為我畢業(yè)走上工作崗位奠定堅實的基礎。

　　六、總結

　　經過一個學期的學習，我在操作過程中發(fā)現了一些問題，總結如下：

　　1、進行賬套的初始設置要認真謹慎，因為一旦啟用賬套將不能修改。

　　2、設置各操作員時要牢記口令密碼，同時需要了解各個用戶的權限與職能并正確設置，否則會影響后面的操作。

　　3、要學會各類數據的輸入，并且注意細節(jié)部分，否則會影響最后的結果。

　　4、在以下幾個階段需要進行系統(tǒng)數據備份。分別是在啟用賬套前，基礎設置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結帳前。

　　5、在各系統(tǒng)時間的設置時，啟動總賬系統(tǒng)的時間必須大于或等于賬套系統(tǒng)的啟用時間，不然系統(tǒng)會出現“不能超前建賬時間”或“不能滯后建賬時間”。

　　6、涉及指定為現金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。

　　7、審核憑證時，作廢憑證不能被審核。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。

　　8、轉賬生成之前，注意轉賬月份為當前會計月份。進行轉賬生成之前，先將相關經濟業(yè)務的記賬憑證登記入賬。轉賬憑證每月只生成一次，生成的轉賬憑證，仍需審核才能記賬。以賬套主管身份將生成的自動轉賬憑證進行審核、記賬。

　　9、會計信息系統(tǒng)的學習不能操之過急，不然到頭來只會弄巧成拙。

　　10、會計信息系統(tǒng)操作需要認真，細心，耐心，多練習，多與別人討論交流。

會計信息系統(tǒng)實驗報告2

　　《會計信息系統(tǒng)》在實際運用中是極為重要的一門專業(yè)的學科，它是針對會計系在大三上學期開設的，它融匯了會計、管理、信息技術等多門學科的相關知識。在科技不斷發(fā)展、信息技術日新月異的科技時代，我們只有在大學里密切結合社會實踐，關注新科技知識，掌握技能，我們才能在以后畢業(yè)后迅速融入社會，被社會所接受。

　　我們學習了《會計信息系統(tǒng)》的系統(tǒng)應用基儲系統(tǒng)管理與企業(yè)應用平臺、總賬管理、ufo報表管理、薪資管理、固定資產管理、應收應付管理、供應鏈管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算�，F在我主要簡單說說系統(tǒng)應用基儲系統(tǒng)管理與企業(yè)應用平臺、總賬管理、ufo報表管理、應收應付管理。

　　在系統(tǒng)應用基礎中，我們學到了《會計信息系統(tǒng)》的用友urp-u8管理軟件，erp是企業(yè)資源計劃(enterprise resources planning)的簡稱，它是一個企業(yè)綜合運營平臺，用以滿足各級管理者對信息化的不同要求：為高層經營管理者提供大量收益與風險的決策信息，輔助企業(yè)制定長遠發(fā)展戰(zhàn)略;為中層管理人員提供企業(yè)各個運作層面的運作狀況，幫助進行各種事件的`監(jiān)控、發(fā)現、分析、解決、反饋等處理流程，力求做到投入產出配比;為基層管理人員提供便利的作業(yè)環(huán)境，易用的操作方式以有效履行其工作職能。

　　它經歷17年的發(fā)展，匯聚了幾十萬成功用戶的需求，累積了豐富的行業(yè)先進企業(yè)管理經驗，以銷售訂單為向導，以計劃為主軸，其業(yè)務涵蓋財務、物流、生產制造、crm(客戶關系管理)、oa(辦公自動化)、管理會計、決策支持、網絡分銷、人力資源、集團應用以及企業(yè)應用集成等全面應用。

　　系統(tǒng)管理與企業(yè)應用平臺，我們知道了我們應該先從系統(tǒng)管理進入，注冊之后在進入企業(yè)應用平臺，進行相應的操作。

　　總賬管理系統(tǒng)是財務業(yè)務一體化管理軟件的核心系統(tǒng)，適合于各行業(yè)進行賬務核算及管理工作�？傎~管理系統(tǒng)既可以獨立運行，也可以同其他系統(tǒng)協(xié)同運轉。

　　ufo報表是報表事務處理的工具。它與用友賬務管理軟件等系統(tǒng)有完善的接口，具有方便的自定義報表的功能、數據處理功能，內置多個行業(yè)的常用會計報表;該系統(tǒng)也可以獨立運行，用于處理日常辦公事務。

　　薪資管理是各企事業(yè)單位最經常使用地功能之一。在用友erp-u8管理軟件中，它作為人力資源管理系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)存在。它的功能包括薪資類別管理、人員檔案管理、薪資數據管理、薪資報表管理。

　　應收應付管理：應收款管理主要用于核算和管理客戶往來款項;應付款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理供應商往來款項。

　　以上是我對《會計信息系統(tǒng)》這門課的知識一個簡單的介紹，說實在的這門課對于從事會計工作的人來說是很實用的。

　　掌握《會計信息系統(tǒng)》的基本專業(yè)技能是十分重要的，因為隨著全球經濟一體化和信息化的快速發(fā)展，企業(yè)對培養(yǎng)適應信息化的應用型人才的呼聲日益高漲，而不會使用erp的人員最終將被現實所淘汰，尤其在經濟競爭劇烈的二十一世紀，人才競爭更是劇烈，作為新一代的大學生，我們更應該掌握好專業(yè)技能，以適應社會的不斷發(fā)展。

　　經過一個學期的學習，雖說我掌握得不是很全面，但我還是學到了一些基本的知識，我很感謝老師的教導，也很感謝學校開設了這門課。這門課的開設是順應了時代的需求，在科技全球化的時代，我們要在競爭的環(huán)境中得以生存，要么我們就要拿出我們的真本事來，要么我們就會被現實淘汰“物競天擇，適者生存”，這是一個千百年來不變的事實。所以我們要順應時代，以專業(yè)的技能武裝自己，學習《會計信息系統(tǒng)》，在大學里主要通過親自上機操作，讓自己懂得一些實際操作，以便以后到社會中能對《會計信息系統(tǒng)》的操作過程有一定的認識。

　　在這里，我要向各位從事會計工作的人員推薦這本書，它的確很值得大家好好地去學一學，看一看。

會計信息系統(tǒng)實驗報告3

　　一、實驗目的：

　　了解掌握用友NC軟件的基本操作原理及操作方法，掌握參數設置、基礎數據錄入等客戶化功能的操作原理，熟悉總賬、固定資產等模塊的基本操作流程。

　　二、實驗內容

　　1、系統(tǒng)客戶化：參數設置及基礎數據錄入

　　2、總賬模塊業(yè)務

　　3、固定資產模塊業(yè)務

　　三、實驗步驟：

　　一、參數設置

　　參數設置：將集團本位幣設置為人民幣

　　確定會計期間、幣種設置

　　二、新建公司目錄新建公司帳

　　公司目錄的編碼為自己的027、公司目錄名稱為“nc0027”

　　建賬的模塊為：所有模塊幣種為：人民幣

　　四、會計主體

　　啟用模塊：啟用總賬以及各模塊（選擇20xx會計準則賬簿新建公司賬，總賬賬簿類型為總賬簿，固定資產賬簿類型為總賬簿）

　　設置會計主體

　　五、錄入基礎檔案

　　人員類別的設置

　　快速切換至公司再能進行人人員信息的錄入在人員信息管理檔案

　　用戶權限設置和權限分配只有分配權限后才能進入公司帳套進行管理操作（除了集團客戶化提供了用戶管理、權限分配外，在公司客戶化中提供了對用戶分配科目、部門等數據權限功能。）

　　人員類別的設置

　　啟用帳簿啟用總賬主賬簿

　　期初余額的錄入

　　六、憑證處理

　　設置憑證格式的設置

　　暫存憑證和填制的正確憑證

　　簽字查詢

　　簽字

　　審核憑證（不能由制單人審核）

　　錄入期初余額

　　期初建賬條件記賬下余額

　　憑證整理

　　往來核銷處理

　　協(xié)同業(yè)務處理

　　發(fā)送方憑證設置

　　接收方憑證設置

　　通過公司系統(tǒng)制單往來核算生成協(xié)同憑證并套用協(xié)同確定

　　七、月末處理

　　期末處理結轉定義憑證和分錄注意金額公式的設置

　　匯兌差額的結轉分錄進行結轉

　　結轉匯兌損益

　　試算平衡

　　八、賬薄查詢

　　查詢科目明細賬

　　九、固定資產

　　在會計主體結點中增加集團賬簿并啟用固定資產賬簿

　　資產卡片的信息

　　新增資產類別

　　賬簿信息的設置與查詢

　　帳簿初始化設置

　　錄入員原始卡片

　　錄入新增資產

　　資產變動數量變動

　　資產減值處理損耗

　　資產調出

　　資產調入

　　資產減少

　　折舊與攤銷

　　設置憑證模版定義

　　設置科目編碼定義

　　憑證生成

　　四、實驗體會：

　　首先，對于會計信息系統(tǒng)這門會計學專業(yè)的必修課，在一個學期的學習與操作之后，有了一定的了解和認識，在信息化時代，掌握各種會計信息系統(tǒng)的應用以及操作方法是會計專業(yè)學習的重點內容，由于內容更注重操作而不是理論知識，這門課程在剛開始接觸書本知識時就會覺得比較形象，但是當實際操作時，就可見這門課程其實是對所學的會計理論知識的一個深化，沒有積累的理論知識是難以學好這門課的。

　　同理，在NC課設中，同樣有這樣的感受，遇到一個問題，你不會解決，首先是操作的失誤，根本還是因為會計原理掌握額不牢靠，有很多表面的問題都是有它產生的會計原理方面的原因的，比如，在憑證的設置方面，必須在總賬中設置憑證格式，而格式的設置與相關業(yè)務的處理都圍繞著有借必有貸借貸必相等的原則，以及各種科目的設置、科目的屬性、用途，都要了解清楚，信手拈來。在銀行對賬以及結算中，如果本月未全部記賬或者試算不平衡都是不可以結賬的，如果出現不能結賬的情況，很多時候是因為會計處理方面的失誤，所以，在本學期的課程學習中，把上課和上機安排在一起的方法很受用，把NC課設與用友U8結合的安排也有利于我們對公司軟件和集團軟件的區(qū)別和了解。

　　其次，關于用友ERP/NC。NC目標客戶主要為集團企業(yè)和企業(yè)集團，它是中國第一個集團級的高端ERP產品；NC的核心管理理念是“協(xié)同商務、集中管理”，這是中國集團企業(yè)和企業(yè)集團在以互聯網

　　為核心的電子商務時代，堅持國際化發(fā)展所獲得的最佳管理與業(yè)務實踐，也代表著當今世界最先進的管理模式和未來發(fā)展趨勢。 NC總賬系統(tǒng)是會計系統(tǒng)的核心，除了可以完成會計科目維護、會計憑證管理、常用賬簿查詢等日常基本財務核算工作外，還提供了適應集團性企業(yè)、不同行業(yè)、不同管理要求的一些特殊功能，主要包括以下幾個應用層次：

　　一、基本的.財務核算。滿足企業(yè)進行基本財務核算以及對外報告的需要：

　　·支持期初余額錄入與上年年末余額自動結轉本年年初余額·實現憑證錄入、審核、記賬、出納簽字等會計核算流程·提供包括三欄式總賬、三欄式明細賬等各種賬簿的查詢

　　·進行各種結轉，自動生成轉賬憑證，會計期結束時進行試算平衡與結賬處理

　　二、高級的財務核算。通過提供科目輔助核算及多種賬表查詢功能，支持多維度的專項核算與管理，滿足企業(yè)對內報告和細化核算的要求。

　　·提供將基本檔案、自定義檔案設置為科目輔助核算項的功能·提供科目交叉校驗規(guī)則及輔助核算控制規(guī)則，從而使賬務核算更為嚴密、方便，降低差錯率。

　　三、特殊目的財務核算。滿足特殊目的與要求的財務核算·集團應用：提供集團內部單位之間的憑證協(xié)同生成與集團對賬功能；實現跨單位制單、跨單位審批、跨單位記賬、跨單位查詢、多單位查

　　詢等集團應用

　　·國際化應用：支持單主幣、主輔幣核算；支持多幣種核算；支持匯兌損益的自動計算與結轉功能四、數量核算

　　·現金流量表數據的生成與查詢·各種往來業(yè)務的核銷管理與統(tǒng)計查詢最后，提兩點對課設的建議;

　　一、課設的時間很短，總覺得很快就做完了，掌握的并不是很踏實，比如在集團與公司的切換時候只強調了什么時候該切換，沒有特別清楚為什么要切換等。

　　二、課設中各自設的公司在進行其他操作以及設置的時候，有時別的公司已經進行了此項設置，并前同時顯示在本公司的帳內，如果可以每個公司都可以單獨設置，就能更加方便的看到各自實驗的內容，了解實驗的程序。

會計信息系統(tǒng)實驗報告4

　　一、實驗名稱：

　　總賬系統(tǒng)初始化

　　二、實驗目的：

　　系統(tǒng)的學習總賬系統(tǒng)初始化的主要內容和操作方法。

　　三、實驗要求：

　　要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設置會計科目、錄入期初余額及設置相關分類的方法。

　　四、實驗步驟：

　　1、設置系統(tǒng)參數

　　2、指定會計科目

　　3、增加會計科目

　　4、修改會計科目

　　5、設置項目目錄

　　6、設置憑證類別

　　7、輸入期初余額

　　8、設置結算方式

　　9、帳套備份

　　五、實驗體會：

　　通過十余周的上機實驗，我總結出以下幾點，認為在以后的學習工作過程中要多加注意：

　　1、由于賬套一旦啟用將不能修改，所以進行賬套的初始設置一定要認真謹慎。

　　2、雖然在上機學習中口令密碼不需牢記，但在實際應用中設置各操作員時務必要牢記口令密碼。

　　3、在學習過程中每做完一個實驗便要進行帳套備份，而實際工作中卻要在以下幾個階段需要進行系統(tǒng)數據備份，分別是在啟用賬套

　　前，基礎設置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、對賬前和結帳前。

　　經過本學期的學習，我認為自己已經基本掌握了會計電算化的.上機操作要點和相關技巧，并且由于課程特點和操作要求，大大提高了我針對會計操作的謹慎性和責任感，親身體驗到了會計電算化的時代性與重要性。

　　舉個簡單的例子，輸入期初余額后，進行對賬，卻發(fā)現試算不能平衡，仔細檢查并修改后才達到試算平衡。經與同學討論后了解到大家在實驗過程中普遍出現了此現象。我想，這是因為我們對于會計工作的謹慎、真實、準確的要求還不夠深入理解，未能做到足夠認真、準確的進行會計工作。

　　由此而知，會計電算化是一門實踐性很強的學科，會計不是擺在書本上的理論，只有真正參加實踐工作，將理論與實踐有機地結合起來，才能有效、合理、正確的完成工作。同時，會計電算化也是一種思想，需要根據企業(yè)自身特點借助軟件平臺來實現。軟件平臺是固定的，但操作員卻是靈活的，因企業(yè)生產方式、經營結構等方面不同，對軟件的應用效果也會大有不同。身為會計人員，就要在企業(yè)自身特點的基礎之上認真架構企業(yè)都有的軟件平臺。

　　因此，我明確了自己的專業(yè)學習目標和未來的努力方向，我會將在這段時間的練習操作中總結經驗教訓，為將來的工作學習中鋪下堅實的理論和實踐基礎，獲得更大的進步。

會計信息系統(tǒng)實驗報告5

　　一、實驗目的

　　1．掌握會計信息系統(tǒng)中系統(tǒng)管理的相關內容，理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的重要性，理解操作員權限設置的重要意義。

　　2．掌握會計信息系統(tǒng)中基礎檔案設置的有關內容，理解基礎檔案設置在整個系統(tǒng)中的作用。

　　3．掌握會計信息系統(tǒng)中總賬子系統(tǒng)初始設置與日常業(yè)務處理的相關內容，理解初始設置的意義，熟悉具體內容和操作方法。

　　4．掌握工資子系統(tǒng)的相關內容，熟悉工資子系統(tǒng)初始化，日常業(yè)務處理，工資分攤及月末處理操作。

　　5．掌握固定資產管理子系統(tǒng)中的相關內容，熟悉固定資產管理子系統(tǒng)初始化，日常業(yè)務處理及月末處理操作。

　　6．掌握總賬子系統(tǒng)月末處理的相關內容，熟悉月末處理的各種操作，掌握銀行對賬、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結賬的操作方法。

　　7．理解財務報表編制的.原理及流程，掌握報表格式定義、公式定義的操作方法，掌握報表單元公式的設置方法，掌握報表數據處理、表頁管理及圖表功能等操作，掌握利用報表模板生成會計報表的方法。

　　8．通過綜合實驗，鞏固單項實驗中掌握的各模塊操作技能并綜合理解掌握，進一步提高會計信息系統(tǒng)綜合實務操作能力。

　　二、實驗內容

　　1．建立賬套。

　　2．操作員及權限設置。 3．基礎信息設置。

　　4．總賬子系統(tǒng)、工資子系統(tǒng)、固定資產子系統(tǒng)初始化。

　　5．根據業(yè)務資料填制記賬憑證（工資業(yè)務和固定資產業(yè)務分別在工資子系統(tǒng)和固定資產子系統(tǒng)處置后生成記賬憑證向總賬子系統(tǒng)傳遞）。

　　6．對填制和生成的憑證進行審核、記賬。

　　7．賬簿查詢。

　　8．月末結賬。

　　9. 編制資產負債表和利潤表。

　　三、實驗步驟

　　（一）建立賬套及操作員權限設置（二）基礎信息設置（三）總賬系統(tǒng)基本設置（四）總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理（五）工資管理（六）固定資產管理（七）月末對賬與結賬（八）編制報表

　　編制資產負債表和編制利潤表

　　四、實驗結果

　　1. 余額及發(fā)生額表

　　2. 憑證清單

會計信息系統(tǒng)實驗報告6

　　班級：

　　學號：

　　姓名：實驗一報告：

　　1.實驗結果

　　請記錄賬套備份后生成的備份文件名稱(含擴展名)

　　2 簡答題

　　(1) 系統(tǒng)管理在整個用友 ERP-U8系統(tǒng)中的作用？

　　答：系統(tǒng)管理為其他的子系統(tǒng)提供了公共的賬套，各個操作員均需在系統(tǒng)管理中統(tǒng)一設置并分配權限。

　　(2) 該賬套是如何進行財務分工的？系統(tǒng)中進行權限設置的作用是什么？

　　答：該賬套的財務分工：

　　陳明一一角色：賬套主管部門：財務部。負責財務軟件運行環(huán)境的建立，以及各項初始設置工作；負責財務軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行: 負責總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結賬工作：負責報表管理及其財務分析工作。

　　王晶一一角色：出納

　　部門：財務部。負責現金、銀行賬管理工作。

　　XXX ――角色：總賬會計、應收會計、應付會計部門：財務部。負責總賬系統(tǒng)的憑證管

　　理工作以及客戶往來和供應商往來管理工作。

　　白雪一一角色：供應鏈管理員(采購主管、銷售主管、倉庫主管、存貨核算員)部門：供應部。負責購銷存業(yè)務。系統(tǒng)中進行權限設置的作用：方便管理、保證數據的安全性。

　　3.實驗完成情況、碰到的問題、解決方法及實驗體會。

　　答：實驗完成順利。初步掌握了用友軟件的使用。

　　實驗二報告：

　　1.實驗結果

　　請記錄“期初試算平衡表”的內容

　　2 簡答題

　　(1)總賬系統(tǒng)初始設置的具體內容和意義？

　　答：內容包括總賬參數設置、基礎檔案設置：會計科目、憑證類別、外匯及匯率、結算方式輔助核算檔案等。

　　意義：方便企業(yè)今后的記賬規(guī)范。

　　(2)設置科目輔助核算屬性的作用？

　　答：設置科目輔助核算屬性在憑證錄入或是供應商往來時可以查到有關于它的所有發(fā)生的情況。

　　3.實驗完成情況、碰到的問題、解決方法及實驗體會

　　答：實驗按任務完成。掌握了總賬管理系統(tǒng)初始化設置的內容。

　　實驗三報告：

　　1. 實驗結果

　　1、請記錄本次實驗完成后，“查詢憑證”顯示的所有憑證清單內容

　　2、請記錄“部門明細賬”查詢結果。

　　2 簡答題

　�。�1）如將憑證類型設置為收款、付款和轉賬憑證，憑證輸入時如何選擇憑證類型？實驗二憑證類別設置中限制類型和限制科目的作用是什么？

　　答：如將憑證類型設置為收款、付款和轉賬憑證，憑證輸入時如何選擇憑證類型：在憑證錄入時選擇。

　　實驗二憑證類別設置中限制類型和限制科目的作用主要是為了避免在填制記賬憑證過程

　　中出錯。

　�。�2）請描述總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理流程？

　　答：填制憑證一一出納簽字一一總賬憑證審核一一總賬憑證記賬一一總賬期間損益結轉一一總賬憑證記賬（對于期間損益結轉的憑證）一一對賬

　　3 ．實驗完成情況、碰到的問題、解決方法及實驗體會

　　答：實驗順利完成。熟練掌握總賬管理系統(tǒng)，憑證管理、出納管理的具體操作。

　　實驗四報告：

　　1. 實驗結果

　�。� 1）請記錄“銀行存款余額調節(jié)表（工行） ”的`結果 (2 )請記錄對賬后“ 20xx年1月試算平衡表”的內容

　　2 簡答題

　　(1) 總賬系統(tǒng)月末處理的主要工作是什么？

　　答：總賬系統(tǒng)月末處理的主要工作有整理憑證，轉賬，對賬，結賬。

　　(2) 請說明“銀行存款余額調節(jié)表(工行)”中各數據的來源？答：銀行存款余額調節(jié)表(工行)中各數據的來源如下

　　單位賬賬面余額：+銀行已收單位未收-銀行已付單位未付對賬單賬面余額：+單位已收銀行未收-單位已付銀行未付

　　3.實驗完成情況、碰到的問題、解決方法及實驗體會

　　答：實驗順利完成。熟悉了總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務的相關內容

　　實驗五報告：

　　1.實驗結果

　　（1 ）請記錄“貨幣資金表”的內容（不包括圖表）

　�。�2）請記錄“資產負債表”中資產總計、負債和所有者權益總計的年初數和期末數；

　　如

　　數據不平，請說明差異原因

　　2 簡答題

　　(1)在計算機會計信息系統(tǒng)中，會計報表有哪些數據來源？會計報表系統(tǒng)與其他子系統(tǒng) 之間的數據傳遞關系

　　是怎樣的?

　　1.計算機會計信息系統(tǒng)賬務處理子系。

　　2. 計算機會計信息系統(tǒng)會計報表系統(tǒng)本身

　　3. 計算機會計信息系統(tǒng)外部數據輸入。

　　會計報表系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的數據傳遞關系是：會計報表子系統(tǒng)主要是從其他系統(tǒng)中提取編制報表所需的數據。總賬、工資、固定資產、應收、應付、財務分析。采購、庫存、存貨核算和銷售子系統(tǒng)均可向報表子系統(tǒng)傳遞數據，以生成財務部門所需的各種會計報表。

　　(2)會計報告信息披露將呈現怎樣的趨勢？

　　答：會計報告信息披露將呈現電子化的趨勢，另外預測信息將受到關注。

　　3.實驗完成情況、碰到的問題、解決方法及實驗體會

　　答：實驗按任務順利完成，能熟練使用 UFO制作報表

　　實驗六報告：

　　1.實驗結果

　　請記錄在“分攤工資費用”中生成的記賬憑證的主要內容。

　　2 簡答題

　　(1) 請描述工資系統(tǒng)的數據處理流程？

　　答：工資賬套基礎信息設置一考勤信息一扣稅一分攤工資一工資變動

　　(2) 工資系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的數據傳遞關系是怎樣的？

　　答：工資系統(tǒng)需要調用其他子系統(tǒng)的數據來完成工資計算、匯總。