保險(xiǎn)制度論文【推薦】

　　在日常生活和工作中，制度起到的作用越來越大，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊(yùn)含著社會(huì)的價(jià)值，其運(yùn)行表彰著一個(gè)社會(huì)的秩序。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？以下是小編為大家收集的保險(xiǎn)制度論文，僅供參考，大家一起來看看吧。

保險(xiǎn)制度論文1

　　摘要：農(nóng)村合作醫(yī)療是國(guó)家為了緩解農(nóng)民因病致貧和因病返貧現(xiàn)狀的必要措施，保障農(nóng)民享有充分的衛(wèi)生服務(wù)。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的重要組成部分，主要采取政府適度補(bǔ)貼、居民個(gè)人繳費(fèi)的方式為城鎮(zhèn)居民提供需求的醫(yī)療保險(xiǎn)制度。本文在總結(jié)以往經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)的分析了新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線，并通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和對(duì)比的研究方法提出了新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線，希望可以為全面啟動(dòng)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度整合信息系統(tǒng)的投入使用奠定良好的基礎(chǔ)。

　　關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村合作醫(yī)療；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合；信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線

　　一、引言

　　為了切實(shí)保障新型農(nóng)村合作醫(yī)療以及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的功能和作用，真正體現(xiàn)國(guó)家醫(yī)療政策的優(yōu)越性，必須建立完善的醫(yī)療保險(xiǎn)管理息息系統(tǒng)加快農(nóng)村和城鎮(zhèn)醫(yī)保精細(xì)化管理的步伐，切實(shí)保證醫(yī)保業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。在全面探討和分析新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)上實(shí)施城鎮(zhèn)居民醫(yī)保信息管理系統(tǒng)以及新農(nóng)合管理信息系統(tǒng)，為城鎮(zhèn)居民醫(yī)保業(yè)務(wù)以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療醫(yī)保業(yè)務(wù)提供充足的條件，以確保城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的基本醫(yī)療需求。

　　二、結(jié)合實(shí)例制定新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線

　　1.研究方法

　　本文采用現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與對(duì)比研究相結(jié)合的方法對(duì)某城市的醫(yī)保信息系統(tǒng)建設(shè)情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，并將該城市的新農(nóng)合管理信息系統(tǒng)以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保管理系統(tǒng)的研究和應(yīng)用情況進(jìn)行對(duì)比分析，最后總結(jié)出該城市居民醫(yī)保在并入新農(nóng)合制度后醫(yī)保信息系統(tǒng)整合的.技術(shù)路線。然后再結(jié)合醫(yī)保整合的政策背景，系統(tǒng)的分析農(nóng)村以及城鎮(zhèn)這兩種醫(yī)保信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點(diǎn)，最終確定最佳的應(yīng)用系統(tǒng)功能框架，進(jìn)而確定最佳的信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線。

　　2.關(guān)鍵問題處理

　　(1)參保信息管理雖然城鎮(zhèn)居民醫(yī)保并入了新農(nóng)合統(tǒng)一管理中，但是大部分沒有統(tǒng)籌的地區(qū)仍然采用原有的工作模式，獲取城鎮(zhèn)居民的各種醫(yī)療信息。而將城鎮(zhèn)居民醫(yī)保與新農(nóng)合在統(tǒng)一的信息系統(tǒng)中進(jìn)行有效的管理，不僅可以同時(shí)滿足新農(nóng)合以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保的需求，同時(shí)可以在系統(tǒng)中快速識(shí)別出農(nóng)村居民以及城鎮(zhèn)居民的兩種人員身份，并對(duì)參與管理信息建設(shè)的人員屬性進(jìn)行分類管理。(2)個(gè)人年度補(bǔ)償信息處理由于城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的年度補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)不同，補(bǔ)償?shù)慕痤~也不盡相同，如果依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)將很難實(shí)現(xiàn)二者的有效管理，而整合后的信息管理系統(tǒng)可以將城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的個(gè)人年度醫(yī)保資金的使用信息情況進(jìn)行有效的采集，并充分的考慮城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的切身利益，根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)的管理城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的個(gè)人年度補(bǔ)償信息。即使是在重新采集各種信息時(shí)，整合后的信息管理系統(tǒng)仍然可以確保城鎮(zhèn)居民年度補(bǔ)償信息以及農(nóng)村居民年度補(bǔ)償信息的完整性和準(zhǔn)確性。(3)醫(yī)保資金處理由于城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的醫(yī)�；I資時(shí)間不同，城鎮(zhèn)居民醫(yī)�；I資的時(shí)間為每年的9月份，而農(nóng)村合作醫(yī)療的籌資時(shí)間為每年的12月份，農(nóng)民在來年的1-12月份享受補(bǔ)償。由此可見城鎮(zhèn)居民醫(yī)保籌資與農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)償存在時(shí)間交叉。應(yīng)合理的安排二者的籌資與享受補(bǔ)償?shù)臅r(shí)間。

　　三、系統(tǒng)整合成效

　　該城市在進(jìn)行新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民醫(yī)保管理系統(tǒng)進(jìn)行有效整合和優(yōu)化后，將其投入到實(shí)際的應(yīng)用中發(fā)現(xiàn)，整合后的信息管理可以切實(shí)滿足新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保信息管理的需要，該系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，能夠確保醫(yī)保實(shí)時(shí)結(jié)報(bào)的質(zhì)量和效率。同時(shí)該系統(tǒng)一經(jīng)推廣使用便得到了廣大群眾的接受和認(rèn)可，避免了大面積退換就診卡等現(xiàn)象的發(fā)生，最大限度的降低資源的耗損程度，節(jié)約了信息管理成本。此外，醫(yī)院工作人員利用整合后的信息管理系統(tǒng)能夠準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)出城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的參保和補(bǔ)償報(bào)銷信息數(shù)據(jù)，縮短了信息采集于管理的時(shí)間，降低了工作難度，同時(shí)提高了工作效率。實(shí)現(xiàn)證明整合后的信息管理系統(tǒng)具有良好的經(jīng)濟(jì)合和社會(huì)效益，應(yīng)該加大對(duì)其推廣力度。

　　四、結(jié)語

　　基于新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合信息管理系統(tǒng)是順應(yīng)國(guó)家醫(yī)療改革的必然，同時(shí)也是惠及民生的重要舉措，各級(jí)政府以及相關(guān)部門應(yīng)該繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)此方面的研究和探討工作，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對(duì)該系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)，以提高其運(yùn)行穩(wěn)定性，切實(shí)確保人民合法利益，并為國(guó)家醫(yī)療體制改革奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

　　參考文獻(xiàn)：

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保險(xiǎn)制度論文2

　　大學(xué)生群體是國(guó)家的未來，其醫(yī)保制度發(fā)展和體系構(gòu)建與國(guó)家發(fā)展有著不可分割的聯(lián)系。如今，我國(guó)將大學(xué)生納入城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)（以下簡(jiǎn)稱城居保）范圍已有近十年之久，但在制度方面仍然存在尚未解決的問題。顯然，僅將大學(xué)生納入城居保之中是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，為了大學(xué)生醫(yī)保制度的完善和發(fā)展，我們應(yīng)從構(gòu)建多層次醫(yī)療保障體系方面尋找突破口。

　　一、現(xiàn)階段大學(xué)生醫(yī)保制度層面問題淺議

　�。ㄒ唬�學(xué)生醫(yī)療需求難以得到滿足。

　　大學(xué)生尚處于年富力強(qiáng)的人生階段，身體素質(zhì)良好，其醫(yī)療費(fèi)用支出以普通門診小病為主，大病和住院費(fèi)用支出相對(duì)較少。而城居保中的統(tǒng)籌基金重點(diǎn)支付學(xué)生住院及大病醫(yī)療費(fèi)用，并且對(duì)這兩項(xiàng)設(shè)有起付線及支付限額。部分省、市大學(xué)生醫(yī)保未建立門診統(tǒng)籌制度，其門診起付線的設(shè)定更使大學(xué)生很難在患小病之時(shí)享受到真正的'實(shí)惠。

　�。ǘ�）醫(yī)療待遇覆蓋范圍不足。

　　學(xué)生在生活中難免碰到意外，但大學(xué)生醫(yī)保中意外傷害險(xiǎn)和身故金方面存在盲點(diǎn)，這使大學(xué)生群體在發(fā)生意外傷亡事故之時(shí)難以依靠大學(xué)生醫(yī)保來減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，從而不得不訴求于商業(yè)保險(xiǎn)。

　�。ㄈ�）醫(yī)保接續(xù)問題。

　　醫(yī)療保險(xiǎn)本身涉及多方利益主體，其未實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌更使大學(xué)生醫(yī)保轉(zhuǎn)移接續(xù)問題復(fù)雜化。首先，是關(guān)于大學(xué)生醫(yī)保生效時(shí)間問題。一些地區(qū)為方便醫(yī)保基金的管理而采用次年生效的方法。這種方法便于計(jì)算并會(huì)為管理機(jī)構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)的錄入爭(zhēng)取更多時(shí)間，卻使新參保者在本年度內(nèi)存在幾個(gè)月的“空檔期”，而在此期間一旦患病，難免陷入醫(yī)療費(fèi)用無處報(bào)銷的困境。其次，是大學(xué)生畢業(yè)離校至入職前的醫(yī)保接續(xù)問題。

　�。ㄋ模┡c其他社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系問題。

　　目前大學(xué)生醫(yī)保和原戶口所在地醫(yī)保沖突問題凸顯，尤其對(duì)于農(nóng)村生源的大學(xué)生而言。據(jù)了解，許多農(nóng)村大學(xué)生重復(fù)參保，既參加了大學(xué)生醫(yī)保又參加了新農(nóng)合。特別對(duì)于一些入大學(xué)前便在城鎮(zhèn)上學(xué)的農(nóng)村學(xué)生，他們?cè)谏洗髮W(xué)之前，便又參加了城居保，重復(fù)參保問題更是錯(cuò)綜復(fù)雜。究其原因，除了參保者自身原因外，還有醫(yī)療保險(xiǎn)未實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌、城居保與新農(nóng)合二者分頭管理下信息不共享、醫(yī)療與戶籍管理制度不匹配等制度層面原因。

　　二、構(gòu)建多層次大學(xué)生醫(yī)療保障體系

　�。ㄒ唬┐髮W(xué)生社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)。

　　1.建立醫(yī)保信息共享平臺(tái)。

　　我國(guó)要在近年實(shí)現(xiàn)城居保、城鎮(zhèn)職工醫(yī)保和新農(nóng)合三者的統(tǒng)一顯然不合實(shí)際，但我國(guó)醫(yī)保體系碎片化的確為大學(xué)生群體造成了很多困擾，比如大學(xué)生醫(yī)保前后期接續(xù)問題、重復(fù)參保問題等。而提高大學(xué)生醫(yī)保工作信息化程度，建立其與其他醫(yī)保信息交換、共享平臺(tái)，可以在一定程度上解決這些問題。在此方面，我國(guó)可以先在一些地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)工作，將該區(qū)域內(nèi)三種基本醫(yī)保進(jìn)行資源整合和統(tǒng)一經(jīng)辦管理，使三種醫(yī)保之間各項(xiàng)信息共享。由此，大學(xué)生的重復(fù)參保問題便迎刃而解，避免了不必要的醫(yī)療資源浪費(fèi)。

　　2.建立大學(xué)生醫(yī)保門診一站式結(jié)算。

　　大學(xué)生對(duì)門診醫(yī)療需求較高，因此優(yōu)化門診醫(yī)療服務(wù)，實(shí)行大學(xué)生醫(yī)保門診結(jié)算一站式服務(wù)能夠切實(shí)為大學(xué)生謀福利。“一站式服務(wù)”實(shí)現(xiàn)的前提是各利益相關(guān)機(jī)構(gòu)之間的信息互通，其中包括定點(diǎn)醫(yī)院、社保部門、高校、保險(xiǎn)公司等。而其一旦實(shí)現(xiàn)，大學(xué)生門診報(bào)銷程序便會(huì)簡(jiǎn)化，報(bào)銷申請(qǐng)、材料證明等一系列環(huán)節(jié)便可省去，學(xué)生在就醫(yī)后只需支付門診報(bào)銷范圍外的醫(yī)療費(fèi)用。

　�。ǘ�）商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。

　　商業(yè)醫(yī)保作為社會(huì)醫(yī)保的補(bǔ)充形式，可以彌補(bǔ)大學(xué)生醫(yī)保的部分缺口，為有特定需求的大學(xué)生提供更充分的保障。另外，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有豐富的相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)，可減輕高校相關(guān)管理工作的負(fù)擔(dān)，使之運(yùn)行更加科學(xué)高效。商業(yè)醫(yī)保實(shí)行自愿參保原則，學(xué)校和政府應(yīng)鼓勵(lì)大學(xué)生在自身經(jīng)濟(jì)情況允許的情況下參加商業(yè)醫(yī)保。

　�。ㄈ�）社會(huì)醫(yī)療救助。

　　建立醫(yī)療互助基金會(huì)也是分散大學(xué)生疾病風(fēng)險(xiǎn)的有效方式，特別是當(dāng)學(xué)生患重大疾病就醫(yī)報(bào)銷后，個(gè)人支出部分仍難以負(fù)擔(dān)之時(shí)。因此它可以作為醫(yī)保體系中除社會(huì)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)之外的第三層保障。醫(yī)療互助基金的來源可以是學(xué)生個(gè)人繳費(fèi)、企業(yè)或社會(huì)人士捐助、學(xué)校補(bǔ)貼以及醫(yī)療統(tǒng)籌基金中一定比例金額。為提高學(xué)生參保積極性，筆者認(rèn)為，應(yīng)采用返還繳費(fèi)額的模式來運(yùn)營(yíng)。即在畢業(yè)之際將未享受過醫(yī)療互助基金者的保費(fèi)返還，并靠吸收新入學(xué)者的保費(fèi)來維持基金會(huì)的運(yùn)營(yíng)。

　�。ㄋ模┢渌�補(bǔ)充形式。

　　第一，要大力發(fā)展慈善和社會(huì)公益事業(yè)，作為大學(xué)生醫(yī)療制度的有力補(bǔ)充。第二，探索建立無息助醫(yī)貸款，以此保證家庭困難的大學(xué)生群體有能力參保。而在無息助醫(yī)貸款的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)方面，則可以參考國(guó)家助學(xué)貸款制度的模式。

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保險(xiǎn)制度論文3

　　1、存款保險(xiǎn)制度

　　存款保險(xiǎn)制度是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)，集中起來建立的一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。雖然存款保險(xiǎn)制度的建立有利于推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，但是相比市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)成熟的大型銀行，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在規(guī)模小、資產(chǎn)質(zhì)量低、盈利能力弱等特點(diǎn)，所以存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來說是一次雙面性的重大挑戰(zhàn)。

　　2、我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)缺陷

　　我國(guó)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是整個(gè)金融體系中比較弱小的群體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)又不同于一般的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存在，從最開始就承擔(dān)起解決農(nóng)村金融資金缺乏的問題，因此從某種存在的根本層次上來看，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是無法將自身承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)很好的相結(jié)合的。據(jù)調(diào)查，一些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將資金投放于城市，導(dǎo)致農(nóng)村資金大量外流，每年上繳的準(zhǔn)備金也向外流失，這就顯現(xiàn)出了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境的惡劣。雖然，近年來對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的社產(chǎn)權(quán)、股權(quán)與管理機(jī)制都在進(jìn)行不斷的改革深化，但是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的相互制衡的內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，管理制度還是沒有落到實(shí)處。

　　3、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　上文提出的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的職責(zé)缺陷問題，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)承載著沉重的歷史包袱，無法承擔(dān)起融資的重任。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象一般都是以農(nóng)業(yè)產(chǎn)物為主要經(jīng)濟(jì)來源的群眾農(nóng)業(yè)產(chǎn)物領(lǐng)域，但是由于農(nóng)業(yè)的自身特性，經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)都有著不穩(wěn)定因素，這就增加了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)性，不良貸款會(huì)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)造成資金的后果。

　　4、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立存款保險(xiǎn)制度的影響

　　4.1存款保險(xiǎn)制度建立的前提

　　農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的來源，在當(dāng)前的產(chǎn)業(yè)形勢(shì)上來看就是需要實(shí)現(xiàn)“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化”，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是以國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)為導(dǎo)向，以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，對(duì)當(dāng)?shù)氐闹饕�農(nóng)作物產(chǎn)業(yè)，實(shí)行區(qū)域化布局，專業(yè)化生產(chǎn)，一體化經(jīng)營(yíng)，社會(huì)化服務(wù)，企業(yè)化管理，把產(chǎn)供銷、貿(mào)工農(nóng)、經(jīng)科教緊密結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)“一條龍”的經(jīng)營(yíng)體制模式。盡管如此，我國(guó)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平仍然有待提高，這就需要農(nóng)村金融的大力支持，建立存款保險(xiǎn)制度與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的道路密不可分。

　　4.2農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立的風(fēng)險(xiǎn)

　　農(nóng)村金融的發(fā)展程度對(duì)一個(gè)國(guó)家的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低起著決定性的作用，而一個(gè)國(guó)家的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平也能影響到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展質(zhì)量，在存款保險(xiǎn)制度下，由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在管理體制上的特殊性，政府不得不采取一定安全措施保障社會(huì)穩(wěn)定和金融安全。巨額存款的保險(xiǎn)成本的支出在沒有建立存款保險(xiǎn)的情況下，為了不讓其金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)中退出，政府不得不出資進(jìn)行援救，在增加政府財(cái)x負(fù)擔(dān)的同時(shí)，投資者的投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)也不能得到提高，反而還會(huì)誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)的.惡意經(jīng)營(yíng)模式。

　　4.3存款保險(xiǎn)制度的建立，增加農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)

　　隨著利率市場(chǎng)化的建立，存款保險(xiǎn)制度的建立，使得農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行等新型金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在存款的保障程度上一致，農(nóng)村居民的儲(chǔ)存金額相對(duì)較低，而且普遍對(duì)利率都不敏感，這就導(dǎo)致了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為了保持自己的可持續(xù)發(fā)展道路，就會(huì)扎堆于農(nóng)村或者城市，這樣提高新型金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度的同時(shí)，農(nóng)村金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)也會(huì)越來越激烈。

　　5、存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的機(jī)遇

　　第一，建立存款保險(xiǎn)制度能在一定程度上增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度。通過保險(xiǎn)制度的建立，可以增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在民眾中的良好形象，增加老百姓對(duì)它的信賴度。第二，存款保險(xiǎn)制度在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中的建立，有利于增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的自主管理權(quán)。由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是由中國(guó)人民銀行進(jìn)行監(jiān)管的，中國(guó)人民銀行在對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管的時(shí)候，管理得過于嚴(yán)密，這就影響了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。第三，存款保險(xiǎn)制度的建立，加強(qiáng)了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款人的法律保障。在存款保險(xiǎn)制度的管理下，對(duì)存款人的存款保障有存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金為后盾，當(dāng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)金融危機(jī)的時(shí)候，就能以法律的形式保護(hù)好存款人的利益。第四，在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立存款保險(xiǎn)制度能幫助其更合法地抵御資金風(fēng)險(xiǎn)。

　　6、結(jié)論

　　綜上所述，建立存款保險(xiǎn)制度對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的利大于弊，在對(duì)存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)不全面的因素影響下也存在相應(yīng)的負(fù)面影響，但是，總的來說，存款保險(xiǎn)制度的建立能在一定的程度上解決農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的歷史包袱問題和歷史虧損問題，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在管理上能得到一定的自主管理權(quán)，還能抵御一定的資金風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)而推動(dòng)我國(guó)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的提高一定的貢獻(xiàn)。

保險(xiǎn)制度論文4

　　美國(guó)洪水保險(xiǎn)制度則是以政府為主導(dǎo)不以盈利為目的的運(yùn)作模式。聯(lián)邦政府依法成立專門的洪水保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)———聯(lián)邦保險(xiǎn)管理局，統(tǒng)一管理和實(shí)施洪水保險(xiǎn)計(jì)劃，并且通過實(shí)行一系列的優(yōu)惠政策，如保費(fèi)補(bǔ)貼、稅收減免等，推動(dòng)其發(fā)展。美國(guó)聯(lián)邦保險(xiǎn)管理局在協(xié)調(diào)各有關(guān)方面的關(guān)系，保證國(guó)家洪水保險(xiǎn)制度的有效運(yùn)行方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。當(dāng)國(guó)家洪水保險(xiǎn)基金不足時(shí)，可以要求國(guó)家財(cái)政撥款。美國(guó)聯(lián)邦政府是洪水風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，商業(yè)保險(xiǎn)公司只負(fù)責(zé)保單的銷售和在洪災(zāi)發(fā)生時(shí)提供有關(guān)賠償手續(xù)和支付賠款的服務(wù)，并根據(jù)保單的數(shù)量收取一定的傭金，相當(dāng)于政府的銷售代理。英美兩國(guó)同屬于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的國(guó)家，但他們建立的洪水保險(xiǎn)制度卻采取了截然不同的運(yùn)作模式，其背后有著深刻的歷史、文化、政治、經(jīng)濟(jì)的原因。

　　市場(chǎng)化的洪水保險(xiǎn)運(yùn)作模式在英國(guó)得以成功，有賴于英國(guó)十分發(fā)達(dá)的保險(xiǎn)市場(chǎng)、再保險(xiǎn)市場(chǎng)以及國(guó)民自覺的保險(xiǎn)意識(shí)。英國(guó)是世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)之一，國(guó)民的保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)能力較強(qiáng)，加上英國(guó)洪水災(zāi)害本來就不很嚴(yán)重，這樣洪水風(fēng)險(xiǎn)就具有了商業(yè)可保性。英國(guó)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的國(guó)家，其經(jīng)濟(jì)體制本身就具有很少人為干預(yù)的自然構(gòu)造的特征。即使有人為干預(yù)，也是屬于最低的法律規(guī)范和引導(dǎo)。英國(guó)的傳統(tǒng)文化講究誠實(shí)、忠誠、講信用，這些構(gòu)成了社會(huì)生活、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)。英國(guó)人嚴(yán)謹(jǐn)、信守承諾、高度自律作風(fēng)使得金融監(jiān)管通過“君子協(xié)議”、道義勸說就可以實(shí)現(xiàn)。英國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)歷史悠久，其承保力量雄厚,承保經(jīng)驗(yàn)豐富,保險(xiǎn)專業(yè)技術(shù)和管理手段先進(jìn),同時(shí)又有著發(fā)達(dá)的再保險(xiǎn)市場(chǎng)。英國(guó)人從傳統(tǒng)上就認(rèn)為市場(chǎng)體制是有效的,那么洪水風(fēng)險(xiǎn)完全可以通過市場(chǎng)機(jī)制來解決。另外，有序的保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),也為市場(chǎng)化的洪水保險(xiǎn)運(yùn)作機(jī)制在英國(guó)成功運(yùn)行提供了必要的保證。

　　將標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保單中除外不保的洪水風(fēng)險(xiǎn)列入標(biāo)準(zhǔn)保單的承保范圍，這一在其他國(guó)家行不通的做法，在英國(guó)卻行得通的另一原因是英國(guó)政府投資建立了完善的工程性防災(zāi)減損體系，將洪水風(fēng)險(xiǎn)降低到商業(yè)保險(xiǎn)公司可以承保的程度�？梢�，完善的工程性防災(zāi)減損體系是英國(guó)洪水保險(xiǎn)有效運(yùn)行的前提。英國(guó)保險(xiǎn)業(yè)認(rèn)為,在標(biāo)準(zhǔn)保單中承保洪水風(fēng)險(xiǎn),有助于在更為廣泛的保險(xiǎn)集合中分散風(fēng)險(xiǎn),從而可以將保險(xiǎn)成本保持在盡可能低的水平上,加上保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比較充分有序，洪水保險(xiǎn)價(jià)格可以維持在投保人能夠接受的水平，因此商業(yè)保險(xiǎn)公司愿意提供洪水保險(xiǎn)〔1〕。美國(guó)也是市場(chǎng)機(jī)制、保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)體系十分發(fā)達(dá)的國(guó)家,是世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)，國(guó)民對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)有足夠的負(fù)擔(dān)能力，又為什么會(huì)選擇由國(guó)家來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)呢?在早期的實(shí)踐中，美國(guó)洪水保險(xiǎn)一度由私營(yíng)保險(xiǎn)公司提供。經(jīng)歷幾次洪災(zāi)后，商業(yè)保險(xiǎn)公司遭遇了償付能力危機(jī)，紛紛破產(chǎn)倒閉，退出洪水保險(xiǎn)市場(chǎng)。在商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)失靈時(shí)，就需要政府通過組織利用全社會(huì)的資源，填補(bǔ)市場(chǎng)空缺。洪水等巨災(zāi)損失的高度相關(guān)性以及潛在的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，使得洪水通常被視作私人不可保的風(fēng)險(xiǎn)〔2〕，必須有政府作為風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體參與其中。所以聯(lián)邦政府決定介入,并通過《1968年全國(guó)洪水保險(xiǎn)法》制定了《國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃》（NationalFloodInsuranceProgram，簡(jiǎn)稱NFIP），建立了國(guó)家洪水保險(xiǎn)基金。美國(guó)的這種以政府承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)為特征之一的洪水保險(xiǎn)體制與凱恩斯主義在美國(guó)的一度盛行及美國(guó)的政治體制不無關(guān)系〔3〕。

　　自愿投保與強(qiáng)制實(shí)施

　　洪水保險(xiǎn)存在嚴(yán)重的逆向選擇問題———即處于洪泛區(qū)的居民投保的積極性很高，而受洪水風(fēng)險(xiǎn)威脅較小地區(qū)的居民則不愿意投保。嚴(yán)重的逆向選擇會(huì)導(dǎo)致洪水風(fēng)險(xiǎn)因無法滿足大數(shù)法則原理而成為事實(shí)上“不可保”，這就需要通過相應(yīng)制度安排來有效地克服逆向選擇。美國(guó)通過立法將洪水保險(xiǎn)作為強(qiáng)制保險(xiǎn)來推行，英國(guó)則將洪水風(fēng)險(xiǎn)綁定在基本財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保單上，兩種不同的做法都達(dá)成了克服逆向選擇的目標(biāo)。英國(guó)從實(shí)施洪水保險(xiǎn)制度伊始就采取自愿投保的原則。居民家庭和小企業(yè)主在保險(xiǎn)市場(chǎng)上自愿選擇商業(yè)保險(xiǎn)公司投保，保險(xiǎn)公司只對(duì)投保的洪水保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。通過將洪水風(fēng)險(xiǎn)綁定在基本財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保單上的做法，保證了洪水風(fēng)險(xiǎn)可以在較大范圍內(nèi)進(jìn)行分散。美國(guó)洪水保險(xiǎn)制度采取了強(qiáng)制實(shí)施的方式。聯(lián)邦政府部門除了負(fù)責(zé)NFIP的管理,還負(fù)責(zé)制定并實(shí)施相關(guān)法規(guī)、條例,促進(jìn)洪水保險(xiǎn)的購買。對(duì)居住在洪泛區(qū)的居民家庭實(shí)行特殊的強(qiáng)制保險(xiǎn)，有利于提高洪水保險(xiǎn)的投保率。此外,美國(guó)還通過洪水風(fēng)險(xiǎn)圖的繪制,讓人們了解各個(gè)地區(qū)洪水發(fā)生的頻率及嚴(yán)重程度，加強(qiáng)預(yù)警,采取有效措施應(yīng)對(duì)洪水風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)洪水保險(xiǎn)計(jì)劃不是一開始就強(qiáng)制實(shí)施的，而是經(jīng)歷了由自愿投保到強(qiáng)制投保的發(fā)展過程。1968年美國(guó)國(guó)會(huì)頒布了《全國(guó)洪水保險(xiǎn)法》，標(biāo)志著有政府參與的國(guó)家洪水保險(xiǎn)制度正式建立起來。但根據(jù)1968年的美國(guó)洪水保險(xiǎn)法的規(guī)定，參加洪水保險(xiǎn)計(jì)劃是自愿的'。當(dāng)時(shí)的投保率并不高，即使是在洪泛區(qū)，多數(shù)居民家庭也未能參保。為了加強(qiáng)國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃的推進(jìn)力度，美國(guó)于1973年12月通過了《洪水災(zāi)害防御法》，規(guī)定財(cái)產(chǎn)所有者所在社區(qū)只有參加了國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃，和申請(qǐng)資助者已購買了洪水保險(xiǎn)，方可獲得政府對(duì)洪水所致的財(cái)產(chǎn)損失的資助。否則，對(duì)因洪水造成的財(cái)產(chǎn)損失聯(lián)邦政府既不提供災(zāi)害救濟(jì)、所得稅減免，也不提供貸款支持。由于強(qiáng)制性保險(xiǎn)計(jì)劃實(shí)施之初遭到激烈的反對(duì)，國(guó)會(huì)不得不于1977年又通過了《洪水保險(xiǎn)計(jì)劃修正案》，取消了“禁止聯(lián)邦保險(xiǎn)信貸機(jī)構(gòu)向位于洪水風(fēng)險(xiǎn)區(qū)內(nèi)未參加洪水保險(xiǎn)計(jì)劃的社區(qū)的財(cái)產(chǎn)所有者提供貸款”的規(guī)定，但未參加洪水保險(xiǎn)計(jì)劃的社區(qū)或沒有購買洪水保險(xiǎn)的居民家庭和小企業(yè)主仍將無權(quán)享受聯(lián)邦的災(zāi)害救濟(jì)和所得稅減免。此后洪水保險(xiǎn)的參保率不斷提高。至1985年，國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了保費(fèi)收入與賠款支出基本相抵�？梢�，通過立法強(qiáng)制實(shí)施對(duì)于提高洪水保險(xiǎn)的參保率，從而使洪水風(fēng)險(xiǎn)得以在更大范圍內(nèi)分散具有決定性作用〔4〕。美國(guó)十分重視洪水保險(xiǎn)立法，國(guó)家洪水保險(xiǎn)法隨著時(shí)代的變遷幾經(jīng)調(diào)整改革，如1994年《洪水保險(xiǎn)改革法》、2004年《洪水保險(xiǎn)改革法》、2011年《洪水保險(xiǎn)改革法》(草案)，洪水保險(xiǎn)立法日趨完善，促進(jìn)了保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

　　無論是采取完全市場(chǎng)化運(yùn)作的英國(guó)洪水保險(xiǎn)機(jī)制,還是以政府主導(dǎo)的美國(guó)洪水保險(xiǎn)機(jī)制,都必須以妥善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制為前提。英國(guó)洪水保險(xiǎn)制度采用市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，商業(yè)保險(xiǎn)公司資金來源只限于所收取的保費(fèi)與投資收益,在承保洪水保險(xiǎn)時(shí)，必須通過再保險(xiǎn)市場(chǎng)將風(fēng)險(xiǎn)分散出去。因此，對(duì)再保險(xiǎn)的依賴性非常強(qiáng)。好在英國(guó)的再保險(xiǎn)市場(chǎng)與原保險(xiǎn)市場(chǎng)同樣的發(fā)達(dá)和成熟，保險(xiǎn)公司完全可以通過本國(guó)的再保險(xiǎn)市場(chǎng)分散巨災(zāi)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。這就是說，在風(fēng)險(xiǎn)控制方面，巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)完全由商業(yè)保險(xiǎn)公司（包括再保險(xiǎn)公司）承擔(dān)，英國(guó)政府對(duì)洪水保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)也不提供任何支持。英國(guó)保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)在《洪水保險(xiǎn)供給準(zhǔn)則》中明確指出,如果有再保險(xiǎn)退出,就會(huì)對(duì)洪水保險(xiǎn)的供給進(jìn)行調(diào)整。此外，英國(guó)市場(chǎng)化的機(jī)制保證了保險(xiǎn)人與投保人之間雙方都有自由選擇權(quán),所以保險(xiǎn)人可以通過個(gè)案核保來將逆選擇風(fēng)險(xiǎn)控制在可以接受的范圍內(nèi)。同時(shí)，政府也通過提供巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估，投資修建防洪工程等措施，大大減少洪水風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，降低了保險(xiǎn)公司承保洪水保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，以此來支持洪水保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展〔5〕。美國(guó)洪水保險(xiǎn)計(jì)劃構(gòu)建了多層次的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，即由聯(lián)邦和地方財(cái)政、稅收、政府支持的再保險(xiǎn)、特別緊急貸款、巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化共同構(gòu)成的。美國(guó)《國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃》（NFIP）最主要的資金來源也是保費(fèi)收入和投資收益,政府只會(huì)在特別情況下視具體情形提供有息貸款或特別撥款,由于政府是風(fēng)險(xiǎn)的最后承擔(dān)者,再保險(xiǎn)在美國(guó)洪水保險(xiǎn)制度中只是風(fēng)險(xiǎn)分散的一種方式，其重要性相對(duì)要弱得多。近些年，美國(guó)在巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制方式上不斷創(chuàng)新———推出巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化，在資本市場(chǎng)上推出了如巨災(zāi)期權(quán)、巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)互換等保險(xiǎn)衍生商品，利用強(qiáng)大的資本市場(chǎng)來分散風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)還特別注重在投保環(huán)節(jié)控制風(fēng)險(xiǎn)。采取的措施主要有：規(guī)定投保后的5～30天為等待期，以防止逆選擇的發(fā)生。實(shí)行法定的承保限額制。政府只承擔(dān)限額以內(nèi)的賠償責(zé)任，并扣除500美元的免賠額。實(shí)行差別費(fèi)率。美國(guó)洪水保險(xiǎn)計(jì)劃對(duì)不同地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)程度不同的財(cái)產(chǎn)實(shí)行有差別的費(fèi)率，無論是對(duì)實(shí)際費(fèi)率還是補(bǔ)貼費(fèi)率都是一樣。此舉有利于廣泛調(diào)動(dòng)居民家庭投保洪水保險(xiǎn)的熱情。

　　經(jīng)驗(yàn)借鑒與啟示

　　經(jīng)過幾十年的發(fā)展,英美兩國(guó)都建立起了運(yùn)作比較成功的、與其經(jīng)濟(jì)發(fā)展、歷史、文化、政治背景相適應(yīng)的洪水保險(xiǎn)制度。兩國(guó)的洪水保險(xiǎn)制度除了在上述幾方面存在差異外，又存在諸多共同的做法。英美兩國(guó)洪水保險(xiǎn)都對(duì)承保范圍加以限制。都是以風(fēng)險(xiǎn)承受能力弱的居民和小企業(yè)主為保障對(duì)象,洪水保險(xiǎn)標(biāo)的都是居民住宅及其家庭財(cái)產(chǎn)和小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)。費(fèi)率是保險(xiǎn)產(chǎn)品的單位價(jià)格。保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定既要體現(xiàn)公平合理的原則,又要保證保險(xiǎn)人有足夠的償付能力，同時(shí)又要有利于促進(jìn)防災(zāi)減損和防止逆選擇發(fā)生〔6〕。在保單定價(jià)上,兩國(guó)的洪水保險(xiǎn)都是按照保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況厘定費(fèi)率，根據(jù)不同財(cái)產(chǎn)所處地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)狀況不同，并考慮建筑物的類型、結(jié)構(gòu)與用途等因素，實(shí)行有差別的費(fèi)率。在防災(zāi)防損方面，英美兩國(guó)都注重實(shí)施工程性的防災(zāi)減損措施。政府機(jī)構(gòu)主要致力于健全有效的防災(zāi)減災(zāi)體系，加大防災(zāi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，并向保險(xiǎn)公司提供洪災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、災(zāi)害預(yù)警、氣象研究資料等相關(guān)公共品,而且都會(huì)在發(fā)生特大災(zāi)害后為貧困的或承受特大災(zāi)害的社會(huì)成員提供必要的、部分的災(zāi)后救濟(jì)。英國(guó)政府修建了一系列洪水防御設(shè)施，同時(shí)鼓勵(lì)個(gè)人和企業(yè)進(jìn)行事先的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，采取一系列的防災(zāi)減損措施。英國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司要求投保人所在地區(qū)必須具有達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的防御洪水的工程，并實(shí)施工程性的防災(zāi)減損措施,否則，就拒絕在家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和小企業(yè)保單中提供洪水風(fēng)險(xiǎn)保障。美國(guó)洪水保險(xiǎn)計(jì)劃通過在災(zāi)害多發(fā)區(qū)實(shí)行積極的用地管理、建立必要的防御工程、完善災(zāi)害預(yù)警體系、提高民眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等措施，達(dá)到減少洪水災(zāi)害造成損失的目的。積極鼓勵(lì)個(gè)人和社區(qū)的減災(zāi)行為，對(duì)實(shí)施特定減災(zāi)措施的社區(qū)提供財(cái)政援助，還廣泛開展宣傳活動(dòng)宣傳洪水保險(xiǎn)的好處及減災(zāi)措施的必要性。規(guī)定了對(duì)實(shí)施防災(zāi)防損措施的投保人實(shí)行費(fèi)率優(yōu)惠。并規(guī)定,只有所在的社區(qū)采取并實(shí)施洪泛區(qū)管理措施（旨在減輕未來洪水災(zāi)害）,才可以加入國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃（NFIP）。事實(shí)表明,通過促使社區(qū)實(shí)施完善的洪泛區(qū)管理,美國(guó)每年的洪災(zāi)損失可以降低10億美元；根據(jù)NFIP標(biāo)準(zhǔn)修建的建筑物每年因洪水遭受的損失比不符規(guī)定的建筑要少80%左右；而且洪水保險(xiǎn)的賠付使救災(zāi)支出減少了1/3〔7〕。英美兩國(guó)的洪水保險(xiǎn)制度為其他國(guó)家積累了很多成功的經(jīng)驗(yàn)，但也存在一定的局限性。

　　當(dāng)2000年英國(guó)遭受了50年一遇的洪水災(zāi)害，承保洪水保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)公司的賠款總額達(dá)到10億英鎊；及2007年英國(guó)中西部發(fā)生了特大洪水，牛津郡等地有6萬住家和企業(yè)房產(chǎn)被毀，保險(xiǎn)公司面臨高達(dá)30億英鎊的巨額賠款〔8〕。英國(guó)商業(yè)性洪水保險(xiǎn)模式的局限性充分暴露出來，面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。美國(guó)政府獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的洪水保險(xiǎn)模式也存在明顯的缺陷。政府作為風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體承保風(fēng)險(xiǎn)全部集中在自己身上，導(dǎo)致承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)過大，從而過度地增加了政府的財(cái)政預(yù)算的壓力；洪水保險(xiǎn)體系中商業(yè)保險(xiǎn)公司只負(fù)責(zé)巨災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承保與理賠，而不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，在缺少實(shí)質(zhì)性約束的條件下，要使商業(yè)保險(xiǎn)公司在承保與理賠中盡職盡責(zé)，自覺地維護(hù)政府的利益，是不現(xiàn)實(shí)的。當(dāng)2004年和2005年多個(gè)颶風(fēng)襲擊美國(guó)，國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃和其他巨災(zāi)項(xiàng)目都受到不小的沖擊，反映出美國(guó)的洪水保險(xiǎn)制度在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、費(fèi)率厘定、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等方面，仍存在不足，有待進(jìn)一步完善。

　　我國(guó)構(gòu)建巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，既不能選擇市場(chǎng)化的運(yùn)作模式，也不能選擇政府獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的模式。我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)處于初級(jí)發(fā)展階段，國(guó)民的保險(xiǎn)意識(shí)和對(duì)保費(fèi)承受能力都處于較低水平。我國(guó)政府在巨災(zāi)保險(xiǎn)制度構(gòu)建中應(yīng)處于主導(dǎo)地位，并采取市場(chǎng)化運(yùn)作模式。巨災(zāi)保險(xiǎn)屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品范疇，屬于政策性保險(xiǎn)。政府發(fā)展巨災(zāi)保險(xiǎn)，是向社會(huì)提供準(zhǔn)公共產(chǎn)品，有助于被保險(xiǎn)人實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和優(yōu)化配置，可以減輕政府的財(cái)政壓力，促進(jìn)災(zāi)后恢復(fù)重建和和諧社會(huì)的建設(shè)，提升國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)安全管理水平，維護(hù)國(guó)家社會(huì)穩(wěn)定，可見巨災(zāi)保險(xiǎn)的外在利益十分明顯，是有百益無一害的好事。作為掌握和控制公共資源的政府應(yīng)該有一系列的制度和安排。政府的作用主要體現(xiàn)在法律政策支持、資金支持以及防災(zāi)防損建設(shè)。離開了政府的實(shí)質(zhì)性有效推動(dòng)，巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建設(shè)就不可能有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。因此我們認(rèn)為，必須明確政府在巨災(zāi)保險(xiǎn)制度中的主導(dǎo)地位，國(guó)家應(yīng)當(dāng)成立專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一管理，協(xié)調(diào)和推動(dòng)我國(guó)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度建設(shè)。在市場(chǎng)運(yùn)作與政府相結(jié)合的運(yùn)作模式下，政府的職責(zé)主要是倡導(dǎo)、推動(dòng)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度的建立，主要負(fù)責(zé)相關(guān)政策的制定與實(shí)施、相關(guān)立法完善、提供資金支持、財(cái)政稅收優(yōu)惠政策。此外，政府還要肩負(fù)著對(duì)人民群眾進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育和宣傳責(zé)任，還需要通過一定的行政手段推動(dòng)巨災(zāi)保險(xiǎn)的推廣與普及。

　　從實(shí)施方式上看，綜合考慮我們國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、文化背景、保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，以及自然災(zāi)害的發(fā)展變動(dòng)趨勢(shì)，我國(guó)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度應(yīng)選擇強(qiáng)制的實(shí)施方式。由于目前我國(guó)實(shí)行以政府救濟(jì)為主的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償機(jī)制,使得人們對(duì)政府產(chǎn)生依賴心理,民眾參保意識(shí)不強(qiáng),公眾對(duì)地震、洪水等巨災(zāi)保險(xiǎn)的有效需求不足。同時(shí),由于巨災(zāi)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)以及災(zāi)害損失程度具有很大的不確定性,廣大群眾對(duì)地震等巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)還缺乏認(rèn)識(shí),存在嚴(yán)重的僥幸心理。從地區(qū)來看，目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)通常具備較強(qiáng)抗災(zāi)能力，因而購買巨災(zāi)保險(xiǎn)意愿并不強(qiáng)烈；而自然災(zāi)害相對(duì)頻繁的中西部地區(qū)和農(nóng)村地區(qū)，居民對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)有著強(qiáng)烈的需求，但受到經(jīng)濟(jì)水平的制約，卻不具備經(jīng)濟(jì)支付能力。因此,整個(gè)社會(huì)對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)的認(rèn)知程度不高,公民保險(xiǎn)意識(shí)薄弱，對(duì)現(xiàn)有的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)產(chǎn)品的投保率很低。在這種情況下，我國(guó)要推行巨災(zāi)保險(xiǎn)，只能采取強(qiáng)制實(shí)施的辦法，即政府通過立法將巨災(zāi)保險(xiǎn)定位為強(qiáng)制保險(xiǎn)。強(qiáng)制性保險(xiǎn)有利于提高保險(xiǎn)市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)效率，通過統(tǒng)一的保險(xiǎn)方案、費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定承保對(duì)象范圍，對(duì)符合條件的人群實(shí)施強(qiáng)制保險(xiǎn)，可以克服由于保險(xiǎn)市場(chǎng)存在信息不對(duì)稱所產(chǎn)生的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)；強(qiáng)制保險(xiǎn)有利于克服風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量不足的問題，使巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)更加具備大數(shù)法則的基礎(chǔ)。我國(guó)建立強(qiáng)制巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，應(yīng)當(dāng)先從公共設(shè)施開始實(shí)施。凡開設(shè)公共場(chǎng)所的，必須投保巨災(zāi)保險(xiǎn)。由于公共設(shè)施存在公共利益，并且凡設(shè)立公共場(chǎng)所的如商場(chǎng)、醫(yī)院、學(xué)校等單位，資金都比較充裕，巨災(zāi)保險(xiǎn)的高額保費(fèi)不會(huì)對(duì)其造成太大壓力，對(duì)其實(shí)行強(qiáng)制巨災(zāi)保險(xiǎn)有利于在短期內(nèi)將巨災(zāi)保險(xiǎn)順利推進(jìn)。待公共設(shè)施的巨災(zāi)保險(xiǎn)順利開展之后，再行考慮對(duì)居民的家庭財(cái)產(chǎn)實(shí)施強(qiáng)制巨災(zāi)保險(xiǎn)。具體實(shí)施方式可借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，在居民進(jìn)行房地產(chǎn)交易、房地產(chǎn)按揭時(shí)強(qiáng)制其投保。與此同時(shí)，政府應(yīng)當(dāng)建立起一套行之有效的激勵(lì)、約束機(jī)制來鼓勵(lì)公眾參與其中。從中國(guó)具體情況來看，比較可行的激勵(lì)、約束機(jī)制包括：對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)保費(fèi)提供適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼；對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)保費(fèi)提供稅前扣除優(yōu)惠；對(duì)采取抗災(zāi)防災(zāi)措施的保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)行費(fèi)率折扣；將投保巨災(zāi)保險(xiǎn)作為申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政信貸支持的條件等。巨災(zāi)保險(xiǎn)主要是針對(duì)巨額財(cái)產(chǎn)損失提供保障，以家庭為單位的強(qiáng)制巨災(zāi)保險(xiǎn)可以一定程度上避免逆向選擇發(fā)生，有助于制度的穩(wěn)定運(yùn)行。最后，對(duì)于各類企業(yè)的財(cái)產(chǎn)應(yīng)采取強(qiáng)制與自愿相結(jié)合的原則。對(duì)那些處于洪水、地震等巨災(zāi)高發(fā)區(qū)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，其它地區(qū)則實(shí)行自愿投保。綜上所述，從我國(guó)實(shí)際情況出發(fā)，將巨災(zāi)保險(xiǎn)定位為強(qiáng)制保險(xiǎn)有利于擴(kuò)大承保面，保障巨災(zāi)保險(xiǎn)以最低的推進(jìn)成本建立起來，也可以避免險(xiǎn)種被空置。

　　巨災(zāi)保險(xiǎn)制度中，我國(guó)政府除了制度設(shè)計(jì)和推動(dòng)實(shí)施以外，主要應(yīng)作為再保險(xiǎn)人參與巨災(zāi)保險(xiǎn)制度運(yùn)行。為此，應(yīng)當(dāng)考慮建立專門的國(guó)家再保險(xiǎn)公司，由國(guó)家財(cái)政部、商業(yè)保險(xiǎn)公司等共同出資，為全國(guó)性巨災(zāi)保險(xiǎn)項(xiàng)目和經(jīng)批準(zhǔn)的地方巨災(zāi)保險(xiǎn)項(xiàng)目提供再保險(xiǎn)，使損失在商業(yè)保險(xiǎn)公司、巨災(zāi)保險(xiǎn)基金、國(guó)家再保險(xiǎn)公司、中央財(cái)政以及地方財(cái)政之間進(jìn)行責(zé)任分配，并由國(guó)家財(cái)政對(duì)巨災(zāi)保險(xiǎn)的損失提供最后擔(dān)保，形成政府支持的多層次的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。

　　在這一多層次的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制中，首先由保險(xiǎn)人在一定限度內(nèi)承擔(dān)被保險(xiǎn)人的損失，然后由再保險(xiǎn)人和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金為原保險(xiǎn)人提供超賠保障，還可以通過國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)分散風(fēng)險(xiǎn)，最后的超額損失由政府承擔(dān)。我國(guó)巨災(zāi)保險(xiǎn)制度中，政府定位為再保險(xiǎn)人的角色，而不是原保險(xiǎn)人參與其中，是符合我國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際情況的，不失為一種最佳選擇。

　　20世紀(jì)90年代，美國(guó)利用巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化技術(shù)，通過資本市場(chǎng)化解巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，并取得了良好的效果。于是，一些人建議我國(guó)學(xué)習(xí)和借鑒這些先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，將我國(guó)的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)向國(guó)際資本市場(chǎng)轉(zhuǎn)移，以期實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)在更廣闊的領(lǐng)域轉(zhuǎn)移和分散。

　　我們認(rèn)為，我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀使得通過資本市場(chǎng)分散巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)不可行。主要原因在于，中國(guó)資本市場(chǎng)雖然初具規(guī)模，但體制機(jī)制方面還存在諸多不完善之處，特別是我國(guó)債券市場(chǎng)尚欠發(fā)達(dá)，資本市場(chǎng)主體不夠成熟，這些因素都制約著保險(xiǎn)業(yè)向資本市場(chǎng)轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。因此，在短期內(nèi)我國(guó)尚不具備通過資本市場(chǎng)分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的條件，借助巨災(zāi)證券化來解決保險(xiǎn)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)承保能力不足的問題難以實(shí)現(xiàn)。但通過統(tǒng)一安排國(guó)際再保險(xiǎn)的方式來分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)則是完全可行的�？梢哉f，在中國(guó)多層次的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制中，再保險(xiǎn)公司、國(guó)際再保險(xiǎn)公司是不可或缺的參與方。利用國(guó)家再保險(xiǎn)市場(chǎng)分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)是符合我國(guó)國(guó)情的現(xiàn)實(shí)選擇，同時(shí)也是完全可行的。

保險(xiǎn)制度論文5

　　一、引言

　　計(jì)劃生育政策對(duì)控制我國(guó)的人口數(shù)量起到的作用是非常關(guān)鍵的，但我們也應(yīng)該看到嚴(yán)格的計(jì)劃生育政策對(duì)我國(guó)的人口結(jié)構(gòu)產(chǎn)生了重要影響。主要呈現(xiàn)為家庭結(jié)構(gòu)逐漸小型化，空巢家庭數(shù)量不斷增多，且空巢期提前。與此同時(shí)人口老齡化速度加快，老年人口數(shù)量增長(zhǎng)，眾所周知我國(guó)的人口老齡化是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高的前提下實(shí)現(xiàn)的，人口老齡化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不匹配。目前在已經(jīng)進(jìn)入老年，或者即將要進(jìn)入老年的人群中有很大一部分是響應(yīng)國(guó)家計(jì)劃生育政策的人，而且隨著時(shí)間的推移，這部分人會(huì)越來越多。這部分人積極響應(yīng)國(guó)家的計(jì)劃生育政策，為減少人口做出了巨大貢獻(xiàn)，進(jìn)入老年后卻面臨著少子女或無子女照顧的窘境和困境，如何解決好為了國(guó)家的計(jì)劃生育政策作出巨大貢獻(xiàn)的家庭社會(huì)保障問題就顯得尤為重要和緊迫。筆者提出為計(jì)劃生育家庭建立一種補(bǔ)充性的養(yǎng)老保障制度———計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度。所謂計(jì)劃生育保險(xiǎn)就是將政府做為主體，以國(guó)家立法的形式，對(duì)目前和將來的計(jì)劃生育家庭給予一定程度的獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)償，防范和減少計(jì)劃生育家庭給社會(huì)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、我國(guó)建立計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度的必要性

　　我國(guó)自上個(gè)世紀(jì)80年代初期開始實(shí)行計(jì)劃生育政策，不可否認(rèn)計(jì)劃生育在控制我國(guó)人口數(shù)量方面取得了舉世矚目的偉大成就，使我國(guó)的人口再生產(chǎn)類型由高出生、高死亡和高增長(zhǎng)迅速轉(zhuǎn)變?yōu)榈统錾�、低死亡和低增長(zhǎng)。人口再生產(chǎn)類型的轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)和社會(huì)不斷進(jìn)步贏得了寶貴時(shí)間，并且有效緩解了資源和環(huán)境的壓力。然而計(jì)劃生育政策使得計(jì)劃生育家庭數(shù)量逐步攀升，隨著社會(huì)發(fā)展，工作和生活節(jié)奏的加快，我們發(fā)現(xiàn)曾經(jīng)的計(jì)劃生育家庭由于家中只有一個(gè)孩子，目前孩子已經(jīng)成家立業(yè)，又有了自己年幼的孩子。而這個(gè)孩子既要工作，又要照顧自己年幼的孩子，如果家中再有老人需要照顧，無論從精力上還是從可利用的時(shí)間上確實(shí)無法達(dá)到。這樣就使得計(jì)劃生育家庭面臨著非常嚴(yán)重的養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)，不是子女不照顧家中的老人，而確實(shí)是生活節(jié)奏快，經(jīng)濟(jì)壓力大，讓年輕一代疲于應(yīng)付，力不從心。家庭結(jié)構(gòu)的日趨小型化，老年撫養(yǎng)系數(shù)的不斷提高，使年輕一代夫婦被夾在照顧老年人和撫養(yǎng)幼兒的雙重責(zé)任之間，難以滿足老年人的養(yǎng)老和精神需求。養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)是計(jì)劃生育家庭在父母老年后所面臨的風(fēng)險(xiǎn)之一，還有另一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)就是家庭子女的成長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)是針對(duì)獨(dú)生子女的成長(zhǎng)。一個(gè)家庭只能生一個(gè)孩子，這一個(gè)孩子健康成長(zhǎng)皆大歡喜，如果孩子在成長(zhǎng)過程中不幸得了嚴(yán)重疾病或者死亡，而此時(shí)的父母又年事已高，不具有再生育條件，那么對(duì)于這個(gè)家庭來說就是毀滅性的。在其他家庭享受天倫之樂的時(shí)候，這個(gè)家庭只能默默流淚，家庭沒有幸福感可言。如果家庭能生育兩個(gè)孩子，在一個(gè)孩子面臨疾病或者死亡的時(shí)候，家中仍然有一個(gè)孩子，這對(duì)于父母來說也是個(gè)小小的安慰，不至于剝奪這個(gè)家庭的幸福感。計(jì)劃生育家庭風(fēng)險(xiǎn)的存在提醒我們完善的社會(huì)保障制度可以為生活困難的人們提供一定的幫助，能夠?yàn)槿藗兗皶r(shí)預(yù)防和解決社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，幫助人們走出困境，也是我們建立社會(huì)保障制度的初衷。

　　三、我國(guó)建立計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度的基本支撐條件

　　實(shí)踐證明，要想建立一項(xiàng)關(guān)系多數(shù)人并使其長(zhǎng)久發(fā)展下去的制度，需要在一定的條件下設(shè)計(jì)并付諸實(shí)施，不可能一蹴而就。我國(guó)在構(gòu)建計(jì)劃生育保險(xiǎn)這樣一項(xiàng)關(guān)系到近億戶家庭的制度，既需要經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐，也需要國(guó)家和政府的推行，這樣才能使好的政策得到人們的認(rèn)可，并且愿意自覺自愿參與其中。

　　1.構(gòu)建計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度需要經(jīng)濟(jì)發(fā)展做基礎(chǔ)。

　　任何一種形式的社會(huì)保障制度，都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定程度的產(chǎn)物。發(fā)達(dá)國(guó)家在近代工業(yè)文明的基礎(chǔ)上，具備了足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力后逐步建立起一整套以養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、救濟(jì)貧困和生育等為主要內(nèi)容的社會(huì)保障制度，并隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平的提高不斷充實(shí)完善。經(jīng)濟(jì)發(fā)展為社會(huì)保障制度的完善提供了前提和基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展為社會(huì)保障提供充實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)，同時(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低還決定著社會(huì)保障水平的廣度和深度。社會(huì)保障制度會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)的進(jìn)步及人們對(duì)社會(huì)保障需求的增加而不斷完善，會(huì)滿足不同的人對(duì)社會(huì)保障的不同需求。建立計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度要在我國(guó)社會(huì)保障的大框架下設(shè)計(jì)和施行，因此構(gòu)建計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度，需要國(guó)家的財(cái)政支持，需要國(guó)家財(cái)政收入的穩(wěn)步增長(zhǎng)。只有這樣，把計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度才有可能列入國(guó)家社會(huì)保障的大體制中，使其成為繼養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)五大主要險(xiǎn)種后的一種補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，且這種保險(xiǎn)制度要適用于城市和農(nóng)村的所有計(jì)劃生育家庭�？v觀近十年來我國(guó)的GDP和財(cái)政收入，可以看出，我國(guó)的GDP和財(cái)政收入都在穩(wěn)步的增長(zhǎng)，因此有能力建立與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度。

　　2.個(gè)人繳費(fèi)和承受能力分析。

　　國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是建立一項(xiàng)社會(huì)保障制度的基本支撐條件，社會(huì)保障制度的順利實(shí)施不能全部依靠國(guó)家資金的投入。我國(guó)目前也沒有能力擔(dān)負(fù)社會(huì)成員的全部保險(xiǎn)費(fèi)用，因此每一項(xiàng)保險(xiǎn)制度均還需要個(gè)人繳納一部分費(fèi)用。從表2看自20xx年以來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，我國(guó)不論是城鎮(zhèn)居民的人均可支配收入，還是農(nóng)村居民的人均純收入均有了顯著的增長(zhǎng)，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入年均增長(zhǎng)17.71個(gè)百分點(diǎn)，農(nóng)村居民人均純收入年均增長(zhǎng)21.31個(gè)百分點(diǎn)。居民收入的增加可以間接的反映出我國(guó)不論是城鎮(zhèn)居民還是農(nóng)民居民都具有繳納計(jì)劃生育保險(xiǎn)費(fèi)用的能力。從城鄉(xiāng)居民的實(shí)際消費(fèi)能力上看，我國(guó)城鄉(xiāng)居民自20xx年到20xx年，城鎮(zhèn)居民人均消費(fèi)性支出年均增長(zhǎng)了16個(gè)百分點(diǎn)，農(nóng)村居民人均消費(fèi)性支出年均增長(zhǎng)了31個(gè)百分點(diǎn)，而同期我國(guó)GDP年均增長(zhǎng)32個(gè)百分點(diǎn)。城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)性支出均低于我國(guó)GDP的增長(zhǎng)速度。從我國(guó)城鄉(xiāng)居民人均人民幣儲(chǔ)蓄存款年底余額逐年增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)上也可以反映出我國(guó)城鄉(xiāng)居民具有購買保險(xiǎn)的'實(shí)際能力，只是由于對(duì)未來生活的不確定性，才使得他們將存款存入銀行而不投到保險(xiǎn)上面來。經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)，城鄉(xiāng)居民可支配收入、消費(fèi)性支出的增加以及逐年攀升的城鄉(xiāng)居民人均人民幣儲(chǔ)蓄存款余額說明我國(guó)城鄉(xiāng)居民具有繳納計(jì)劃生育保險(xiǎn)費(fèi)用的能力。因此政府要通過積極引導(dǎo)，鼓勵(lì)居民自覺繳費(fèi)。

　　四、我國(guó)建立計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度的模式構(gòu)想

　　我國(guó)建立計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度毫無疑問需要以政府為主導(dǎo)。在以政府為主導(dǎo)的前提下，還須明確四個(gè)方面的內(nèi)容：一是保險(xiǎn)制度建立的基本原則；二是誰作為制度實(shí)施的主體；三是制度要保障哪些人群；四是如何籌集保險(xiǎn)資金。

　　1.保險(xiǎn)制度建立的基本原則。

　　保險(xiǎn)制度的建立，首先要具備公平性。社會(huì)保障制度的基本功能就是要通過為人們提供安全網(wǎng)的形式，增強(qiáng)人們橫向公平的機(jī)會(huì)，因此社會(huì)保障制度的建立要以社會(huì)公平為目標(biāo)。在設(shè)計(jì)和實(shí)施計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度的過程中，要不分城市和農(nóng)村，只要是符合規(guī)定就給予相應(yīng)的補(bǔ)償和獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于特別困難的家庭，比如子女傷殘或死亡，應(yīng)該再額外的按照社會(huì)救濟(jì)的標(biāo)準(zhǔn)給予援助。其次，要以法律的形式予以明確。計(jì)劃生育家庭為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，國(guó)家在考慮其社會(huì)保障問題時(shí)，既需要體現(xiàn)對(duì)其的福利性，又要以法律的形式保障使其能夠享受利益。建立計(jì)劃生育保險(xiǎn)法規(guī)，這樣不僅被保險(xiǎn)人對(duì)于自己可以享受的社會(huì)保險(xiǎn)待遇可以從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)得到清楚地解釋和說明，進(jìn)一步明確自己的權(quán)利和義務(wù)。同時(shí)被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)范圍、繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)都可以明確。

　　2.誰作為制度實(shí)施的主體。

　　根據(jù)我國(guó)的基本國(guó)情，借鑒其他五種保險(xiǎn)的管理模式，計(jì)劃生育保險(xiǎn)的資金籌集也應(yīng)該采取國(guó)家出一部分、單位出一部分、個(gè)人繳納少部分，這樣三方共同籌資的方式。資金中的大部分進(jìn)行社會(huì)統(tǒng)籌，小部分進(jìn)入個(gè)人累積賬戶，由人力資源和社會(huì)保障部門統(tǒng)一管理和監(jiān)督。我國(guó)的五大險(xiǎn)種都由人力資源和社會(huì)保障部門承擔(dān)和管理，有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和管理能力。

　　3.制度的保障人群。

　　計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度是為符合一定條件的計(jì)劃生育家庭的夫婦專門建立的保險(xiǎn)制度。適用人群主要應(yīng)該包括城市和農(nóng)村的獨(dú)生子女家庭以及農(nóng)村的雙女戶家庭，另外還應(yīng)該將不能生育的家庭和不愿意生育的家庭也包括在其中。

　　4.如何籌集保障資金。

　　關(guān)于保障資金的籌集，依據(jù)我國(guó)目前的現(xiàn)實(shí)條件，如果由計(jì)劃生育家庭夫婦自己負(fù)擔(dān)全部的保險(xiǎn)費(fèi)用不現(xiàn)實(shí)，也不合理。計(jì)劃生育保險(xiǎn)資金的籌集應(yīng)該由國(guó)家、單位和個(gè)人按照一定比例籌集，三方出資籌建。從國(guó)家層面來說，要有財(cái)政資金的投入，國(guó)家財(cái)政投入是整個(gè)保險(xiǎn)資金中最重要的一部分，要占到大多數(shù)。我們目前對(duì)獨(dú)生子女家庭每個(gè)月夫妻雙方都有50元的獨(dú)生子女費(fèi)，可以考慮將這部分費(fèi)用作為國(guó)家財(cái)政資金投入到計(jì)劃生育保險(xiǎn)資金中，存入獨(dú)生子女夫婦的個(gè)人賬戶中。從單位層面來說，為符合條件的職工繳納計(jì)劃生育保險(xiǎn)費(fèi)用具有強(qiáng)制性，要用法律的形式予以規(guī)定，對(duì)于違反法律法規(guī)的單位要給予重罰。從個(gè)人層面說，每個(gè)符合條件的計(jì)劃生育家庭夫婦要自覺繳費(fèi)。國(guó)家、單位和個(gè)人三方籌資建立的資金要分成個(gè)人賬戶和社會(huì)統(tǒng)籌賬戶兩個(gè)部分，國(guó)家和單位繳納的費(fèi)用中的大部分建立社會(huì)統(tǒng)籌資金，少部分錢進(jìn)入個(gè)人賬戶，與個(gè)人繳費(fèi)的部分合并在一起可以作為今后個(gè)人購買養(yǎng)老和醫(yī)療服務(wù)的個(gè)人賬戶。

保險(xiǎn)制度論文6

　　一、農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度運(yùn)行中存在的問題

　�。ㄒ唬┕�傷保險(xiǎn)覆蓋范圍窄

　　我國(guó)制定的《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》及實(shí)施細(xì)則，將臨時(shí)工和季節(jié)工都排除在保險(xiǎn)范圍之外。雖然此后政府多次下發(fā)文件要求各地將農(nóng)民工納入保險(xiǎn)范圍，但僅僅強(qiáng)調(diào)農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)，忽視了農(nóng)民工內(nèi)部又可以劃分為臨時(shí)工、季節(jié)工和長(zhǎng)期工等類型，不同類型應(yīng)區(qū)別對(duì)待的特征。對(duì)于多數(shù)僅簽訂短期勞動(dòng)合同的農(nóng)民工而言，由于務(wù)工時(shí)間短，用人單位為他們繳納工傷保險(xiǎn)的積極性較低。實(shí)際上，季節(jié)性和臨時(shí)性的農(nóng)民工在農(nóng)民工群體中所占比例較高。農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度中的身份限制，使許多農(nóng)民工享受不到工傷保險(xiǎn)。根據(jù)人力資源和社會(huì)保障部的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，２００８年，農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)的人數(shù)為４９４２萬人，比２００７年增加了９６２萬人，增幅為２４．２％；２００９年，農(nóng)民工參保人數(shù)為５５８７萬人，比２００８年增加了６４５萬人，增幅為１３．１％；２０１０年，農(nóng)民工參保人數(shù)為６３００萬人，比２００９年增加了７１３萬人，增幅為１２．８％；２０１１年，農(nóng)民工參保人數(shù)為６８２８萬人，比２００９年增加了５２８萬人，增幅為８．４％。２０１２年，農(nóng)民工參保人數(shù)為７１７９萬人，比２００９年增加了３５１萬人，增幅為５．１％。雖然近年來農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)的人數(shù)逐年增加，參保率也在逐年提高，但相對(duì)于２億多的農(nóng)民工總?cè)藬?shù)而言，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)的總體參保率仍然較低。２００８年，農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)的參保率為２１．９％，２００９年升至２４．３％，２０１０年升至２６．０％，２０１１年升至２７．０％，２０１２年升至２７．３％。但即使是參保率最高的２０１２年，也有７２．７％的農(nóng)民工并未參加工傷保險(xiǎn)（以上數(shù)據(jù)根據(jù)《人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展公報(bào)》２００８－２０１２年歷年數(shù)據(jù)計(jì)算而得）。這樣，農(nóng)民工因工傷而致貧的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。

　�。ǘ�）工傷認(rèn)定程序復(fù)雜

　　工傷認(rèn)定是農(nóng)民工獲得工傷保險(xiǎn)待遇的前提條件，這就決定了工傷認(rèn)定的效率具有重要意義。一個(gè)一般性的工傷認(rèn)定程序主要包括勞動(dòng)關(guān)系認(rèn)定過程、工傷認(rèn)定過程、勞動(dòng)能力鑒定過程。每一步認(rèn)定都需要較長(zhǎng)的`時(shí)間，如果存在爭(zhēng)議還需要重新認(rèn)定。而且，在工傷爭(zhēng)議處理過程中，仲裁與訴訟相脫節(jié)，相關(guān)部門之間的關(guān)系并未得以理順。這些復(fù)雜的認(rèn)定過程，使農(nóng)民工在受到工傷傷害后遭受病痛折磨的同時(shí)，還要承受復(fù)雜的、長(zhǎng)期的勞動(dòng)關(guān)系認(rèn)定、工傷認(rèn)定、勞動(dòng)能力鑒定程序，這無疑是對(duì)本來就處于弱勢(shì)地位的農(nóng)民工的一種打擊。

　�。ㄈ�）農(nóng)民工對(duì)工傷保險(xiǎn)缺乏認(rèn)識(shí)

　　農(nóng)民工對(duì)職業(yè)危害缺乏了解，對(duì)自身應(yīng)當(dāng)享有的法律權(quán)益也十分淡漠，這使農(nóng)民工在發(fā)生工傷事故后對(duì)應(yīng)該由誰來承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，按照何種程序維護(hù)自身的權(quán)利等問題缺乏足夠的認(rèn)識(shí)。農(nóng)民工維權(quán)意識(shí)淡薄，使農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度缺乏改進(jìn)的內(nèi)動(dòng)力。

　　二、改進(jìn)農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度的政策建議

　�。ㄒ唬�擴(kuò)大勞動(dòng)關(guān)系的認(rèn)定范圍

　　我國(guó)的工傷認(rèn)定制度要求勞動(dòng)關(guān)系具有穩(wěn)定性，而農(nóng)民工群體中只有小部分的長(zhǎng)期工具有穩(wěn)定性，季節(jié)工和臨時(shí)工具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，這使季節(jié)工和臨時(shí)工無法被納入工傷保險(xiǎn)范圍內(nèi)。針對(duì)農(nóng)民工流動(dòng)性較強(qiáng)的特點(diǎn)，可以先建立流動(dòng)人員社會(huì)保障體系，實(shí)現(xiàn)省市統(tǒng)籌，農(nóng)民工繳納的保險(xiǎn)費(fèi)用進(jìn)行跨省市轉(zhuǎn)移時(shí)，工傷保險(xiǎn)金可以按照一定的比例轉(zhuǎn)移到另一個(gè)社會(huì)保障部門。此外，也可以推行工傷保險(xiǎn)“一卡通”，即農(nóng)民工可以持卡向流入地（在流出地遭受工傷，也應(yīng)在流出地領(lǐng)取工傷保險(xiǎn)待遇）工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦部門領(lǐng)取工傷保險(xiǎn)。這樣，既符合農(nóng)民工流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，也有利于維護(hù)發(fā)生工傷事故農(nóng)民工的合法權(quán)益。此外，應(yīng)加大勞動(dòng)監(jiān)察部門的執(zhí)法權(quán)限，對(duì)未按國(guó)家和地方相關(guān)規(guī)定為農(nóng)民工辦理工傷保險(xiǎn)的予以嚴(yán)懲。通過加大工傷保險(xiǎn)的執(zhí)法力度，有助于提高農(nóng)民工傷保險(xiǎn)的參保率。

　�。ǘ�）簡(jiǎn)化工傷認(rèn)定程序

　　繁瑣的工傷認(rèn)定程序無疑給已經(jīng)受到身心傷害的農(nóng)民工帶來二次傷害。這就需要理順相關(guān)部門在工傷認(rèn)定過程中的關(guān)系，盡量簡(jiǎn)化工傷認(rèn)定程序，減少重復(fù)性工作。首先，明確勞動(dòng)行政部門在勞動(dòng)關(guān)系認(rèn)定中的責(zé)任。只要農(nóng)民工提供了初步的證據(jù)，人力資源和社會(huì)保障等部門就可以介入調(diào)查、收集相關(guān)證據(jù)，以及時(shí)有效地維護(hù)農(nóng)民工的合法權(quán)益。其次，實(shí)現(xiàn)訴訟以仲裁為前提條件。由于仲裁與訴訟相脫節(jié)，嚴(yán)重地影響了訴訟的效率。這就需要實(shí)現(xiàn)訴訟與仲裁的有機(jī)結(jié)合，訴訟以仲裁為前提條件。人民法院在審理涉及農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)問題的訴訟案件時(shí)，應(yīng)充分考慮勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)作出仲裁決定時(shí)的證據(jù)，以仲裁結(jié)果為參照對(duì)象，盡量減少重復(fù)性工作的時(shí)間，以快速高效地解決農(nóng)民工工傷問題。這樣，可以有效地提高工傷認(rèn)定的效率。

　�。ㄈ�）確定工傷賠償為主的建制取向，逐步加強(qiáng)和完善工傷預(yù)防和工傷康復(fù)

　　工傷保險(xiǎn)體系主要包括工傷預(yù)防、工傷康復(fù)和工傷補(bǔ)償。其中，工傷預(yù)防通常被認(rèn)為是工傷保險(xiǎn)體系的第一道防線，這是因?yàn)�，阻止事故的發(fā)生勝于處理事故后的結(jié)果。工傷康復(fù)通常被視為工傷保險(xiǎn)的第二道防線，既有利于恢復(fù)農(nóng)民工的健康狀況，也有利于使受傷農(nóng)民工返回工作崗位。目前，我國(guó)并未建立涉及工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的完備的農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度。在勞動(dòng)力供給總量過剩的情況下，用工單位在相當(dāng)程度上并不看重勞動(dòng)者的切身權(quán)益。這就需要我國(guó)建立以工傷賠償為主，并涵蓋工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)制度。首先，增加工傷賠償?shù)膬?nèi)容。第一，增加精神補(bǔ)償。目前，工傷保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膬H僅是直接經(jīng)濟(jì)損失，并不包括精神損害。實(shí)際上，工傷事故給受傷員工帶來的除直接經(jīng)濟(jì)損失外，還包括精神損害。為了保障農(nóng)民工發(fā)生工傷事故后的正常生活，應(yīng)增加精神損害賠償。第二，一次性工傷賠償不應(yīng)該是終局性的。一次性工傷賠償主要考慮的是農(nóng)民工的流動(dòng)性。但一次性工傷賠償存在補(bǔ)償數(shù)額低、忽視工傷康復(fù)等問題。應(yīng)根據(jù)農(nóng)民工工傷復(fù)發(fā)狀況、醫(yī)治費(fèi)用超過協(xié)議金額等具體情況，對(duì)農(nóng)民工因工傷事故而產(chǎn)生的醫(yī)療衛(wèi)生支出給予適當(dāng)補(bǔ)償。其次，逐步加強(qiáng)和完善工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。工傷保險(xiǎn)基金在工傷補(bǔ)償、工傷預(yù)防、工傷康復(fù)之間的合理分配，是工傷保險(xiǎn)制度能否正常運(yùn)行的關(guān)鍵。從西方國(guó)家的實(shí)際做法看，工傷預(yù)防及工傷康復(fù)的基金劃分比例較大。在我國(guó)，工傷補(bǔ)償、工傷預(yù)防、工傷康復(fù)之間的基金分配比例并不合理。一方面，這使得我國(guó)工作保險(xiǎn)基金大量結(jié)余。根據(jù)歷年《人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，２００７年基金結(jié)余為７８億元，２００８年為９０億元，２００９年為８４億元，２０１０年為９３億元，２０１１年為１８０億元。另一方面，工傷者不能享受工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。這就需要逐步加強(qiáng)和完善工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。第一，設(shè)立農(nóng)民工工傷預(yù)防和工傷康復(fù)專項(xiàng)資金。２００４年出臺(tái)的《工傷保險(xiǎn)條例》并沒有專門規(guī)定工傷預(yù)防和工傷康復(fù)，而且，還取消了１９９６年《企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)試行辦法》第六章中規(guī)定的從工傷保險(xiǎn)基金中提取安全教育及事故預(yù)防費(fèi)用的相關(guān)規(guī)定。這就需要修訂《工傷保險(xiǎn)條例》，規(guī)定農(nóng)民工工傷預(yù)防和工傷康復(fù)專項(xiàng)資金專門用于農(nóng)民工的工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。第二，構(gòu)建農(nóng)民工工傷康復(fù)體系。目前，農(nóng)民工在發(fā)生工傷事故后，往往通過一次性補(bǔ)償終止其與雇主、工傷保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，這樣，工傷康復(fù)也就無從談起，更沒有形成全面的工傷康復(fù)體系。我國(guó)應(yīng)依托社區(qū)醫(yī)院，建立工傷康復(fù)體系，既為農(nóng)民工工傷人員提供方便的康復(fù)服務(wù)，也有利于緩解大醫(yī)院的就診壓力。

　　（四）普及農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)知識(shí)

　　農(nóng)民工工傷保險(xiǎn)參保率低，與農(nóng)民工對(duì)工傷保險(xiǎn)的無知密切相關(guān)。根據(jù)華南農(nóng)業(yè)大學(xué)公共管理學(xué)院一份基于廣州市農(nóng)民工對(duì)工傷保險(xiǎn)政策的認(rèn)知度的問卷調(diào)查顯示，６４．８％的被調(diào)查者對(duì)工傷保險(xiǎn)政策表示“有些了解”，２３．９％的被調(diào)查者表示“聽說過”，６．３％的被調(diào)查者表示“從未聽說過”，僅有５％的被調(diào)查者表示“非常了解”。農(nóng)民工對(duì)工傷保險(xiǎn)參保政策了解不足，為企業(yè)“逃保漏�！碧峁┝恕靶畔�優(yōu)勢(shì)”。人力資源和社會(huì)保障部門應(yīng)針對(duì)農(nóng)民工群體，加大工傷保險(xiǎn)制度和政策的宣傳力度，使農(nóng)民工在與雇主簽訂勞動(dòng)合同時(shí)明確雇主應(yīng)為自己辦理工傷保險(xiǎn)，以更好地維護(hù)自身的合法權(quán)益。

保險(xiǎn)制度論文7

　　摘要：國(guó)內(nèi)水路旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度已由《國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸管理?xiàng)l例》設(shè)立，但是因?yàn)閮H限于原則性的規(guī)定而在實(shí)際操作中存在問題，本文提出了現(xiàn)行水路客運(yùn)強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度中存在的主要問題并給出相關(guān)建議。

　　關(guān)鍵詞：水路旅客運(yùn)輸;強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度;問題

　　一、相關(guān)制度的缺乏

　　(一)直接訴訟制度

　　直接訴訟制度的核心在于第三人直接請(qǐng)求權(quán)。《20xx年海上旅客及其行李運(yùn)輸雅典公約》(下文簡(jiǎn)稱《20xx年雅典公約》)在確立海上旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度同時(shí)確立了直接訴訟制度，《中華人民共和國(guó)海事訴訟特別程序法》第九十七條也肯定了油污責(zé)任保險(xiǎn)中直接訴訟的存在。第三人直接請(qǐng)求權(quán)一方面是對(duì)受害人權(quán)益保護(hù)的有利，另一方面是對(duì)合同相對(duì)性的挑戰(zhàn)，其本身是一個(gè)利益平衡問題。而強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度與直接訴訟制度的結(jié)合，我認(rèn)為是必然的，理由如下：1．強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度的目的在于保護(hù)受害人利益從而保護(hù)社會(huì)公益，直接訴訟制度與其目的一致;2．直接訴訟制度可以保障強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度的實(shí)施，增強(qiáng)強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度的功能性;3．直接訴訟制度與強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度一樣追求賠付的效率。有學(xué)者在研究中提出直接訴訟制度適用于強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)存在與“先付原則”沖突的問題�！跋雀对瓌t”并非法律所明確規(guī)定的原則，而是保險(xiǎn)公司和船東互保協(xié)會(huì)在其保險(xiǎn)合同中寫入的條款，其只是保險(xiǎn)人保護(hù)自身利益的一種方式，其作為合同中的條款，是不可以對(duì)抗法律所明確規(guī)定的直接訴訟制度的。

　　(二)監(jiān)督制度

　　《國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸管理?xiàng)l例》規(guī)定了不投保強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的后果，即責(zé)令限期改正、罰款以及吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，但是卻缺乏相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。如果主管部門在事故發(fā)生前發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)者未投保強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，可以及時(shí)糾正錯(cuò)誤，避免事故發(fā)生，而一旦事故發(fā)生后才發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)者未投保的則為時(shí)已晚。因此，應(yīng)當(dāng)將強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的參保情況加入主管部門的監(jiān)督之中，并且在事前監(jiān)督中加審查力度。

　　二、具體內(nèi)容問題

　　(一)歸責(zé)原則與保險(xiǎn)人的抗辯權(quán)

　　在《20xx年雅典公約》中歸責(zé)原則為嚴(yán)格責(zé)任和過錯(cuò)責(zé)任并用;在《海商法》中海上旅客運(yùn)輸人身傷亡的責(zé)任歸責(zé)原則為過錯(cuò)責(zé)任;在《合同法》中內(nèi)河運(yùn)輸旅客人身傷亡的責(zé)任歸責(zé)原則為無過錯(cuò)責(zé)任;相關(guān)判決顯示實(shí)踐中法官是以無過錯(cuò)責(zé)任作為水路旅客運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者歸責(zé)原則的①。有學(xué)者認(rèn)為嚴(yán)格責(zé)任與無過錯(cuò)責(zé)任只是名稱上的不同，兩者實(shí)質(zhì)相同②。我認(rèn)為此種觀點(diǎn)的合理性值得懷疑。嚴(yán)格責(zé)任與無過錯(cuò)責(zé)任的基礎(chǔ)均為無過錯(cuò)原則，即不論違約方主觀上有無過錯(cuò)，只要其不履行合同債務(wù)給對(duì)方當(dāng)事人造成了傷害就應(yīng)承擔(dān)合同責(zé)任。雖然兩者在一定程度上有趨同性，但是嚴(yán)格責(zé)任與無過錯(cuò)責(zé)任是存在有區(qū)別的。首先兩者的來源不同，嚴(yán)格責(zé)任來源于英美法系，無過錯(cuò)責(zé)任來源于大陸法系③;其次，兩者在免責(zé)事由上并不相同，嚴(yán)格責(zé)任是有例外的無過錯(cuò)責(zé)任，即有免責(zé)事由可享，包括不可抗力因素、受害人的過錯(cuò)、第三人的過錯(cuò)，而無過錯(cuò)責(zé)任幾乎沒有免責(zé)。水路旅客運(yùn)輸中受害方往往處于弱勢(shì)地位，因此無過錯(cuò)責(zé)任的嚴(yán)苛是有利的，但是保護(hù)并不意味著平衡的絕對(duì)傾斜，保護(hù)受害方的同時(shí)也需考慮到其他可能對(duì)責(zé)任方造成極大不公的問題，因此從利益平衡的角度考慮，我認(rèn)為水路旅客運(yùn)輸中經(jīng)營(yíng)者責(zé)任應(yīng)當(dāng)以嚴(yán)格責(zé)任為歸責(zé)原則，給予其特定的免責(zé)事由。延伸至水路旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)中，在建立直接訴訟制度的前提下，保險(xiǎn)人得以以被保險(xiǎn)人的免責(zé)事由來對(duì)抗受害人，由此，經(jīng)營(yíng)者在水路旅客運(yùn)輸人身傷亡中的歸責(zé)原則導(dǎo)致保險(xiǎn)人在強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)賠償中的抗辯權(quán)，即以特定事由抗辯受害方的索賠的權(quán)利。

　　(二)責(zé)任限額問題

　　海事賠償責(zé)任限制設(shè)置的原因之一是保護(hù)航運(yùn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，而水路旅客運(yùn)輸市場(chǎng)是一個(gè)相對(duì)封閉的市場(chǎng)，在保持相對(duì)穩(wěn)定性的同時(shí)，其對(duì)事故之后的經(jīng)濟(jì)損失的消化能力要弱于開放市場(chǎng)。同時(shí)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展也較國(guó)際市場(chǎng)有一定距離，保險(xiǎn)人的負(fù)擔(dān)能力也是有限的，因此旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度應(yīng)當(dāng)具有責(zé)任限額�！逗Ｉ谭ā放c《國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸管理規(guī)定》、《關(guān)于不滿300總噸船舶及沿海運(yùn)輸、沿海作業(yè)船舶海事賠償限額的規(guī)定》均有關(guān)于賠償責(zé)任限額的規(guī)定，雖然它們本身并不適用于水路客運(yùn)強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度中，但是其數(shù)據(jù)是有參考價(jià)值的。根據(jù)《海商法》與兩個(gè)部門規(guī)章規(guī)定，責(zé)任限額主要有以下幾種：①根據(jù)《海商法》每名旅客的'責(zé)任限額為46666SDＲ，按照1SDＲ=1．5美元換算，每名旅客最多獲得大約45萬人民幣;②根據(jù)《不滿300總噸船舶規(guī)定》，以“東方之星”客輪為例，總的賠償限額為2177萬左右，再根據(jù)總載客人數(shù)，平均每位旅客可獲賠償為4．7萬左右;③根據(jù)《中華人民共和國(guó)港口之間海上旅客運(yùn)輸》，每位旅客可獲賠償為4萬元人民幣。從上述粗略得出的數(shù)據(jù)中可以明顯看出海上旅客運(yùn)輸?shù)娜松碣r償限額要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)內(nèi)的人身賠償限額，差距高達(dá)將近十倍。海上旅客運(yùn)輸與水路客運(yùn)帶有的公共利益是完全相同的，它們的不同在于風(fēng)險(xiǎn)的不同，但是風(fēng)險(xiǎn)雖然不同事故發(fā)生后的損失卻可能是一樣的(這里的損失并非指總體的損失，而是排除人數(shù)因素的個(gè)人損失)。我認(rèn)為在旅客運(yùn)輸領(lǐng)域中與賠償限額更為密切的是體現(xiàn)公共利益的人身傷亡的損失而非經(jīng)營(yíng)者面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并且責(zé)任限額設(shè)置的本身已經(jīng)考慮了經(jīng)營(yíng)者的風(fēng)險(xiǎn)因素，若在數(shù)額上再次考慮會(huì)對(duì)受害方有所不利，因此，我國(guó)國(guó)內(nèi)部門規(guī)章關(guān)于人身賠償責(zé)任限額的規(guī)定是過低的，可以借鑒沿海運(yùn)輸海事賠償限額為海上運(yùn)輸海事賠償責(zé)任限制一半的方式采用海上旅客運(yùn)輸賠償責(zé)任限額一半的方式來認(rèn)定國(guó)內(nèi)水路旅客運(yùn)輸賠償責(zé)任限額。保險(xiǎn)的本質(zhì)在于保險(xiǎn)人代為賠償而后向責(zé)任人追償，因此強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度的責(zé)任限額與人身傷亡經(jīng)營(yíng)者的賠償限額是一致的，有學(xué)者給出“強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)合同支付的賠償金額不應(yīng)低于法律、法規(guī)規(guī)定的海事或其他賠償責(zé)任限額④”的表述同樣說明強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度與國(guó)內(nèi)水路客運(yùn)人身傷亡賠償就責(zé)任限額問題不需進(jìn)行區(qū)分。結(jié)合前面總結(jié)的國(guó)內(nèi)水路旅客運(yùn)輸人身傷亡賠償責(zé)任限制，我認(rèn)為強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任限額應(yīng)規(guī)定為海上人身傷亡賠償責(zé)任限額的一半，大約二十萬左右。我國(guó)現(xiàn)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度亟待完善，應(yīng)當(dāng)建立配套的直接訴訟制度與監(jiān)督制度，明確水路旅客運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者的嚴(yán)格責(zé)任與保險(xiǎn)人的相應(yīng)抗辯權(quán)以及強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任限額.

　　［注釋］

　�、偕虾３缑鬏喆�客運(yùn)有限公司與宋向明等水路旅客運(yùn)輸合同糾紛案(20xx)滬二中民一(民)終字第1396號(hào)．

　�、陉愓�．嚴(yán)格責(zé)任與無過錯(cuò)責(zé)任之比較研究［J］．法制與社會(huì)，20xx(33)：18－19．

　�、壑芎榻�．海上旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度研究［D］．外交學(xué)院，20xx．

　�、艹醣逼剑�海上強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)研究［J］．中國(guó)海商法年刊，20xx：95－111．

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保險(xiǎn)制度論文8

　�。�摘要］隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展越來越重視，而目前我國(guó)不斷深化對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的改革，提高生產(chǎn)力水平，雖然能夠使農(nóng)村進(jìn)一步發(fā)展，但有關(guān)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)問題卻逐漸凸顯出來。農(nóng)民是我國(guó)社會(huì)中的一個(gè)重要群體，他們所能擁有的權(quán)力和能夠享受到的待遇是我國(guó)比較重視的一個(gè)方面。因?yàn)橹挥兴麄兊纳�活水平提高，才�?huì)使我國(guó)加快步入小康社會(huì)的步伐，同時(shí)還可以保障社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展，從而體現(xiàn)出我國(guó)以人為本的治國(guó)理念。因此，文章通過分析當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中存在的問題，提出一些相應(yīng)的解決措施，以期能夠提高我國(guó)農(nóng)村居民的生活質(zhì)量。

　�。�關(guān)鍵詞］養(yǎng)老保險(xiǎn);農(nóng)村經(jīng)濟(jì);基金管理;養(yǎng)老需求

　　從我國(guó)這么多年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況來看，生產(chǎn)力對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響是不容忽視的，它是一個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)因素。生產(chǎn)力的有效提高能夠使社會(huì)上的各項(xiàng)生產(chǎn)、分配以及交換活動(dòng)的質(zhì)量和效率快速上升，而且一個(gè)社會(huì)的變遷，總是從生產(chǎn)力的發(fā)展開始的，而作為主要生產(chǎn)力的農(nóng)民，他們的養(yǎng)老問題也是生產(chǎn)力發(fā)展的一個(gè)重要組成部分。在新中國(guó)成立之時(shí)，我國(guó)結(jié)束了幾千年的封建帝制，使我國(guó)農(nóng)村發(fā)生了巨大的變化，農(nóng)民開始自己當(dāng)家做主，一直受到壓迫的生產(chǎn)力開始了飛速的發(fā)展，尤其是當(dāng)家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制開始實(shí)施時(shí)，從根本上提高了農(nóng)民的勞動(dòng)積極性，既提高了自身的生產(chǎn)力，又推動(dòng)了農(nóng)村各項(xiàng)生產(chǎn)的發(fā)展，逐漸形成了一個(gè)較為完整的農(nóng)村市場(chǎng)，提高了農(nóng)民的各項(xiàng)收入，養(yǎng)老問題也逐漸為人們所重視。雖然從總體來看，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)是在向著好的方向發(fā)展，但其中的養(yǎng)老制度面臨著很多問題，人口老齡化速度加快，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)改變都會(huì)影響?zhàn)B老制度的發(fā)展，所以我國(guó)需要盡快建立一套完整的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)能夠得到全面的發(fā)展。

　　1建立和完善我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的意義

　　完善我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，能夠縮小城市和農(nóng)村之間的收入差距，改變居民之間社會(huì)保障福利不公平的狀況，縮小社會(huì)各階層之間的矛盾;增加農(nóng)村居民的收入，提高他們的消費(fèi)水平，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，緩解由于城鄉(xiāng)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不一致所引起的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)的狀況;深化整個(gè)農(nóng)村區(qū)域的經(jīng)濟(jì)體制改革，提高農(nóng)村的生產(chǎn)力，加快現(xiàn)代化建設(shè);提高農(nóng)村居民的個(gè)人素質(zhì)，推動(dòng)社會(huì)主義精神文明建設(shè)，構(gòu)建一個(gè)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)的和諧社會(huì)，實(shí)現(xiàn)國(guó)家的長(zhǎng)治久安;進(jìn)一步完善農(nóng)村的計(jì)劃生育政策，對(duì)我國(guó)的社會(huì)民生和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生十分重要的影響。政府的一個(gè)主要職能就是為社會(huì)保障制度提供強(qiáng)力的資金支持。因?yàn)槲覈?guó)目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r并不是十分均衡，城鄉(xiāng)之間差距過大，社會(huì)保障制度較為落后，都會(huì)使我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得不到完善，從而影響農(nóng)村的整體發(fā)展。而目前，隨著我國(guó)各項(xiàng)制度的不斷完善，財(cái)政資金在各方面都能夠得到合理利用，這就從基礎(chǔ)上為養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提供了財(cái)力方面的支持，同時(shí)有了雄厚的資金鏈條，可以使農(nóng)村的各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到完善，提高農(nóng)村的生活質(zhì)量，從而為接下來的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革打下基礎(chǔ)。

　　2當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的問題

　　2.1基金管理制度不完善，影響基金的運(yùn)用

　　農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金都存在同樣的運(yùn)營(yíng)管理問題。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要是通過國(guó)債的方式獲得。這種有限的投資方式很難使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金增值，使養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)上升。同時(shí)在各個(gè)地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)用的過程當(dāng)中，還存在不少的問題:首先，地方政府對(duì)于基金管理不夠完善。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府將資金的繳納、管理和使用融為一體，這種統(tǒng)一管理的方式會(huì)使上、下級(jí)之間的監(jiān)督變?nèi)�，不利于資金的管理;其次，基金很難快速增值。因?yàn)榈胤缴系耐顿Y渠道較少，大部分地區(qū)都是通過銀行存款的方式進(jìn)行投資。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行的利率不是十分穩(wěn)定，再加上國(guó)際通貨膨脹的影響，基金不僅難以增值，甚至連保值都是問題，因而農(nóng)民投入基金而無法獲得收益;最后，基金安全管理不夠完善。我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金大多是由縣級(jí)政府進(jìn)行管理，而這種管理模式較為分散，無法形成大規(guī)模的收益，最終就會(huì)使這些資金大量減少，這樣就會(huì)出現(xiàn)很多挪用資金的狀況，資金的安全無法得到保障。

　　2.2農(nóng)村養(yǎng)老需求得不到有效滿足

　　在20世紀(jì)80年代，我國(guó)進(jìn)行了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革。將傳統(tǒng)的注重集體經(jīng)濟(jì)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系進(jìn)行全面的'改革，同時(shí)，對(duì)于農(nóng)村在家庭保障方面的職能不斷地更新，削弱了農(nóng)村對(duì)于土地的重視程度，并將養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行不斷的調(diào)整。然而在當(dāng)前新農(nóng)村的背景下，我國(guó)實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍較小，能夠保障農(nóng)民生活的程度較小，這就很難發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，而且有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的地區(qū)大多是經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，享有養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的群體也大多是比較有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的農(nóng)民。這種有錢才能夠享受的狀況與預(yù)期相悖，從而使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度無法保障農(nóng)民獲得應(yīng)有的權(quán)利。

　　2.3農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金來源渠道少

　　在實(shí)際生活中，用于我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的資金較少，只有農(nóng)民自身的收入和地方政府在財(cái)政方面的支持。我國(guó)政府大約在20xx年開始在少數(shù)地區(qū)開展養(yǎng)老保險(xiǎn)資金支持的試點(diǎn)工作。但是從我國(guó)各個(gè)區(qū)域的情況來看，大部分還是依靠農(nóng)民自身的收入，這會(huì)限制農(nóng)民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投入，而且在農(nóng)村地區(qū)大多是以縣為單位進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)投入，地方縣級(jí)的財(cái)政資金無法滿足農(nóng)民的需求，使農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不能快速實(shí)行。

　　3建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建議與對(duì)策

　　3.1各級(jí)政府要高度重視農(nóng)村養(yǎng)老問題

　　政府逐漸重視農(nóng)村養(yǎng)老問題是發(fā)揮農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作用的重要條件。養(yǎng)老問題在農(nóng)村生活中一直都是很嚴(yán)重的民生問題，無論經(jīng)濟(jì)如何發(fā)展，二者都不能十分合理的適應(yīng)。一些歐盟國(guó)家在經(jīng)濟(jì)還不是十分發(fā)達(dá)的時(shí)候就嘗試實(shí)行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。面對(duì)當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷變化，以及人口老齡化的速度逐漸加快，各地區(qū)政府及相關(guān)財(cái)政部門要從整體的經(jīng)濟(jì)全局出發(fā)，為促進(jìn)我國(guó)社會(huì)的和諧穩(wěn)定，加快建立和完善一套科學(xué)合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。將建立養(yǎng)老保險(xiǎn)體制納入政府的重要工作日程當(dāng)中，制訂完善的工作計(jì)劃，根據(jù)當(dāng)前農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和人口結(jié)構(gòu)，制定相應(yīng)的政策措施進(jìn)行改善和調(diào)整，使我國(guó)農(nóng)村的養(yǎng)老問題能夠得到有效解決。

　　3.2加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

　　加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是建設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本條件。一個(gè)地區(qū)所擁有的社會(huì)保障基金的數(shù)量，是由當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平直接決定的。所以，如果想要提高社會(huì)保障的程度，就必須加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展;想要建立完善的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，就必須保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效發(fā)展。一方面，盡快完善土地承包制度，進(jìn)一步將土地流轉(zhuǎn)制度進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，促進(jìn)土地資源在經(jīng)濟(jì)體系中的資源合理配置;另一方面，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展，通過多種方式大力提高農(nóng)民收入。針對(duì)在提高農(nóng)民生產(chǎn)力過程中存在的問題，采取相應(yīng)的解決措施，引進(jìn)各項(xiàng)科學(xué)技術(shù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動(dòng)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　3.3構(gòu)建新型的農(nóng)村基金投資模式

　　一個(gè)有效的投資模式需要合適的經(jīng)濟(jì)條件，這樣才能使農(nóng)民能夠認(rèn)可這種資金的使用，從而提高農(nóng)民的投資積極性，降低在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程當(dāng)中的成本，提高企業(yè)的服務(wù)水平。不同的地區(qū)還要根據(jù)自身具有的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，建立獎(jiǎng)勵(lì)或者懲罰的投資模式，優(yōu)化農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。在籌集資金方面，可以采用一次性繳納的方式，也可以采用分期繳納的方式，有的農(nóng)民還可以用自己的資產(chǎn)進(jìn)行抵押投資，或者用年老后的資產(chǎn)進(jìn)行提前抵扣，通過多種形式進(jìn)行籌資活動(dòng)，擴(kuò)大農(nóng)民參與的范圍。

　　3.4優(yōu)化對(duì)農(nóng)村各項(xiàng)基金的管理結(jié)構(gòu)

　　首先，按照不同層級(jí)建立起分級(jí)的運(yùn)營(yíng)機(jī)制。將省、市、縣進(jìn)行分級(jí)管理，針對(duì)不同級(jí)別的地區(qū)，采用不同的經(jīng)營(yíng)管理模式。這樣不僅可以優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)，降低管理工作的成本，還能夠擴(kuò)大基金的使用規(guī)模，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)估，保證基金的安全。其次，出臺(tái)相關(guān)的優(yōu)惠政策，擴(kuò)大資金的使用范圍。可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐谋ｋU(xiǎn)公司或者各大銀行相關(guān)的優(yōu)惠政策，制定合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，比如在國(guó)債發(fā)行的時(shí)期，政府可以允許農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金在一些風(fēng)險(xiǎn)較小但收益較高的項(xiàng)目中進(jìn)行投資。最后，加大對(duì)各項(xiàng)資金的監(jiān)督管理力度�？珊侠碓O(shè)立由政府基金的管理人員和社會(huì)公益組織的相關(guān)人員共同進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)。

　　3.5加大公共財(cái)政對(duì)新型農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的支持

　　農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度大多是依靠政府公共財(cái)政資金的支持，這也是很多發(fā)達(dá)國(guó)家在建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度上總結(jié)出來的經(jīng)驗(yàn)。想要使農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度能夠正常實(shí)行，就需要地方政府每年專門針對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金制定出相應(yīng)的基金預(yù)算，從而保證其能夠和我國(guó)總體的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)相適應(yīng)。但是目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度使中央的財(cái)政難以維繼，而省級(jí)財(cái)政則需要對(duì)偏遠(yuǎn)和經(jīng)濟(jì)不十分發(fā)達(dá)的地區(qū)進(jìn)行支援，所以農(nóng)村方面的養(yǎng)老保險(xiǎn)資金只能通過當(dāng)?shù)氐恼�府進(jìn)行調(diào)整。但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度需要中央和地方財(cái)政共同管理才能夠保證進(jìn)一步發(fā)展，所以地方政府可以通過實(shí)施一些優(yōu)惠政策來推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展。

　　4結(jié)論

　　隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)于國(guó)家的影響也是越來越大，我國(guó)政府需要進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)之間的收入差距，使我國(guó)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展能夠適應(yīng)我國(guó)總體的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。農(nóng)村人口問題是影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要因素，所以，我國(guó)必須盡快建立和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提高農(nóng)民的生活質(zhì)量和民生水平，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，一步步地將農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)與整體經(jīng)濟(jì)相協(xié)調(diào)。

　　參考文獻(xiàn):

　　［1］金滿濤.農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的分析［J］．恩施職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào):綜合版，20xx(3)．

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保險(xiǎn)制度論文9

　　一、中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

　　隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷開放，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，成立存款保險(xiǎn)制度將是我國(guó)金融行業(yè)監(jiān)管制度改革的重點(diǎn)之一。第一，隨著金融市場(chǎng)化、國(guó)際化進(jìn)程的加快，我國(guó)中小型商業(yè)銀行紛紛成立，金融創(chuàng)新產(chǎn)品呈現(xiàn)井噴現(xiàn)象，競(jìng)爭(zhēng)加激的同時(shí)，各商業(yè)銀行內(nèi)控管理卻良莠不齊，風(fēng)險(xiǎn)加劇。此外，外國(guó)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也紛紛進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)給我國(guó)金融業(yè)帶來前所未有的威脅，無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的。因此，建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定的可行選擇之一。第二，利率市場(chǎng)化程度可以決定金融資源的配置效率，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、實(shí)現(xiàn)內(nèi)外均衡等方面發(fā)揮著重要的作用，是一個(gè)國(guó)家金融市場(chǎng)化過程中的關(guān)鍵一步。在我國(guó)不斷深化改革的今天，利率市場(chǎng)化已然成為金融改革的重中之重。然而利率市場(chǎng)化過程充滿風(fēng)險(xiǎn)，銀行系統(tǒng)將面臨著更加嚴(yán)重的不確定性。一旦利率管制放開，銀行之間存款與貸款競(jìng)爭(zhēng)就會(huì)加劇，利潤(rùn)空間被大幅壓縮，其冒險(xiǎn)性和投機(jī)性增強(qiáng)，極可能會(huì)將資金投向高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。尤其是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過熱時(shí)期，如果銀行大量資金流向股市和房地產(chǎn)市場(chǎng)，那么經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩甚至停滯后，股市、房地產(chǎn)價(jià)格暴跌，銀行壞賬會(huì)大幅上升。世界各國(guó)在利率市場(chǎng)化過程中幾乎都伴隨著或大或小的銀行危機(jī)。因此，如何在不影響金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的前提下建立存款保險(xiǎn)制度、風(fēng)險(xiǎn)處置和銀行退出等風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制顯得尤為重要。第三，雖然目前我國(guó)尚未建立存款保險(xiǎn)制度，但卻長(zhǎng)期實(shí)行隱性全額存款保險(xiǎn)。隱性的存款保險(xiǎn)制度國(guó)家并沒有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但實(shí)際上政府在銀行等金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)時(shí)對(duì)存款提供100%擔(dān)保，形成了由財(cái)政買單的局面。1999年，由財(cái)政部牽頭先后組建了信達(dá)等四家金融資產(chǎn)管理公司，專門收購、管理和處置大型商業(yè)銀行剝離的不良資產(chǎn)。20xx年，國(guó)家動(dòng)用外匯儲(chǔ)備成立匯金公司并向中行和建行注資450億美元，提高其資本金比率。這種隱性存款保險(xiǎn)的確幫助商業(yè)銀行優(yōu)化了其資產(chǎn)質(zhì)量和提高了競(jìng)爭(zhēng)力，但是用納稅人的錢補(bǔ)貼金融機(jī)構(gòu)，違背了社會(huì)公平正義的觀念，產(chǎn)生了高額的社會(huì)成本，在一定程度上淡化了金融機(jī)構(gòu)和存款人的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。隱性存款保險(xiǎn)制度在法律規(guī)范上天然的缺陷，客觀上要求我國(guó)應(yīng)加快存款保險(xiǎn)法律化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程，著力構(gòu)建一個(gè)法律關(guān)系清晰、保險(xiǎn)責(zé)任明確、權(quán)利義務(wù)對(duì)等、效率與公平兼顧、基本保障健全、合法規(guī)范的存款保險(xiǎn)體系，提高存款保險(xiǎn)執(zhí)行效力，從而將過去隱藏和浪費(fèi)的成本轉(zhuǎn)化為能夠組織、保留和利用的顯性化成本，為銀行業(yè)健康發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良性競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

　　二、建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的步驟和策略

　�。ㄒ唬┐婵畋ｋU(xiǎn)制度建立應(yīng)是較為溫和的漸進(jìn)型

　　由于目前中國(guó)市場(chǎng)化程度不高，金融組織體系需要逐步完善，存款保險(xiǎn)制度將帶來商業(yè)銀行利潤(rùn)空間的.下降，建立存款保險(xiǎn)制度也不要操之過急。一方面，在存款保險(xiǎn)范圍上，可通過區(qū)域試點(diǎn)和逐步推進(jìn)，然后再逐步向全國(guó)集中統(tǒng)一強(qiáng)制執(zhí)行的存款保險(xiǎn)制度過渡。另一方面，在費(fèi)率核算上，應(yīng)以讓金融機(jī)構(gòu)接受的低費(fèi)率起步作為緩沖，保證保費(fèi)征收對(duì)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)影響較小，不會(huì)對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成重大影響為宜，待條件成熟后，逐漸向差別費(fèi)率過渡，有助于實(shí)現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度平穩(wěn)建立并不斷完善。

　�。ǘ�）建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效協(xié)調(diào)機(jī)制

　　共建金融安全網(wǎng)，避免顯性存款保險(xiǎn)體系下產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。在較寬松管制下的被保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相比較嚴(yán)格管制下的機(jī)構(gòu)更傾向于承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，有效地管制對(duì)于金融行業(yè)的穩(wěn)定是至關(guān)重要的。我國(guó)應(yīng)當(dāng)建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的合作和信息交流渠道，明確信息共享的內(nèi)容和程序，配合以審慎的金融監(jiān)管以發(fā)揮市場(chǎng)紀(jì)律和監(jiān)管紀(jì)律兩種機(jī)制的作用，強(qiáng)化市場(chǎng)約束，促使存款人、銀行所有者和經(jīng)營(yíng)者以及監(jiān)管當(dāng)局都來關(guān)心銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范，才能充分發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度功能。首先，完善我國(guó)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管。市場(chǎng)準(zhǔn)入是通過對(duì)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)依法進(jìn)行審查和批準(zhǔn)，將那些有可能對(duì)存款人利益或銀行業(yè)健康運(yùn)轉(zhuǎn)造成危害的投機(jī)冒險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)拒之門外，來保證銀行業(yè)的安全穩(wěn)健運(yùn)行。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，完善市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管審核機(jī)制，保證獨(dú)立、客觀和公正地履行審批職責(zé)，提高準(zhǔn)入管理的權(quán)威性和有效性。既要積極穩(wěn)妥地放開銀行機(jī)構(gòu)和銀行新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入限制，簡(jiǎn)化審批程序，支持商業(yè)銀行在增強(qiáng)自我約束能力的基礎(chǔ)上穩(wěn)健發(fā)展，激發(fā)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)活力，又要嚴(yán)格基本條件來保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系。其次，建設(shè)符合我國(guó)銀行實(shí)際的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。學(xué)習(xí)借鑒國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管技術(shù)，依據(jù)我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，建設(shè)符合我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際的監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和預(yù)警機(jī)制，識(shí)別、計(jì)量、評(píng)價(jià)銀行風(fēng)險(xiǎn)，用一套科學(xué)完備的分析指標(biāo)體系和考核評(píng)級(jí)方法，對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行定期評(píng)價(jià)。根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度等定性和定量指標(biāo)確定風(fēng)險(xiǎn)水平或級(jí)別，風(fēng)險(xiǎn)越大表明監(jiān)管關(guān)注程度越高，并征收越高的保險(xiǎn)費(fèi)率，使強(qiáng)制投保和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率作為銀行機(jī)構(gòu)的自律因素和激勵(lì)因素，讓高風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行承擔(dān)更高額費(fèi)率。這樣，既有利于降低商業(yè)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也提高了我國(guó)銀行業(yè)的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在真正意義上實(shí)現(xiàn)金融安全。最后，完善銀行退出配套機(jī)制。具有完善的市場(chǎng)退出機(jī)制是一個(gè)成熟、高效金融市場(chǎng)應(yīng)具備的特征之一。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果有好有壞，市場(chǎng)應(yīng)該有進(jìn)有退，劣汰才能優(yōu)勝，銀行業(yè)建立平穩(wěn)、有序的退出通道、糾錯(cuò)機(jī)制是完善市場(chǎng)的重要組成部分。我國(guó)問題銀行退出時(shí)，政府干預(yù)過多，行政色彩濃厚，相關(guān)法律可操作性差，處置手段和路徑單一，處置過程未能體現(xiàn)公平與效率原則，沒有遵循權(quán)利與責(zé)任對(duì)等、收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱的市場(chǎng)游戲規(guī)則。存款保險(xiǎn)制度是直接針對(duì)問題銀行退出時(shí)對(duì)存款人進(jìn)行及時(shí)保護(hù)，維護(hù)存款人基本利益，可防止風(fēng)險(xiǎn)向健康銀行蔓延，進(jìn)而維護(hù)金融業(yè)的安全和穩(wěn)定。由此可見，我國(guó)在建立和完善存款保險(xiǎn)制度過程中，既要考慮控制道德風(fēng)險(xiǎn)的制度安排，又要在存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)中體現(xiàn)強(qiáng)制加入、差別費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，注重保持存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，又要互相協(xié)調(diào)，循序漸進(jìn)。只有這樣，才能建立符合中國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度，從而在提高公眾對(duì)銀行業(yè)的信心、維護(hù)金融體系穩(wěn)定方面發(fā)揮巨大的作用。

保險(xiǎn)制度論文10

　　摘要:隨著“最難就業(yè)年”難度年年刷新，對(duì)如何建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的探討也成為了破解大學(xué)生就業(yè)難題的又一新思路。本文首先從大學(xué)生失業(yè)的特征、社會(huì)穩(wěn)定的需要以及我國(guó)失業(yè)保障體系的完善三個(gè)方面論證了建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的必要性，然后進(jìn)一步分析目前大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)面臨的主要障礙，最后對(duì)建立一個(gè)以強(qiáng)制參保、三方共同籌資、突出就業(yè)導(dǎo)向、嚴(yán)格資格審查為特征的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度提出了初步構(gòu)想。

　　關(guān)鍵詞:知識(shí)失業(yè);大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn);道德風(fēng)險(xiǎn);就業(yè)導(dǎo)向

　　隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)增速的放緩以及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入結(jié)構(gòu)性調(diào)整時(shí)期，我國(guó)近年一直面臨嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)。自上世紀(jì)末實(shí)行大規(guī)模高校擴(kuò)招后，應(yīng)屆畢業(yè)生人數(shù)逐年增加，而同期社會(huì)對(duì)勞動(dòng)力的需求減少，因而大學(xué)生就業(yè)難題格外突出，“畢業(yè)即失業(yè)”已經(jīng)成為部分大學(xué)生面臨的客觀現(xiàn)實(shí)。但與西方一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的失業(yè)保險(xiǎn)起步較晚，覆蓋范圍及保障措施均在改進(jìn)與完善中，對(duì)于大學(xué)畢業(yè)生———這一知識(shí)失業(yè)新群體，失業(yè)保險(xiǎn)體系并未考慮在內(nèi)。因此，解決大學(xué)生就業(yè)難題，除了各級(jí)政府高度重視、大學(xué)生自身轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念、高校根據(jù)社會(huì)需求調(diào)整專業(yè)設(shè)置和培養(yǎng)方式外，也有必要從更完善的社會(huì)機(jī)制層面出發(fā)，為大學(xué)生構(gòu)建一個(gè)長(zhǎng)效的失業(yè)保險(xiǎn)制度。

　　一、建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的必要性

　　(一)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度符合大學(xué)生失業(yè)的特征

　　首先，大學(xué)生失業(yè)屬于典型的青年失業(yè)，在中國(guó)這是一個(gè)結(jié)構(gòu)性而非周期性問題，目前并沒有創(chuàng)造足夠多的高質(zhì)量工作崗位來吸收高等學(xué)歷畢業(yè)生，因此大學(xué)生失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)屬于社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，理應(yīng)通過社會(huì)保險(xiǎn)的機(jī)制進(jìn)行處置。第二，作為有一定知識(shí)含量和專業(yè)技能力的青年人，大學(xué)生失業(yè)是“知識(shí)失業(yè)”。所謂“知識(shí)失業(yè)”是指受過較高教育的知識(shí)勞動(dòng)力處于不得其用的狀態(tài)，是知識(shí)資源沒有得到有效與合理配置的表現(xiàn)。知識(shí)失業(yè)不但造成人力資源的空置與浪費(fèi)，更使家庭及社會(huì)的教育投資不能有效實(shí)現(xiàn)收益，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立時(shí)各方力量共同面對(duì)和解決這個(gè)問題的必然舉措。第三，大學(xué)生具有可塑性強(qiáng)，存在繼續(xù)學(xué)習(xí)的巨大潛能，其失業(yè)大多是由于心理預(yù)期過高、求職經(jīng)驗(yàn)不足、供需信息不暢等造成的短時(shí)期的摩擦性失業(yè)，適宜通過建立有效的失業(yè)保險(xiǎn)制度緩解該風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院《社會(huì)藍(lán)皮書:20xx年中國(guó)社會(huì)形勢(shì)分析與預(yù)測(cè)》中披露，在畢業(yè)兩個(gè)月后，接受調(diào)查的應(yīng)屆畢業(yè)生失業(yè)率為17.6%，而今年麥可思研究院發(fā)布的“20xx年中國(guó)大學(xué)生就業(yè)報(bào)告”中顯示，20xx年大學(xué)本科畢業(yè)生半年后有7.2%的人處于失業(yè)狀態(tài)。雖然調(diào)查與統(tǒng)計(jì)方法不同，但仍可大致反映出大學(xué)生從畢業(yè)時(shí)到半年后就業(yè)情況的變化。

　　(二)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有利于社會(huì)穩(wěn)定

　　失業(yè)是經(jīng)濟(jì)問題，更是社會(huì)問題，失業(yè)率上升必將引起社會(huì)穩(wěn)定。一方面，青年大學(xué)生未就業(yè)先失業(yè)，容易因挫折情緒而心理失衡，進(jìn)而產(chǎn)生心理疾病和不良嗜好，甚至誤入歧途走上犯罪道路，成為社會(huì)危害。另一方面，如今大學(xué)生中大多數(shù)已是獨(dú)生子女，是每個(gè)家庭的希望。對(duì)孩子教育與培養(yǎng)已經(jīng)成為大多家庭最重視的內(nèi)容。由于寄托了太多希望，傾力教養(yǎng)的子女大學(xué)畢業(yè)后卻面臨失業(yè)對(duì)一個(gè)家庭帶來的不僅是經(jīng)濟(jì)上的壓力，還有憂慮失望等負(fù)面情緒。家庭是社會(huì)化的細(xì)胞，家庭生活不穩(wěn)自然也不會(huì)社會(huì)的安定和諧。另外，嚴(yán)重的大學(xué)生失業(yè)還會(huì)引起“讀書無用論”、“大學(xué)生過剩論”等公眾言論與情緒，不利于教育事業(yè)發(fā)展和社會(huì)文明進(jìn)步。因此各國(guó)政府都高度重視青年和大學(xué)生失業(yè)問題，在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要也提出要實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生等群體的就業(yè)。大學(xué)生群體納入到失業(yè)保險(xiǎn)范疇中既能為畢業(yè)后沒能馬上就業(yè)的大學(xué)生解決大學(xué)生的基本生活問題，使個(gè)人與家庭在經(jīng)濟(jì)上和心理上均能得到一定緩沖，更能配合積極的促進(jìn)就業(yè)政策幫助他們盡快調(diào)整適應(yīng)社會(huì)角色需要，避免長(zhǎng)期失業(yè)。

　　(三)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有助于完善我國(guó)失業(yè)保障體系

　　在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，大學(xué)畢業(yè)生與勞動(dòng)力市場(chǎng)的其他勞動(dòng)力供給者一樣，都可能面臨失業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，因此就應(yīng)該通過失業(yè)保險(xiǎn)制度來轉(zhuǎn)嫁失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)成本。但根據(jù)1999年頒布的《失業(yè)保險(xiǎn)條例》，目前我國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)主要覆蓋了城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工，另外各地可以根據(jù)實(shí)際情況納入社會(huì)團(tuán)體及其專職人員、民辦非企業(yè)單位及其職工、有雇工的城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及其雇工，很明顯對(duì)于大學(xué)畢業(yè)生等新的失業(yè)群體，正式制度并未考慮在內(nèi)。相關(guān)政策中，專門針對(duì)大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保障措施的只有20xx年開始實(shí)施的大學(xué)各生“失業(yè)登記制度”，對(duì)進(jìn)行失業(yè)登記的畢業(yè)生，街道社區(qū)勞動(dòng)保障工作機(jī)構(gòu)將發(fā)放就業(yè)服務(wù)聯(lián)系卡，對(duì)其進(jìn)行職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)服務(wù)，對(duì)有家庭困難、求職困難的登記畢業(yè)生將納入重點(diǎn)幫扶范圍，對(duì)創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生發(fā)放小額貸款等。但該政策的實(shí)施效果并不理想。從各地的統(tǒng)計(jì)情況看，主動(dòng)進(jìn)行失業(yè)登記的失業(yè)大學(xué)生均遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實(shí)際失業(yè)人數(shù)，究其原因除了政策宣傳不足外，根本原因還是就業(yè)困難補(bǔ)助、就業(yè)援助措施等缺乏專項(xiàng)基金的支持，保障力度弱，針對(duì)性不強(qiáng)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，失業(yè)保險(xiǎn)制度覆蓋面狹窄、參保率低制約著制度的可持續(xù)發(fā)展，逐步將失業(yè)大學(xué)生群體納入保險(xiǎn)對(duì)象既是真正解決他們后顧之憂的有效途徑，也是完善我國(guó)失業(yè)保障體系的必然要求。

　　二、目前大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)面臨的主要障礙

　　(一)不具備享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的資格

　　按照現(xiàn)行《社會(huì)保險(xiǎn)法》和《失業(yè)保險(xiǎn)條例》失業(yè)領(lǐng)取待遇必須符合三個(gè)條件:一是失業(yè)前用人單位和本人已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年的;二是非因本人意愿中斷就業(yè)的;三是已經(jīng)進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。而大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)一般都是畢業(yè)后找不到合適的工作，或者在畢業(yè)后一段時(shí)間無法得到穩(wěn)定工作，因此他們都不可能達(dá)到“已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年”第一個(gè)條件。而且由于失業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生沒有工作經(jīng)歷，所以也不是“非因本人的意愿中斷就業(yè)而又愿意就業(yè)者’，從而也無法滿足享受待遇的第二個(gè)條件。從制度未來發(fā)展看，“繳費(fèi)滿一年”不僅將大學(xué)畢業(yè)生排除在了保障范圍之外，也是成為了靈活就業(yè)者、個(gè)體工商戶等群體參保的最主要障礙。但該條件一方面明確了就業(yè)、與失業(yè)狀態(tài)的區(qū)分，另一方面也反映了權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)原則，所以不可能簡(jiǎn)單取消，而應(yīng)該根據(jù)不同參保群體的實(shí)際情況給予調(diào)整和細(xì)化。

　　(二)大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)難以確定

　　保障資金來源是實(shí)現(xiàn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)保障功能的首要保障。一般來說，社會(huì)保險(xiǎn)的資金籌集應(yīng)由個(gè)人、用人單位以及政府共同籌集，其中最主要來源為用人單位繳費(fèi)。但由于大學(xué)生初次進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)，如果要享受失業(yè)保險(xiǎn)，其費(fèi)用只能在在校期間籌集，且籌資對(duì)象只可能是學(xué)生個(gè)人及家庭、學(xué)校和政府等。而且在校學(xué)生沒有工資收入，也不可能像普通參保這一樣以個(gè)人繳費(fèi)工資為基數(shù)、按照固定的繳費(fèi)比例確定繳費(fèi)數(shù)額。所以如何為確定資金籌集標(biāo)準(zhǔn)，以及如何分配各方的負(fù)擔(dān)，就成為了大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)的又一障礙。首先，高校收費(fèi)制度改革后，逐步提高的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)使得中國(guó)眾多城鄉(xiāng)家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)加重，如果由他們單方繳費(fèi)責(zé)任顯然不利于制度的推行。其次，如果個(gè)人和家庭不承擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，光由政府稅收負(fù)擔(dān)，失業(yè)保險(xiǎn)也就不再是嚴(yán)格意義上的失業(yè)保險(xiǎn)，而成為失業(yè)福利，不但政府負(fù)擔(dān)加重，與其他參保群體間的公平亦難以實(shí)現(xiàn)。再有，高等院校雖然現(xiàn)在均設(shè)置了就業(yè)支持的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，但以此設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)也不可能達(dá)到保障的目標(biāo)。

　　(三)自愿失業(yè)和道德風(fēng)險(xiǎn)問題突出

　　失業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象并非所有無工作的勞動(dòng)人口，而只應(yīng)是非自愿造成失業(yè)后有繼續(xù)就業(yè)意愿及行動(dòng)的失業(yè)人口，但在實(shí)際操作中，要甄別主動(dòng)失業(yè)還是被動(dòng)失業(yè)、是否確實(shí)有就業(yè)意愿以及是否存在表面失業(yè)、隱性就業(yè)難度非常大，由此產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)問題相較其他社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種嚴(yán)重。而大學(xué)畢業(yè)生的一些特點(diǎn)，使得該問題更加突出。首先大學(xué)畢業(yè)生年紀(jì)輕，相對(duì)“上有老、下有小”的中年人，來自家庭的經(jīng)濟(jì)壓力較小，甚至很多因家境良好就業(yè)態(tài)度并不積極，如果不用工作還能獲得失業(yè)保險(xiǎn)待遇，結(jié)果必將出現(xiàn)“養(yǎng)懶漢”的現(xiàn)象。第二，大學(xué)生畢業(yè)生通常缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)，抗挫折能力較差，很可能因?yàn)樾睦眍A(yù)期過高、就業(yè)能力不足等原因出現(xiàn)在求職中過于挑剔，受挫后又消極等待的情況，而失業(yè)保險(xiǎn)將會(huì)進(jìn)一步加劇這些畢業(yè)生的.“能就業(yè)但不就業(yè)”依賴思想，對(duì)于形成積極的就業(yè)態(tài)度和正確的就業(yè)觀不利。第三，大學(xué)生的誠信意識(shí)尚待提高。這個(gè)問題在已經(jīng)實(shí)行多年的助學(xué)貸款制度中表現(xiàn)明顯，助學(xué)貸款的本是國(guó)家為了幫助一部分經(jīng)濟(jì)困難的大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，要求商業(yè)銀行對(duì)貧困大學(xué)生發(fā)放的政策性貸款。但在實(shí)施中出現(xiàn)了學(xué)生編造理由申請(qǐng)貸款、還貸不及時(shí)甚至不還款的現(xiàn)象，可想而知隨著勞動(dòng)力市場(chǎng)的流動(dòng)性越來越高，靈活就業(yè)人數(shù)不斷增長(zhǎng)，如果缺少誠信體系和嚴(yán)格的資格審查，納入失業(yè)保險(xiǎn)的大學(xué)畢業(yè)生也可能在享受待遇的同時(shí)隱性就業(yè)，產(chǎn)生騙保行為。

　　三、我國(guó)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度初步設(shè)計(jì)

　　(一)參保原則:強(qiáng)制參保

　　1.參保對(duì)象。本文中的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該包括在普通高校接受過高等教育的大學(xué)畢業(yè)生群體，即大專生、本科生、碩士生、博士生統(tǒng)一納入(在職學(xué)習(xí)、委托培養(yǎng)等畢業(yè)去向確定的學(xué)生可除外)，他們雖然學(xué)歷層次有差別，但面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)類似，適當(dāng)擴(kuò)大保障面更有利于分散風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.參保原則。盡管有部分學(xué)者認(rèn)為自愿參保有利于大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的建立，但筆者認(rèn)為這忽略了可能出現(xiàn)的“逆向選擇”問題。專業(yè)就業(yè)前景好、個(gè)人能力強(qiáng)、準(zhǔn)備充分以及能夠獲得各種支持的畢業(yè)生失業(yè)的可能性較小，投保的積極性就弱，而冷門專業(yè)、自身?xiàng)l件缺乏競(jìng)爭(zhēng)力的畢業(yè)生則會(huì)因?yàn)閷?duì)失業(yè)有更高預(yù)期而愿意投保，且在投保后產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)更強(qiáng)。由此導(dǎo)致的后果則是制度因集中了高風(fēng)險(xiǎn)人群而支出增加，進(jìn)而不得不投入更多的費(fèi)用。相反，雖然強(qiáng)制參保在制度推行初期可能面臨一定阻力，但卻能使失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得以更好的分擔(dān)，保證制度以較少的投入提高更有效的保障，這也是社會(huì)保險(xiǎn)區(qū)別與商業(yè)保險(xiǎn)的特征與優(yōu)勢(shì)。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)明確強(qiáng)制參保的原則。

　　3.制度建立方式�？梢钥紤]在初期先建立一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度，初期設(shè)計(jì)中存在的問題也可得到修正和完善。但碎片化的制度并不利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，因此待條件成熟后應(yīng)該逐漸納入統(tǒng)一的失業(yè)保險(xiǎn)制度中。

　　(二)費(fèi)用籌集:三方共擔(dān)

　　大學(xué)生畢業(yè)后未能就業(yè)，除了個(gè)人是損失的直接承受者外，也會(huì)通過就業(yè)率、口碑等影響學(xué)校的聲譽(yù)及發(fā)展，同時(shí)也造成了人力資源的浪費(fèi)和閑置，增加了社會(huì)成本的投入，因此大學(xué)生本人、學(xué)校和社會(huì)都存在保險(xiǎn)利益，理應(yīng)共同承擔(dān)籌集保險(xiǎn)費(fèi)用的義務(wù)。個(gè)人繳費(fèi)可以以當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資為繳費(fèi)基數(shù)，參照現(xiàn)行失業(yè)保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)確定相對(duì)固定的繳費(fèi)比例征收，對(duì)于貧困家庭的學(xué)生，可以視情況降低比例征收或免征。由于繳費(fèi)額固定，為了操作簡(jiǎn)便可以不采用按月繳費(fèi)的方式，而是在畢業(yè)前一年收取學(xué)費(fèi)時(shí)一次性統(tǒng)一代征一年費(fèi)用，這樣使大學(xué)生符合了現(xiàn)行制度中“繳費(fèi)滿一年”的資格條件，也便于制度的統(tǒng)一與整合。學(xué)校承擔(dān)部分一方面可以要求從收取的學(xué)費(fèi)中提取固定比例，該比例盡量控制在不會(huì)對(duì)學(xué)校造成負(fù)擔(dān)的較低水平，也可籌集到相當(dāng)可觀的基金。另一方面還可從學(xué)校獲得的其他經(jīng)營(yíng)性收入中，按照其就業(yè)率高低設(shè)置差別費(fèi)率或浮動(dòng)費(fèi)率，直接激勵(lì)學(xué)校完善專業(yè)設(shè)置、提高教學(xué)質(zhì)量，增強(qiáng)畢業(yè)生的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。財(cái)政則應(yīng)每年固定撥款作為大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的專項(xiàng)基金，同時(shí)社會(huì)各界的公益性捐贈(zèng)也可成為一部分基金來源。多渠道所籌資金應(yīng)設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)基金，由專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，�？顚Ｓ�，適當(dāng)結(jié)余的部分也應(yīng)通過專門基金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)投資運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)保值增值。

　　(三)基金支出:突出就業(yè)導(dǎo)向

　　失業(yè)保險(xiǎn)由于對(duì)象特殊，其保障功能并不只限于為失業(yè)者提供基本生活保障，還應(yīng)包括促進(jìn)就業(yè)功能。目前世界各國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的一個(gè)共同趨勢(shì)就是促進(jìn)就業(yè)的傾向越來越濃，從過去的傳統(tǒng)的失業(yè)保險(xiǎn)向積極的就業(yè)性保險(xiǎn)過渡。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的支出設(shè)計(jì)必須突出就業(yè)導(dǎo)向，這不但是大學(xué)生及其失業(yè)的特點(diǎn)所決定，也順應(yīng)了國(guó)際方向與趨勢(shì)，更可成為解決我國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)“重生活保障，輕就業(yè)促進(jìn)”這一明顯短板問題的改革嘗試。用于保障失業(yè)者基本生活的支出應(yīng)當(dāng)控制在50%以內(nèi)，否則將沒有足夠的資金保障促進(jìn)就業(yè)的各種措施。首先，單純的生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)控制在較低水平，甚至等于或略高于最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，這樣可以有效預(yù)防“失業(yè)陷進(jìn)”和降低道德風(fēng)險(xiǎn)，而且多數(shù)畢業(yè)生仍然可得到一定家庭經(jīng)濟(jì)支持。第二，待遇給付期限不能超過12個(gè)月，這是由大學(xué)生繳費(fèi)時(shí)間短和大多為摩擦性失業(yè)所決定。第三，待遇給付期中待遇應(yīng)逐漸遞減，避免產(chǎn)生求職惰性。第四，除基本待遇外，可設(shè)立與求職相關(guān)的補(bǔ)貼項(xiàng)目，如交通補(bǔ)貼、培訓(xùn)期間伙食補(bǔ)助、通過專業(yè)技能培訓(xùn)的獎(jiǎng)勵(lì)性待遇等，保證積極求職者能夠得到更多幫助。第五，適度向特殊群體傾斜，針對(duì)困難家庭的失業(yè)者可額外申請(qǐng)?zhí)乩аa(bǔ)助，還應(yīng)設(shè)立失業(yè)者醫(yī)療補(bǔ)助。應(yīng)當(dāng)保證足夠的支出用于就業(yè)促進(jìn)支出，主要措施應(yīng)包括:第一，就業(yè)指導(dǎo)，培養(yǎng)專業(yè)的職業(yè)指導(dǎo)人員隊(duì)伍，負(fù)責(zé)跟蹤對(duì)每個(gè)失業(yè)大學(xué)生的狀況，每3個(gè)月必須與失業(yè)者面談一次，幫助整理求職材料，提供求職建議和招聘信息。第二，就業(yè)培訓(xùn)，針對(duì)市場(chǎng)需求直接提供職業(yè)培訓(xùn)或者補(bǔ)貼失業(yè)者的職業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用，這是各國(guó)解決年輕人失業(yè)都十分重視的內(nèi)容。第三，職業(yè)介紹，除建立高效的供需信息平臺(tái)外，對(duì)于成功介紹的其他機(jī)構(gòu)發(fā)放職業(yè)介紹補(bǔ)貼。第四，補(bǔ)貼提供實(shí)習(xí)崗位的企業(yè)，對(duì)于有招聘意向的企業(yè)，補(bǔ)貼部分實(shí)習(xí)期間工資。第五，支持創(chuàng)業(yè)，整合現(xiàn)有的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)支持政策，包括創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、提供貸款、手續(xù)代辦等。

　　(四)道德風(fēng)險(xiǎn):資格審查

　　大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的享受資格應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:第一，大學(xué)生畢業(yè)后一段時(shí)間沒找到工作。從畢業(yè)到失業(yè)登記領(lǐng)取待遇中有一定間隔是必要的，3—6個(gè)月為宜，可根據(jù)勞動(dòng)力市場(chǎng)狀況適度調(diào)整。第二，非自愿失業(yè)并進(jìn)行失業(yè)登記。必須通過學(xué)校、社區(qū)渠道等核實(shí)其就業(yè)情況和家庭情況，排除主動(dòng)失業(yè)和隱性就業(yè)的申請(qǐng)者。第三，有工作要求并積極尋找工作。對(duì)于拒絕接受合適的工作、沒有采取合理的行動(dòng)去謀職以及發(fā)現(xiàn)故意隱瞞或虛報(bào)事實(shí)的應(yīng)該立即取消待遇資格。對(duì)待遇享受者求職動(dòng)向的持續(xù)跟蹤，是資格審查中的難點(diǎn)，很難完全核實(shí)失業(yè)者的求職態(tài)度和可能出現(xiàn)的隱性就業(yè)，除了專業(yè)職業(yè)指導(dǎo)員訪談、從待遇方面積極誘導(dǎo)外，最有效的手段就是建立能夠與稅務(wù)、銀行、學(xué)校、社區(qū)等信息共享的失業(yè)大學(xué)生信息平臺(tái)，多渠道掌握失業(yè)者動(dòng)向。第四，通過必要的處罰樹立誠信意識(shí)。對(duì)于故意的道德風(fēng)險(xiǎn)行為，一經(jīng)確認(rèn)除了拒絕申請(qǐng)、停發(fā)待遇外，還應(yīng)給予必要的處罰，如在未來的失業(yè)保險(xiǎn)待遇時(shí)有所扣減，或待信用體系建立后永久成為信用污點(diǎn)等，還可發(fā)揮多渠道的監(jiān)督作用，如追究大學(xué)生的單位的連帶責(zé)任，用人單位在錄用大學(xué)生之前，必須了解核實(shí)其失業(yè)保險(xiǎn)享受情況，監(jiān)督其是否存在騙保行為，監(jiān)督不嚴(yán)的單位監(jiān)督不嚴(yán)將會(huì)受到罰金或其它的處罰。

　　(五)制度保證:加快立法

　　制定相應(yīng)的法規(guī)政策，逐步提高立法層次，是促進(jìn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)順利實(shí)施的基本保證。各方的繳費(fèi)責(zé)任與義務(wù)需要得到約束，基金的安全和獨(dú)立性需要得到維護(hù)，待遇的享受需要得到確保，各種資格條件的審查與認(rèn)定也要有章可循，更要以明確細(xì)致的處罰條款警告制度中的各種敗德行為。有了嚴(yán)肅立法與嚴(yán)格執(zhí)法，通過各方的共同努力，必然可以為大學(xué)畢業(yè)生撐起一張更加牢固的就業(yè)保障網(wǎng)。

　　參考文獻(xiàn):

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保險(xiǎn)制度論文11

　　一、建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)制度設(shè)想

　　顯性保險(xiǎn)制度的建立有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，并取消隱性保險(xiǎn)，才有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機(jī)構(gòu)在吸收存款方面將會(huì)出現(xiàn)困難。在建立中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度方面，可以從以下幾個(gè)方面考慮：首先，要將中小金融機(jī)構(gòu)納入到存款保險(xiǎn)體系中，作為存款保險(xiǎn)制度的重要組成部分，有效維護(hù)存款人的利益，為中小金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險(xiǎn)；其次，應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度；再次，在推行存款保險(xiǎn)制度的過程中，可以先實(shí)行簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率，待存款保險(xiǎn)制度較為完善之時(shí)再依據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況征收保費(fèi)，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力；最后，可以實(shí)行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲(chǔ)戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。

　　二、新時(shí)期對(duì)策建議探究

　　(一)大力推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度建設(shè)

　　存款保險(xiǎn)制度在推行之后，可能會(huì)導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險(xiǎn)的`發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機(jī)構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補(bǔ)足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計(jì)和外部監(jiān)督，同時(shí)要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

　　(二)分期逐步將信用社納入存款保險(xiǎn)體系

　　我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險(xiǎn)制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機(jī)構(gòu)都容納進(jìn)來，將會(huì)加大存款保險(xiǎn)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。為此，可以先設(shè)立儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)，將資本充足的農(nóng)信社容納進(jìn)來，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。之后，可以對(duì)資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行觀察，如果中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險(xiǎn)體系中來。這樣既可以促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、結(jié)束語

　　對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)來講，存款保險(xiǎn)制度能夠有效維護(hù)存款人的利益，同時(shí)也提高了中小金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度，有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機(jī)構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險(xiǎn)制度可以增強(qiáng)存款人的信心，確保金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。另外，存款保險(xiǎn)制度還能夠完善金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制，并提高風(fēng)險(xiǎn)的處置效率，同時(shí)還能夠加快金融機(jī)構(gòu)改革的步伐，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

保險(xiǎn)制度論文12

　　一、我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度的建立

　　工傷保險(xiǎn)制度，是指由國(guó)家通過立法強(qiáng)制實(shí)施的，為在生產(chǎn)、工作中遭受意外事故或職業(yè)病傷害的勞動(dòng)者及其家屬提供醫(yī)療服務(wù)、生活保障、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)任镔|(zhì)幫助的制度。該制度的設(shè)立在一定程度上能為勞動(dòng)者及其家屬解除后顧之憂，增強(qiáng)用人單位和職工的安全意識(shí)，減少和防止傷亡事故。隨著社會(huì)的進(jìn)步、科技的發(fā)展和勞動(dòng)者就業(yè)種類的增加，工傷保險(xiǎn)的覆蓋范圍應(yīng)越來越廣，立法應(yīng)越來越完善，運(yùn)行機(jī)制應(yīng)越來越順暢，工傷賠付也越來越高效。在多數(shù)情況下，勞動(dòng)者受雇于企業(yè)主，在勞動(dòng)過程中不可避免地會(huì)出現(xiàn)身體傷害。如果是輕微的傷害，勞動(dòng)者可以憑借自身的經(jīng)濟(jì)能力承受，但重大的傷害，勞動(dòng)者既無法控制，也無力承擔(dān)，向雇主提出補(bǔ)償要求有著道義和法律上的合理性。我國(guó)現(xiàn)行的工傷保險(xiǎn)制度尚不完善。首先，在立法層次上屬于較低水平，相關(guān)的法律法規(guī)也不甚完善。其次，在覆蓋范圍上偏窄、參保率也不高。再者，工傷保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制尚未健全，很多時(shí)候工傷認(rèn)定程序繁雜，認(rèn)定困難，獲取賠付的難度很大。此外，工傷保險(xiǎn)的待遇不高，工傷預(yù)防與工傷康復(fù)環(huán)節(jié)存在很多方面的不足，隨著社會(huì)的進(jìn)步和工傷種類的日益多樣化，工傷保險(xiǎn)制度亟待進(jìn)一步改進(jìn)。

　　二、我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度存在的問題

　　（一）工傷保險(xiǎn)制度立法層次低、相關(guān)法規(guī)不完善

　　現(xiàn)行的《工傷保險(xiǎn)條例》屬于行政法規(guī)，法律層級(jí)較低，強(qiáng)制性、約束力不強(qiáng)，致使許多的條例只能成為擺設(shè)，無法在實(shí)際操作中得以運(yùn)用，難以保障勞動(dòng)者的權(quán)益。并且，在《工傷保險(xiǎn)條例》中也存在一些不合理之處，例如第六條“社會(huì)保險(xiǎn)行政部門等部門制定工傷保險(xiǎn)的政策、標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)征求工會(huì)組織、用人單位代表的意見”，這條規(guī)定雖然使用了“應(yīng)當(dāng)”一詞，即為社會(huì)保險(xiǎn)行政部門的義務(wù)，但沒有作為工會(huì)、用人單位監(jiān)督、行使話語權(quán)的規(guī)定，因此實(shí)際執(zhí)行起來會(huì)流于一句空話。與《工傷保險(xiǎn)條例》相配套實(shí)施的法規(guī)也同樣存在上述這類制約性不強(qiáng)、可操作性不強(qiáng)、流于形式等問題。

　�。ǘ�）工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍較窄、參保率較低

　　當(dāng)前我國(guó)工傷保險(xiǎn)的覆蓋呈現(xiàn)范圍較窄、參保率較低的特點(diǎn)，主要表現(xiàn)在：大型企業(yè)、國(guó)有企業(yè)和效益好的企業(yè)參保率比較高，但中、小、微企業(yè)參保率比較低；小微企業(yè)中生產(chǎn)型企業(yè)的參保率比較高，但服務(wù)型企業(yè)的參保率比較低；中心城區(qū)和發(fā)達(dá)地區(qū)的參保率比較高，但鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的參保率比較低。截至２０１４年６月，我國(guó)工傷保險(xiǎn)的參�？�?cè)藬?shù)盡管已經(jīng)達(dá)到２０１１９萬人，但這與我國(guó)從業(yè)勞動(dòng)者的數(shù)量相比仍然差距明顯。與許多工傷保險(xiǎn)發(fā)展較好的國(guó)家相比，如日本的工傷保險(xiǎn)率已達(dá)到９８％，我國(guó)仍有很大的進(jìn)步空間。

　�。ㄈ�）工傷保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制不健全

　　工傷保險(xiǎn)的運(yùn)行方面主要存在機(jī)制不健全的問題。部分參保企業(yè)繳納工傷保險(xiǎn)存在瞞報(bào)、少報(bào)職工人數(shù)，或在工傷事故發(fā)生后才參加工傷保險(xiǎn)等問題，使得工傷保險(xiǎn)基金時(shí)常入不敷出。同時(shí)，國(guó)家對(duì)工傷保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)管理辦法規(guī)定沒有實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，處于較為混亂的狀態(tài)，更無法實(shí)現(xiàn)工傷保險(xiǎn)基金的合理運(yùn)用，難以實(shí)現(xiàn)保值增值，甚至出現(xiàn)挪用等現(xiàn)象。其次，工傷保險(xiǎn)的費(fèi)率機(jī)制方面，行業(yè)間費(fèi)率差別檔次少，并且也尚未建立起綜合量化指標(biāo)與費(fèi)率浮動(dòng)之間的`科學(xué)系數(shù)關(guān)系。最后，很重要的一點(diǎn)是受傳統(tǒng)觀念的影響，無論是國(guó)家還是社會(huì)、企業(yè)等都會(huì)存在認(rèn)為工傷保險(xiǎn)是“小險(xiǎn)種”的思想觀念，所以造成對(duì)其的忽視，使工傷保險(xiǎn)的各方面機(jī)制在運(yùn)行時(shí)缺乏充足的人員儲(chǔ)備及科學(xué)的管理運(yùn)作方式，為工傷保險(xiǎn)科學(xué)合理的運(yùn)行機(jī)制的形成增加難度。

　�。ㄋ模┕�傷認(rèn)定困難，獲取賠付難度大

　　勞動(dòng)關(guān)系的確認(rèn)是工傷認(rèn)定的前提，越是在一些工傷頻發(fā)的高危行業(yè)就越不規(guī)范。如建筑業(yè)、物流業(yè)、制造業(yè)從業(yè)人員多是從農(nóng)村進(jìn)城務(wù)工人員，既沒有法律常識(shí)，又缺乏自我保護(hù)意識(shí)。事故發(fā)生后往往無法出示能夠證明事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系的證據(jù)。而除了勞動(dòng)合同外，工作證、口頭證明等雖然有一定效力，但認(rèn)定的過程復(fù)雜、時(shí)間長(zhǎng)，會(huì)使很多人選擇私了。除此之外，法律監(jiān)督和對(duì)追償權(quán)的不足，以及工傷認(rèn)定相關(guān)法律和《工傷保險(xiǎn)條例》中工傷認(rèn)定的部分缺乏對(duì)具體情況的詳細(xì)說明，這些都造成了工傷認(rèn)定的困難，勞動(dòng)者獲取工傷賠付的難度很大。尤其是現(xiàn)行工傷認(rèn)定的程序復(fù)雜、周期較長(zhǎng)，受傷勞動(dòng)者如果經(jīng)濟(jì)壓力較大，很難有精力去尋求法律援助。即使能夠?qū)で蠓�律援助，勞�?dòng)者面對(duì)法律維權(quán)的高昂費(fèi)用和時(shí)間成本也難以有堅(jiān)持維權(quán)的信心。

　　（五）工傷保險(xiǎn)待遇存在不足

　　在工傷保險(xiǎn)的待遇方面，主要存在以下幾方面的問題。首先，工傷保險(xiǎn)待遇的總水平和待遇標(biāo)準(zhǔn)偏低，工傷傷殘待遇及死亡待遇都按個(gè)人標(biāo)準(zhǔn)工資計(jì)發(fā)，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們收入水平的提高，工傷待遇水平卻沒有正常調(diào)整機(jī)制，待遇標(biāo)準(zhǔn)與工資收入的比重逐年下降，難以維護(hù)勞動(dòng)者的權(quán)益。其次，工傷待遇項(xiàng)目不完整，缺乏明確的、專門的工傷保險(xiǎn)待遇項(xiàng)目規(guī)定，并且工傷待遇的賠付常是一次性的補(bǔ)償，缺乏定期補(bǔ)償。再次，針對(duì)因公（工）殘疾者（或死亡者）及其家屬的精神損害賠償力度不夠。

　�。�六）工傷預(yù)防與工傷康復(fù)環(huán)節(jié)薄弱

　　工傷預(yù)防、工傷補(bǔ)償和工傷康復(fù)是工傷保險(xiǎn)制度的重要內(nèi)容。我國(guó)工傷保險(xiǎn)實(shí)踐一般局限于補(bǔ)償和賠付，嚴(yán)重缺乏工傷預(yù)防和康復(fù)方面的工作，而且在工傷預(yù)防和康復(fù)工作中還存在著費(fèi)率機(jī)制不完善、法律規(guī)定不明確、監(jiān)管體制不健全等一系列問題。而加拿大等國(guó)對(duì)事故預(yù)防非常重視，如哥倫比亞省的工人賠償委員會(huì)用于事故預(yù)防的經(jīng)費(fèi)預(yù)算達(dá)到了當(dāng)年工傷保險(xiǎn)基金總數(shù)的３．４８％。瑞典等國(guó)對(duì)工傷康復(fù)非常重視，比如瑞典一家微波爐生產(chǎn)企業(yè)，為使肌肉骨骼損傷的工人更有可能重返工作崗位，為受傷工人專門開設(shè)了一條用于康復(fù)的生產(chǎn)線。我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度存在的這些問題影響了其作用的正常發(fā)揮，也影響了勞動(dòng)者合法權(quán)益的維護(hù)。因此，分析這些問題背后的原因，提出相應(yīng)的改進(jìn)對(duì)策，有著重要的政策指導(dǎo)價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。

　　三、依法治國(guó)背景下推進(jìn)工傷保險(xiǎn)制度建設(shè)的對(duì)策

　　工傷保險(xiǎn)制度是整個(gè)社會(huì)的減壓閥、減震器甚至安全網(wǎng)。工傷保險(xiǎn)制度的不斷完善既能維護(hù)職工的合法工傷權(quán)益，也能使受傷勞動(dòng)者得到及時(shí)有效地治療。我國(guó)現(xiàn)行的工傷保險(xiǎn)制度存在問題既有歷史和制度性原因，也有現(xiàn)實(shí)和技術(shù)性原因，更有理念性的深層次原因。從消極意義來看，工傷保險(xiǎn)設(shè)立在于對(duì)工傷事故后的受傷職工進(jìn)行補(bǔ)償；從積極意義來看，工傷保險(xiǎn)的設(shè)立可以為預(yù)防和減少工傷事故的發(fā)生提供制度性組織機(jī)制，從而降低勞動(dòng)者的職業(yè)傷害。但在建制理念層面，我國(guó)的工傷保險(xiǎn)制度仍舊以事后補(bǔ)償為重心，導(dǎo)致了在現(xiàn)實(shí)和技術(shù)層面缺乏將預(yù)防和康復(fù)結(jié)合在一起的制度設(shè)計(jì)。

　�。ㄒ唬┩晟品�律法規(guī)，強(qiáng)化執(zhí)行力度

　　要繼續(xù)完善《工傷保險(xiǎn)條例》，對(duì)其配套制定的一系列相關(guān)的規(guī)范性文件和實(shí)施細(xì)則進(jìn)行補(bǔ)充和完善。增強(qiáng)《工傷保險(xiǎn)條例》的強(qiáng)制性、約束力，相應(yīng)地提高工傷保險(xiǎn)的立法層次就需要做到立法先行，普遍強(qiáng)制實(shí)施，實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)者工傷保障權(quán)益的公平，使工傷事故風(fēng)險(xiǎn)在盡可能大的范圍內(nèi)分散，最終實(shí)現(xiàn)公平與低成本。高效率的保障目標(biāo)。

　�。ǘ�）實(shí)行雙軌并行，擴(kuò)大保障范圍

　　要解決當(dāng)前我國(guó)工傷保險(xiǎn)參保率低、覆蓋范圍小的問題，讓更多的勞動(dòng)者的權(quán)益得到保障，可以選擇工傷社會(huì)保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn)雙軌并行的實(shí)施方式。將工傷保險(xiǎn)度實(shí)質(zhì)性地?cái)U(kuò)展至城鎮(zhèn)全體職工，實(shí)現(xiàn)工傷社會(huì)保險(xiǎn)與雇主責(zé)任制的雙軌并行，探索能夠取得多種效益的發(fā)展方案，最終要發(fā)展到統(tǒng)一化的工傷保險(xiǎn)制度的可行性過渡方案。

　�。ㄈ�）健全工傷保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制

　　健全工傷保險(xiǎn)運(yùn)行機(jī)制，主要推進(jìn)三項(xiàng)工作。一要優(yōu)化對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的管理。既加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)費(fèi)的征繳力度，提高工傷保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)的收益，建立參保職工數(shù)據(jù)庫，預(yù)防冒領(lǐng)現(xiàn)象，又要加強(qiáng)各級(jí)政府對(duì)于工傷保險(xiǎn)基金的監(jiān)督，對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的預(yù)算決算以及征繳、支出、結(jié)余和管理運(yùn)營(yíng)整個(gè)過程進(jìn)行監(jiān)督，擴(kuò)大監(jiān)督中公眾參與的渠道和力度，促進(jìn)基金的保值增值、合理運(yùn)用及其安全性。二要完善工傷保險(xiǎn)的費(fèi)率機(jī)制。將工傷保險(xiǎn)的政策公平性和行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)差別性有機(jī)地結(jié)合起來，選擇級(jí)差費(fèi)率制，增加差別費(fèi)率的層次。三要強(qiáng)化保險(xiǎn)保障的思想觀念。扭轉(zhuǎn)工傷保險(xiǎn)是“小險(xiǎn)種”的觀念，加大工傷保險(xiǎn)的宣傳力度，提高全社會(huì)的工傷保險(xiǎn)意識(shí)。政府和政府各部門應(yīng)高度重視，將工傷保險(xiǎn)同“五險(xiǎn)一金”中的其他險(xiǎn)種一樣認(rèn)真對(duì)待，完善工傷保險(xiǎn)各方面的運(yùn)行機(jī)制，切實(shí)推動(dòng)對(duì)工傷保險(xiǎn)觀念的轉(zhuǎn)變。

　�。ㄋ模└倪M(jìn)工傷認(rèn)定機(jī)制

　　若要改進(jìn)工傷認(rèn)定機(jī)制，保障好勞動(dòng)者權(quán)益，首先應(yīng)擴(kuò)大勞動(dòng)合同制度的普及范圍，加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)合同制度的規(guī)范管理，增強(qiáng)勞動(dòng)者法律維權(quán)的意識(shí)，主動(dòng)要求簽訂勞動(dòng)合同，為勞動(dòng)關(guān)系的確認(rèn)提供法律保障�！肮�傷一般被界定于使用勞動(dòng)器械時(shí)受到的傷害、上下班途中發(fā)生的事故以及職業(yè)病�！钡聡�(guó)還將在社會(huì)實(shí)踐中容易出現(xiàn)爭(zhēng)議的情形上規(guī)定可以構(gòu)成職業(yè)災(zāi)害，做到了一般制度規(guī)定與具體實(shí)際情況的結(jié)合。應(yīng)理順工傷保險(xiǎn)認(rèn)定的各機(jī)關(guān)部門間的關(guān)系及責(zé)任，簡(jiǎn)化工傷認(rèn)定的程序，縮短工傷認(rèn)定的周期，切實(shí)維護(hù)廣大勞動(dòng)者的生命和健康權(quán)益。

　　（五）提高待遇水平，增加精神補(bǔ)償

　　對(duì)于工傷保險(xiǎn)待遇存在的問題，首先要提高工傷待遇的總體水平，將其與勞動(dòng)者不斷增加的收入水平相掛鉤，建立科學(xué)、合理的增長(zhǎng)機(jī)制，保障傷殘勞動(dòng)者的基本生活。其次要增加工傷保險(xiǎn)的統(tǒng)籌項(xiàng)目，根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)增加對(duì)傷殘勞動(dòng)者的定期的補(bǔ)償。再次，關(guān)于因工傷殘疾者和死亡者的家屬，應(yīng)當(dāng)立刻采取有效措施，對(duì)其進(jìn)行及時(shí)的心理干預(yù)和精神補(bǔ)償。

　�。�六）完善工傷預(yù)防與康復(fù)體系

　　工傷保險(xiǎn)制度應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善工傷預(yù)防、工傷賠償與工傷康復(fù)的有機(jī)結(jié)合。特別加強(qiáng)平時(shí)事前的工傷預(yù)防，做好平時(shí)的安全生產(chǎn)管理工作，加強(qiáng)安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查，并制定嚴(yán)厲的相關(guān)方面的懲戒規(guī)定及辦法。除此之外還要增進(jìn)事后的康復(fù)工作，除了在問題中提到的工傷康復(fù)的范式國(guó)家瑞典外，如英國(guó)、美國(guó)等在工傷康復(fù)方面的成功經(jīng)驗(yàn)都值得我國(guó)借鑒。政府要在立法、政策及財(cái)政上對(duì)工傷康復(fù)工作給予支持，加強(qiáng)其專業(yè)人才隊(duì)伍的建設(shè)和相關(guān)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，調(diào)動(dòng)各方面的資源和力量，保障工傷者的康復(fù)權(quán)利。綜上所述，面對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)，筆者指出了現(xiàn)行工傷保險(xiǎn)制度中存在的問題，并基于依法治國(guó)背景提出了相應(yīng)的對(duì)策建議。與此同時(shí)也要認(rèn)識(shí)到：在社會(huì)發(fā)展的過程中，工傷保險(xiǎn)制度所體現(xiàn)出的問題與不足在不斷地發(fā)生變化，而應(yīng)對(duì)其措施也需要依據(jù)時(shí)代的腳步與時(shí)俱進(jìn)、不斷地進(jìn)行完善。

保險(xiǎn)制度論文13

　　摘要:社會(huì)保障制度的建立與完善、責(zé)任保險(xiǎn)制度的新興與壯大在給人們帶來便利的同時(shí)，我國(guó)的侵權(quán)法卻遭受到了巨大的沖擊。侵權(quán)法案件在近些年來一直呈現(xiàn)出下降的發(fā)展趨勢(shì)，這一現(xiàn)象引起了不少業(yè)內(nèi)人士的熱議。本文將從責(zé)任保險(xiǎn)制度的角度出發(fā)，通過對(duì)該制度特征的簡(jiǎn)單分析，更加合理的揭示出侵權(quán)法所面臨的危機(jī)。

　　關(guān)鍵詞:發(fā)展趨勢(shì);侵權(quán)行為;保險(xiǎn);危機(jī)

　　侵權(quán)法的存在對(duì)于保障公民的權(quán)利發(fā)揮了重大的作用，但是伴隨了社保制度的不斷完善，責(zé)任保險(xiǎn)制度的迅速壯大，侵權(quán)法受到了強(qiáng)烈的沖擊，更有業(yè)內(nèi)人士稱侵權(quán)法或被責(zé)任保險(xiǎn)制度取代。筆者將就這一問題進(jìn)行深入的探究，深入淺出的總結(jié)出責(zé)任保險(xiǎn)制度的影響。

　　一、關(guān)于責(zé)任保險(xiǎn)制度的要點(diǎn)

　　(一)責(zé)任保險(xiǎn)制度之所以會(huì)給侵權(quán)法帶來如此帶的沖擊是與它自身存在的特征所分不開的`。責(zé)任保險(xiǎn)與一般的保險(xiǎn)制度不同。其特殊性首先表現(xiàn)在標(biāo)的對(duì)象上。常見的標(biāo)的對(duì)象往往是人或物，而責(zé)任保險(xiǎn)從字面上就可以看出這是一種對(duì)責(zé)任的保險(xiǎn)制度。而且這種責(zé)任與法律責(zé)任聯(lián)系密切，往往擔(dān)保的是法律責(zé)任。這些法律責(zé)任也有一些合理性的限制，例如，被保險(xiǎn)人如果對(duì)第三方造成傷害，需要承擔(dān)法律責(zé)任，給予第三方規(guī)定的賠償，在這種狀況下被保險(xiǎn)人若承擔(dān)的法律責(zé)任屬于民事類的，將不屬于保險(xiǎn)范圍之內(nèi)［1］。

　　(二)責(zé)任保險(xiǎn)的特殊性表現(xiàn)在多個(gè)方面。其一，這類保險(xiǎn)所涉及的人員比以往負(fù)責(zé)。通常的保險(xiǎn)多得是被保險(xiǎn)者和承保方之間的牽扯，而責(zé)任保險(xiǎn)還會(huì)有第三方的存在。第三方是對(duì)于被保險(xiǎn)者而言的。被保險(xiǎn)者對(duì)第三方造成傷害，應(yīng)負(fù)法律責(zé)任，如果符合了責(zé)任保險(xiǎn)制度的標(biāo)準(zhǔn)，承保方就可以替被保險(xiǎn)者承擔(dān)一定的賠償給予第三方。第三方的利益損失成為被保險(xiǎn)者和承保者之間交易產(chǎn)生的必要條件。其二，責(zé)任保險(xiǎn)雖然給侵權(quán)法帶來了沖擊，但是它自身受法律的影響更大。因?yàn)樨?zé)任保險(xiǎn)必須以法律規(guī)范為基準(zhǔn)，根據(jù)法律制定出針對(duì)性的合理保險(xiǎn)制度，所以責(zé)任保險(xiǎn)制度依據(jù)是在法律的框架之中產(chǎn)生活動(dòng)。對(duì)于賠償金額方面，更要依據(jù)法院判決書等進(jìn)行評(píng)估，在法律的基礎(chǔ)之上，產(chǎn)生交易行為。

　　二、侵權(quán)法的“危機(jī)說”

　　對(duì)于法律體系來說，責(zé)任保險(xiǎn)制度在某一方面而言它填補(bǔ)了一些法律漏洞，甚至為民事糾紛法律減輕了一些壓力。從這一角度上看，這其實(shí)是社會(huì)進(jìn)步的一種表現(xiàn)。然而，從侵權(quán)法的角度出發(fā)，這也側(cè)面反映出傳統(tǒng)的侵權(quán)法條例已經(jīng)與現(xiàn)實(shí)社會(huì)的發(fā)展產(chǎn)生差距，實(shí)用性減弱，侵權(quán)法的存在意義也逐漸減弱。這就警醒了相關(guān)人員，應(yīng)該考慮到侵權(quán)法未來的發(fā)展路途了。

　　(一)對(duì)于社會(huì)各界對(duì)侵權(quán)法產(chǎn)生“危機(jī)說”，筆者認(rèn)為其實(shí)還沒到那種程度，相反，責(zé)任保險(xiǎn)制度自身也存在各種缺陷，它并不能做到取代侵權(quán)法。從哲學(xué)的角度看，客觀事物不是相對(duì)靜止的，同理，侵權(quán)法在現(xiàn)階段暴露出了問題，同樣也會(huì)為了適應(yīng)社會(huì)發(fā)展要求進(jìn)行改變。傳統(tǒng)的侵權(quán)法為當(dāng)時(shí)的社會(huì)提供了堅(jiān)實(shí)的法律保障，現(xiàn)在隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r也越來越復(fù)雜，侵權(quán)法自然是不合時(shí)宜的。責(zé)任保險(xiǎn)制度的出現(xiàn)并且得到了迅速發(fā)展就是一個(gè)側(cè)面縮影，好比一面鏡子照出了侵權(quán)法目前存在的漏洞［2］。所以說并不是責(zé)任保險(xiǎn)制度的出現(xiàn)給侵權(quán)法帶來了危機(jī)，而是這種制度讓我們看到了侵權(quán)法的漏洞，警醒我們應(yīng)該為侵權(quán)法的發(fā)展謀求出路，針對(duì)現(xiàn)實(shí)發(fā)展需要，甚至可以參考責(zé)任保險(xiǎn)制度的運(yùn)行機(jī)制對(duì)侵權(quán)法進(jìn)行改革。

　　(二)放眼其他各國(guó)的侵權(quán)法，一些發(fā)達(dá)國(guó)家的法律體系發(fā)展已經(jīng)完備，他們的侵權(quán)法已經(jīng)完成了傳統(tǒng)向現(xiàn)代的過渡，是一套活的法律體系。我國(guó)正處在社會(huì)發(fā)展前進(jìn)的上升期，這一期間產(chǎn)生的社會(huì)問題也變得多樣化，侵權(quán)法正處在變革的重要時(shí)刻。針對(duì)上文提到了侵權(quán)法所存在的弊病，筆者認(rèn)為其一，侵權(quán)法要改變損失賠償機(jī)制。從責(zé)任保險(xiǎn)制就可以看出來，責(zé)任保險(xiǎn)不同于侵權(quán)法，在損失賠償上不單單是受害者與加害者雙方，承保方出入其中，使受害方變成第三方。這樣一來，受害方與加害方之間的關(guān)系變得略微不同了。根據(jù)傳統(tǒng)的侵權(quán)法，一方侵犯另一方的權(quán)利，那么侵權(quán)者就要依據(jù)法律裁決結(jié)果對(duì)被侵權(quán)者實(shí)施賠償，兩者關(guān)系直接明了，非常簡(jiǎn)潔。侵權(quán)者即使法律責(zé)任的承擔(dān)者，又是損失的賠償者�，F(xiàn)在社保、責(zé)任保險(xiǎn)等新事物的出現(xiàn)，讓侵權(quán)者的角色變得簡(jiǎn)單化，社保、責(zé)任保險(xiǎn)可以為侵權(quán)者承擔(dān)一定量的損失賠償。新侵權(quán)法也可以據(jù)此制定出新法條，豐富損失承擔(dān)的對(duì)象機(jī)制。

　　三、結(jié)語

　　現(xiàn)代化發(fā)展速度是飛快的，新事物、新現(xiàn)象的出現(xiàn)總是超越了法律等社會(huì)管理機(jī)制的更新速度。侵權(quán)法作為一套基礎(chǔ)性的法律它的存在意義也需要在自我更新中得到體現(xiàn)。社會(huì)保障制度警鐘式的出現(xiàn)，我們可以把它當(dāng)作推進(jìn)侵權(quán)法變革的契機(jī)，實(shí)現(xiàn)侵權(quán)法的自我調(diào)整。

　�。蹍⒖嘉墨I(xiàn)］

　�。�1］秦君宜．責(zé)任保險(xiǎn)制度對(duì)現(xiàn)代侵權(quán)法發(fā)展的影響［J］．經(jīng)濟(jì)研究參考，20xx(32)．

　　［2］朱凱．侵權(quán)法上的懲罰性賠償［A］．載土利明主編．民法典侵權(quán)責(zé)任法研究［C］．北京:人民法院出版社，20xx．

保險(xiǎn)制度論文14

　　一、環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度構(gòu)建中行政參與的必要性

　　傳統(tǒng)的保險(xiǎn)制度的建立是一個(gè)以市場(chǎng)自發(fā)為主的發(fā)展模式，在保險(xiǎn)制度而三方中除非涉及公共利益，傳統(tǒng)的市場(chǎng)調(diào)節(jié)是可以適應(yīng)以及調(diào)整傳統(tǒng)保險(xiǎn)制度的平穩(wěn)發(fā)展的。在環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的構(gòu)建中，由于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)功能的特殊性以及我國(guó)的特殊現(xiàn)狀，制度構(gòu)建中的政府行政參與是十分必要的。

　�。ㄒ唬┉h(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)不適應(yīng)傳統(tǒng)的契約自由

　　由于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)由于其自身的特殊性，是不適用完全的契約自由原則的。理由如下：首先從理論基礎(chǔ)上，我認(rèn)為環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)是對(duì)其的一種突破。契約自由是近代民法三大基本原則之一，該原則最早起源于羅馬法，之后隨著社會(huì)的發(fā)展，在現(xiàn)代民法體系中得到完善。契約自由原則包括五個(gè)方面的內(nèi)容：其一，締約自由。其二，相對(duì)人的選擇自由。其三，內(nèi)容自由。其四，變更或解除的自由。其五，方式自由。該原則是建立在西方“天賦人權(quán)”的理論基礎(chǔ)上的一種私法自治精神。第二，企業(yè)的外部不經(jīng)濟(jì)性。所謂的外部不經(jīng)濟(jì)性，是指在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，生產(chǎn)者或消費(fèi)者的活動(dòng)對(duì)其他消費(fèi)者或生產(chǎn)者的超越活動(dòng)主體范圍的利害影響。保險(xiǎn)和環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)最初的發(fā)生都是企業(yè)基于其利益驅(qū)動(dòng)的行為，試圖通過保險(xiǎn)等形式分擔(dān)其本需獨(dú)立承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。但是由于企業(yè)在生產(chǎn)過程中的外部不經(jīng)濟(jì)性，主要變現(xiàn)為不愿承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，肆意污染環(huán)境。因此在現(xiàn)實(shí)中，完全依靠市場(chǎng)本身所帶給保險(xiǎn)合同雙方的利益驅(qū)動(dòng)明顯不足，使得保險(xiǎn)公司和潛在污染企業(yè)之間無法大規(guī)模達(dá)成環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)契約完成環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度本身所追求的分擔(dān)環(huán)境責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的政策目標(biāo)。第三，環(huán)境侵權(quán)的社會(huì)性。契約自由所代表的完全自由與意思自治原則在社會(huì)的發(fā)展過程中，也不斷的做出讓步，最主要的表現(xiàn)就是涉及公共利益或者公共政策的問題時(shí)，就需要一定的行政政策進(jìn)行干預(yù)。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是以環(huán)境侵權(quán)的賠償為主要標(biāo)的。而環(huán)境侵權(quán)行為由于侵害對(duì)象的廣泛性，以及侵害的持續(xù)性與不確定性。社會(huì)性的環(huán)境侵權(quán)行為，最終會(huì)損害到一定的公共利益。因此典型的契約自由，就不得不做出讓步，允許政府干預(yù)責(zé)任保險(xiǎn)的簽訂以及履行。

　　（二）現(xiàn)實(shí)中我國(guó)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度構(gòu)建步履維艱

　　環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的構(gòu)建在我國(guó)早有實(shí)行。在90年代初保險(xiǎn)界就在在大連、沈陽等地所做的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的試點(diǎn)。推出環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是我國(guó)保險(xiǎn)界借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的一次有益的嘗試，一度受到了當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)部門的關(guān)注和支持，曾經(jīng)有多個(gè)省市到大連進(jìn)行學(xué)習(xí)，但是近十年間，這次嘗試并未取得預(yù)期的效果，規(guī)模只限于東北少數(shù)幾個(gè)試點(diǎn)城市。當(dāng)時(shí)，我國(guó)采取的是任意的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)模式即實(shí)在尊重契約自由，由市場(chǎng)自主決定的一種環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度。然而，在現(xiàn)實(shí)的實(shí)施過程中，由于廣大工作人員對(duì)這項(xiàng)制度的不熟悉，以及當(dāng)?shù)仄髽I(yè)環(huán)保意識(shí)的缺失，很少有企業(yè)愿意投保。再加上當(dāng)時(shí)相關(guān)環(huán)節(jié)侵權(quán)法律制度的缺失，環(huán)境損害的救濟(jì)也十分坎坷。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的推廣實(shí)行，最終成為了一個(gè)擺設(shè)。因此，由于我國(guó)的特殊的現(xiàn)實(shí)條件，環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)中的行政參與是十分必要的。

　　二、行政參與的形式

　　在具體的環(huán)節(jié)責(zé)任保險(xiǎn)制度的框架設(shè)計(jì)中，依照行政手段介入的力度，可大致分為兩種模式，一種是以美國(guó)為代表的強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度。美國(guó)最早的強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度主要適用于有毒物質(zhì)和廢棄物的處理、處置可能引發(fā)的損害賠償責(zé)任。1988年，美國(guó)成立了專門的環(huán)境保護(hù)保險(xiǎn)公司，其第一張保單的承保范圍包括被保險(xiǎn)人漸發(fā)、突發(fā)、意外的污染事故和第三者責(zé)任及其清理費(fèi)用等，其最高責(zé)任限額為100萬美元。所謂的強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度，又稱法定環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，是指潛在的環(huán)境污染企業(yè)依照法律的強(qiáng)制規(guī)定，對(duì)其污染環(huán)境所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的環(huán)境責(zé)任必須投保的保險(xiǎn)。另一種是以法國(guó)實(shí)行以任意責(zé)任保險(xiǎn)為主，強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為輔的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度。1977年由外國(guó)保險(xiǎn)公司和法國(guó)保險(xiǎn)公司組成污染再保險(xiǎn)聯(lián)營(yíng)制定了污染特別保險(xiǎn)單。至此，保險(xiǎn)公司的承保范圍不再限于偶然性、突發(fā)性的環(huán)境損害事故，對(duì)于因單獨(dú)、反復(fù)性或繼續(xù)性事故所引起的環(huán)境損害也予以承保。而所謂任意的責(zé)任保險(xiǎn)制度，又稱自愿環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，是指由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)承保，投保人污染企業(yè)自由決定是否投保的保險(xiǎn)契約。該保險(xiǎn)契約建立在投保人和保險(xiǎn)公司自愿、平等、互利的基礎(chǔ)上，經(jīng)雙方協(xié)商一致而達(dá)成。綜上所述，我國(guó)可以實(shí)行兩種模式相結(jié)合的一種“雙軌制”模式，即對(duì)不同規(guī)模的企業(yè)實(shí)行不同的模式選擇。并再次基礎(chǔ)上，進(jìn)行一系列的行政輔助以及配套手段，促進(jìn)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的建立。

　�。ㄒ唬┬姓�許可手段

　　行政許可政府規(guī)制是企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入的具體手段之一，在具有污染風(fēng)險(xiǎn)的`企業(yè)在發(fā)放行政許可的時(shí)候，通過對(duì)其是否進(jìn)行環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)作為是否許可的一個(gè)核心要件，就是一種強(qiáng)有力的行政參與手段。具體在構(gòu)建中，對(duì)于污染嚴(yán)重、規(guī)模不大的企業(yè)，應(yīng)適用強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)的模式。對(duì)那些規(guī)模不大的企業(yè)，如石油等有毒危險(xiǎn)廢氣物的處理等行業(yè)，可以實(shí)行純強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，因?yàn)檫@些行業(yè)對(duì)人體和環(huán)境的危害程度極高，一旦發(fā)生事故，可能要損失巨額財(cái)產(chǎn)，而且它們對(duì)環(huán)境的危害也會(huì)呈現(xiàn)出漸進(jìn)的、持續(xù)危害。因?yàn)檫@些企業(yè)規(guī)模不大，技術(shù)和設(shè)備方面又缺乏足夠的安全保障，很容易造成疏忽和意外，而一旦發(fā)生事故，基于其財(cái)力有限，往往顯得手足無措，導(dǎo)致無法獨(dú)立承擔(dān)損害后果。對(duì)于污染嚴(yán)重、規(guī)模較大的企業(yè)則適用強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為主、任意責(zé)任保險(xiǎn)為輔的模式。這些企業(yè)的技術(shù)和設(shè)備比較先進(jìn)，具備一定的安全系數(shù)，資金又比較雄厚，在很大程度上可以自己獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任，所以可以考慮采取適用強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)為主、任意責(zé)任保險(xiǎn)為輔的模式。即在行政許可階段，規(guī)定其必須進(jìn)行環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)，但保險(xiǎn)公司并不對(duì)測(cè)出的最高限額承保，而只是承保其中一定比例數(shù)額，剩下的比例由企業(yè)自己決定是否投保。這樣既可以在一定程度上保障污染事故造成的后果得到救濟(jì)，也可以減輕國(guó)家的財(cái)政壓力。最后，對(duì)于污染較輕的行業(yè)則可適用任意責(zé)任保險(xiǎn)模式。因?yàn)檫@類企業(yè)一般不會(huì)造成太大的污染事故，即使發(fā)生了污染事故，考慮到程度較輕，企業(yè)也可以自己負(fù)擔(dān)。

　�。ǘ�）行政賠償基金的建立

　　環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的具體實(shí)施過程中，必要的環(huán)境損害賠償基金的建立是必要的。國(guó)家通過建立相應(yīng)的賠償基金能夠起到兩大作用，第一是當(dāng)發(fā)生特大環(huán)境事故甚至環(huán)境災(zāi)難時(shí)，在超出環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)限額且投保人無力承擔(dān)賠償責(zé)任時(shí)給予額外的補(bǔ)償，從而切實(shí)維護(hù)污染受害者的權(quán)益，化解環(huán)境事故引發(fā)的社會(huì)矛盾。二是當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重環(huán)境污染無法確定損害人時(shí)，受害人可以直接請(qǐng)求行政補(bǔ)償基金委員會(huì)向其支付相應(yīng)救濟(jì)基金。該項(xiàng)制度可以與環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度配合，最大限度的保護(hù)受害人與加害人的利益。所以在具體的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的構(gòu)建中，政府建立一定的行政賠償基金，能夠很好地填補(bǔ)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度在環(huán)境經(jīng)濟(jì)功能方面的漏洞，從而更好地保障受損者的利益，體現(xiàn)環(huán)境損害賠償?shù)纳鐣?huì)化，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定。

　�。ㄈ�）行政再保險(xiǎn)制度

　　在具體的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的構(gòu)建中，對(duì)于承保機(jī)構(gòu)的行政激勵(lì)措施，是必不可少的。而行政再保險(xiǎn)制度，就是一個(gè)很好的方法。再保險(xiǎn)，我國(guó)《保險(xiǎn)法》第28條規(guī)定：“保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的，為再保險(xiǎn)�！彼�是保險(xiǎn)人之間分散風(fēng)險(xiǎn)損失的機(jī)制安排，它可以將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，地域風(fēng)險(xiǎn)，累積風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)與保險(xiǎn)人之間進(jìn)行有效分散，確保保險(xiǎn)人的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。而我認(rèn)為，我國(guó)可以借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，通過政府支持建立一定的公共保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，主要就是接受再保險(xiǎn)行為。并通過國(guó)家的財(cái)政支持來運(yùn)營(yíng)再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的。從而對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再一次的社會(huì)分配，并合理的傾向于國(guó)家的救濟(jì)功能。這不僅能提高一般保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)的承保動(dòng)力，另一方面也能進(jìn)一步體現(xiàn)國(guó)家的社會(huì)調(diào)控職能。

保險(xiǎn)制度論文15

　　【摘要】事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革政策頂層設(shè)計(jì)業(yè)已明確，當(dāng)前處于政策落實(shí)階段，從事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革實(shí)踐上看，在政策實(shí)施過程中，職工最為關(guān)心是改革后養(yǎng)老金待遇水平問題。養(yǎng)老金替代率是衡量養(yǎng)老金待遇保障水平的重要指標(biāo)，也是實(shí)現(xiàn)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革順利推進(jìn)的關(guān)鍵因素，研究改革前后的事業(yè)單位養(yǎng)老金替代率水平很有必要。

　　【關(guān)鍵詞】事業(yè)單位；養(yǎng)老保險(xiǎn)改革；養(yǎng)老金替代率

　　長(zhǎng)期以來，事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一直執(zhí)行國(guó)家機(jī)關(guān)事業(yè)單位上世紀(jì)70年代制定的離退休制度。20xx年事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度試點(diǎn)改革，在試點(diǎn)地區(qū)事業(yè)單位系統(tǒng)反應(yīng)強(qiáng)烈，曾一度導(dǎo)致人心惶惶，出現(xiàn)大量提前申請(qǐng)退休現(xiàn)象。受此影響，在非試點(diǎn)地區(qū)，事業(yè)單位職工對(duì)此也深感憂慮，以致單位正常工作受到不利的影響。不可否認(rèn)，事業(yè)單位消極應(yīng)對(duì)甚至反對(duì)進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的原因很多，如：對(duì)新改革認(rèn)識(shí)不到位、對(duì)舊體制下養(yǎng)老特權(quán)眷念、對(duì)固有身份管理的強(qiáng)烈歸屬感等。但筆者認(rèn)為，更重要原因是由于對(duì)改革后退休待遇保障水平缺少確定性預(yù)期，擔(dān)心個(gè)人利益會(huì)受損。改革前后養(yǎng)老金水平變化情況，本文將從養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率的角度進(jìn)行對(duì)比分析并給出相應(yīng)的對(duì)策建議。

　　一、關(guān)于養(yǎng)老金替代率

　　養(yǎng)老金替代率是指“退休者領(lǐng)取的養(yǎng)老金占其退休前工資收入的百分比”。它是反映勞動(dòng)者退出工作崗位后，養(yǎng)老金在保證原有生活水平方面的重要標(biāo)準(zhǔn)。1952年國(guó)際勞工組織制定的《社會(huì)保障最低標(biāo)準(zhǔn)公約》指出，養(yǎng)老保險(xiǎn)的最低替代率是55%。世界各國(guó)經(jīng)驗(yàn)表明，養(yǎng)老金替代率高于70%的可以保持退休后的生活水平不至于下降，但一旦替代率不足于50%時(shí)，退休后的生活水平就得不到保障。一個(gè)合理的替代率對(duì)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革來說非常重要。養(yǎng)老金替代率作為影響事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系改革的重要因素，不僅關(guān)系到退休人員的切身利益，且同養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行密切相關(guān)。在“雙軌”并軌的過程中，如果不能妥善解決相關(guān)問題，那么勢(shì)必觸發(fā)新的問題，醞釀新的矛盾�！盁o論是何種改革方案，能否順利推進(jìn)的關(guān)鍵以及各方爭(zhēng)論的主要焦點(diǎn)就是退休者的利益是否受損”。事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革除了要能實(shí)現(xiàn)對(duì)職工正當(dāng)權(quán)益的保障，還應(yīng)與原有雙軌制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)，從而推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度從“碎片化”到“大一統(tǒng)”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　二、改革前后事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金構(gòu)成及替代率水平

　�。ㄒ唬└母锴笆聵I(yè)單位退休人員養(yǎng)老金構(gòu)成及替代率水平

　　改革前事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度依據(jù)是上世紀(jì)80年代初制定的《國(guó)務(wù)院關(guān)于安置老弱病殘干部的暫行辦法》，雖然后來有過幾次調(diào)整和修改，但總體差異不大。事業(yè)單位職工在職時(shí)不用繳納任何費(fèi)用，退休經(jīng)費(fèi)由財(cái)政承擔(dān)，列入財(cái)政預(yù)算，退休時(shí)根據(jù)本人退休前的工齡、學(xué)齡、職稱、職務(wù)等因素來按一定比例確定養(yǎng)老金。養(yǎng)老金主要由基本工資、退休補(bǔ)貼以及改革性補(bǔ)貼三部分構(gòu)成�；�本工資是根據(jù)工作年限的長(zhǎng)短，按照本人退休前的崗位工資以及薪級(jí)工資之和的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。退休時(shí)工作年限35年以上，按基本工資90%核發(fā)；工作年限30-35年，按85%核發(fā)；工作年限20-30年，按80%核發(fā)；工作年限10-20年，按70%核發(fā)。一般而言，事業(yè)單位職工退休時(shí)工作年限大多超過30年，因此，退休時(shí)基本工資替代率水平也大多在85%以上。事業(yè)單位職工退休補(bǔ)貼是養(yǎng)老金的主體部分，占退休工資總額可達(dá)到70％左右，計(jì)發(fā)依據(jù)是與職工退休時(shí)的.職務(wù)和工作年限掛鉤，并按工作年限長(zhǎng)短劃分不同的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。改革性補(bǔ)貼占退休工資比例較小，約占退休工資總額8%左右，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，同一比例計(jì)發(fā)。改革前的養(yǎng)老金核發(fā)辦法過于強(qiáng)調(diào)職工專業(yè)技術(shù)、管理等職務(wù)和從事工作的資歷，總的來看，這是一種比較簡(jiǎn)單機(jī)械的退休制度設(shè)計(jì)，它忽略了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的責(zé)權(quán)利關(guān)系，有悖于養(yǎng)老保險(xiǎn)基本原則。在此退休制度下“機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金替代率多在80%以上”，退休人員享受較高水平的退休待遇。

　�。ǘ�）改革后事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金構(gòu)成及替代率水平

　　20xx年1月，國(guó)務(wù)院頒布《機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（以下簡(jiǎn)稱《決定》），明確了機(jī)關(guān)事業(yè)單位將實(shí)行統(tǒng)賬結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，繳費(fèi)由單位和個(gè)人共擔(dān)，并改革養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法，建立職業(yè)年金制度，《決定》實(shí)現(xiàn)了機(jī)關(guān)事業(yè)單位與城鎮(zhèn)企業(yè)在養(yǎng)老金制度上的并軌。改革后事業(yè)單位“中人”（《決定》實(shí)施前參加工作、實(shí)施后退休人員）養(yǎng)老金由基本養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金（過渡期為《決定》實(shí)施后的10年內(nèi)）和職業(yè)年金組成；“新人”（《決定》實(shí)施后參加工作人員）養(yǎng)老金由基本養(yǎng)老金和職業(yè)年金組成。基本養(yǎng)老金待遇包括社會(huì)統(tǒng)籌養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法是以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給1%。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金以個(gè)人賬戶余額除以計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)算，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡和利息等因素確定。一般來說，退休年齡越早，計(jì)發(fā)月數(shù)越多，收入水平越低；退休年齡越長(zhǎng)，計(jì)發(fā)月數(shù)越少，收入水平越高。過渡性養(yǎng)老金根據(jù)社會(huì)平均工資、工作年限、視同繳費(fèi)年限等因素確定，過渡性養(yǎng)老金可以有效保障“中人”在此次改革中待遇水平。職業(yè)年金是基本養(yǎng)老金的重要補(bǔ)充，是通過個(gè)人在職時(shí)單位和個(gè)人繳納形成，按事業(yè)單位現(xiàn)行管理辦法規(guī)定，工作人員在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休條件并依法辦理退休手續(xù)后，本人可以一次性用于購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，也可選擇按照本人退休時(shí)對(duì)應(yīng)的計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)發(fā)職業(yè)年金月待遇標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)完為止。按現(xiàn)行事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)，據(jù)測(cè)算：21-28歲“中人”退休后養(yǎng)老金替代率在70%以上，29-39歲職工養(yǎng)老金替代率在60%以上，40-51歲職工養(yǎng)老金替代率在50%以上，52-59歲職工替代率在40%以上；25歲之前進(jìn)入事業(yè)單位工作的“新人”退休后養(yǎng)老金替代率在70%以上，25-30歲進(jìn)入事業(yè)單位養(yǎng)老金替代率在60%以上，31-35歲進(jìn)入事業(yè)單位養(yǎng)老金替代率在50%以上。

　　三、對(duì)策建議

　　由于改革前后養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法的調(diào)整，導(dǎo)致改革后養(yǎng)老金替代率可能會(huì)低于改革前水平，按中央在進(jìn)一步推動(dòng)事業(yè)*位改革時(shí)明確提出“不降低待遇”的要求，提出如下對(duì)策建議。

　�。ㄒ唬┻m當(dāng)延長(zhǎng)職工退休年齡

　　延長(zhǎng)退休年齡是一個(gè)敏感的話題，但我們必須正視這個(gè)問題。退休年齡是個(gè)人賬戶退休金水平的一個(gè)重要影響因素。按現(xiàn)行的退休政策，退休年齡的界定按性別有所區(qū)分，在事業(yè)單位里男職工60周歲退休，女性干部55周歲退休，女性工人50周歲退休。從國(guó)際上看是偏低的，美國(guó)、加拿大、墨西哥、瑞典等國(guó)的退休標(biāo)準(zhǔn)是男女均為65歲;丹麥男67歲，女為62歲;挪威男女均為67歲。事業(yè)單位是知識(shí)分子聚集之地，過低的退休年齡一方面造成人才資源的浪費(fèi)，另一方面也在客觀上降低職工退休后的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平。按漸進(jìn)方式適當(dāng)延長(zhǎng)退休年齡，不僅可以減輕養(yǎng)老負(fù)擔(dān)和減少激增的養(yǎng)老金，還是增加養(yǎng)老金賬戶的積累，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率水平的有效選擇。隨著退休年齡的提高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金隨著繳費(fèi)年限延長(zhǎng)而增加，個(gè)人賬戶累積額以及職業(yè)年金累積額增加的同時(shí)計(jì)發(fā)月數(shù)減少，從而個(gè)人賬戶養(yǎng)老金及職業(yè)年金養(yǎng)老金增加。

　�。ǘ�）明確改革后養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制

　　在現(xiàn)有養(yǎng)老保險(xiǎn)體制下，退休者的待遇增速總是低于勞動(dòng)者。如果工資持續(xù)高速增長(zhǎng)，退休者的收益相對(duì)是下降的，此時(shí)就需要政府注意代際之間的調(diào)節(jié)與轉(zhuǎn)移，保證退休人員共享發(fā)展成果�！渡鐣�(huì)保險(xiǎn)法》中規(guī)定：“國(guó)家建立基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制。根據(jù)職工平均工資增長(zhǎng)、物價(jià)上漲情況，適時(shí)提高基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平”，職業(yè)年金辦法的第四條也規(guī)定：“根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，國(guó)家適時(shí)調(diào)整單位和個(gè)人職業(yè)年金繳費(fèi)的比例”。但是并沒有相應(yīng)政策明確規(guī)定調(diào)整機(jī)制，養(yǎng)老金的調(diào)整仍然是不確定的。為了使退休人員的實(shí)際生活水平，不因物價(jià)上漲而下降并能夠共享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，養(yǎng)老金是應(yīng)該逐漸合理上漲的。為此，應(yīng)該按照中央要求，建立正常的養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、社�；�金的承受能力、在崗職工工資水平的增長(zhǎng)幅度、物價(jià)的變動(dòng)等因素綜合研究確定養(yǎng)老金水平調(diào)整幅度。

　�。ㄈ�）合理確定的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和比例

　　養(yǎng)老金繳費(fèi)來自單位繳費(fèi)和個(gè)人繳費(fèi)兩個(gè)主要渠道，其中單位繳費(fèi)進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶，個(gè)人繳費(fèi)全部進(jìn)入個(gè)人賬戶。目前基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是職工工資的20%，個(gè)人賬戶繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是其繳費(fèi)工資的8%。除基本養(yǎng)老金外，還建立了職業(yè)年金，單位按本單位工資總額的8%繳費(fèi)，個(gè)人按本人繳費(fèi)工資的4%繳費(fèi)。按照基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)，無論是基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金還是職業(yè)年金都與個(gè)人繳費(fèi)工資水平和繳費(fèi)比例密切相關(guān)。鑒于當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例偏高的實(shí)際，社保政策制定部門要綜合考慮當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平合理確定繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)比例，建議適當(dāng)提高基本養(yǎng)老金最低繳費(fèi)基數(shù)水平（當(dāng)前是按所在地社會(huì)平均工資60％確定）、降低養(yǎng)老金繳費(fèi)比例，提高職業(yè)年金繳納比例。這不僅可以減輕財(cái)政支出壓力，還可以降低事業(yè)單位負(fù)擔(dān)。當(dāng)降低了基本養(yǎng)老金所承擔(dān)的養(yǎng)老責(zé)任時(shí)，逐步調(diào)整職業(yè)年金繳費(fèi)率，提高職業(yè)年金承擔(dān)的養(yǎng)老責(zé)任，優(yōu)化事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度結(jié)構(gòu)。

　�。ㄋ模┙�立市場(chǎng)化的職業(yè)年金

　　在基金積累制的條件下，基金的收益率對(duì)退休金水平起重要的作用。按制度的設(shè)計(jì)，職業(yè)年金為積累制度，“只有當(dāng)賬戶資金的收益率達(dá)到工資增長(zhǎng)率時(shí)，才能滿足政策預(yù)期的保障水平”。一般來說，職業(yè)年金從繳存到支取，時(shí)間跨度可能長(zhǎng)達(dá)幾十年，對(duì)于事業(yè)單位職業(yè)年金制度來說，長(zhǎng)期積累起來的資金數(shù)量無疑是數(shù)額較大的。國(guó)家已明確提出職業(yè)年金要實(shí)行市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)，在保證職業(yè)年金的安全性、收益性和流動(dòng)性基礎(chǔ)上，要將職業(yè)年金進(jìn)行市場(chǎng)化運(yùn)作，通過多元化投資來實(shí)現(xiàn)基金的保值增值。職業(yè)年金是對(duì)基本養(yǎng)老金的重要補(bǔ)充，是事業(yè)單位退休職工的第二份收入，職業(yè)年金將成為事業(yè)單位退休人員退休后重要的收入來源，保障職工退休后的生活水平不致降低。從某個(gè)角度講，此次事業(yè)單位養(yǎng)老金水平能否達(dá)到理想的設(shè)計(jì)水平、事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革能否順利推進(jìn)，職業(yè)年金將發(fā)揮關(guān)鍵性的作用。

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